Банковские кредиты: функции и виды

Банковский кредит — это предоставление ссуды кредитополучателю в основном кредитным учреждением (банком) на условиях возврата, платы, на срок и на строго оговоренные цели, а также чаще всего под гарантии или под залог. Получателями банковского кредита могут быть и физические, и юридические лица (рис. 68).

Таким образом, банк — это учреждение, торгующее кредитами, формирующимися из денег, мобилизуемых на вклады.

Прибыль банка = Ссудный процент — Депозитный процент

Как следует из представленной формулы, банк, торгуя кредитами, чтобы получать прибыль, должен поддерживать соотношение:

Ссудный процент ≥ Депозитный процент

Таким образом, выгодность ссуд выражается в норме процента, которая представляет собой отношение суммы процента к величине ссудного капитала. Норма процента — динамичная величина и зависит прежде всего от соотношения спроса и предложения ссудного капитала, которые, в свою очередь, определяются многими факторами, в частности:

§ масштабами производства;

§ размерами денежных накоплений, сбережений всех классов и слоев общества;

§ соотношением между размерами кредитов, предоставленных государством, и его задолженностью;

§ циклическими колебаниями производства;

§ его сезонными условиями;

§ темпом инфляции (при её усилении процентные ставки растут);

§ государственным регулированием процентных ставок;

§ международными факторами (неуравновешенностью платежных балансов, колебаниями валютных курсов, бесконтрольной деятельностью мирового рынка ссудных капиталов и т.д.).

Банковский кредит имеет целый ряд особенностей:

§ участие в кредитной сделке одного из кредитных учреждений;

§ широкий спектр участников;

§ денежная форма предоставления ссуды;

§ широкая вариация сроков ссуды;

§ дифференциация условий кредита.

Последнее породило новые формы банковского кредитования: лизинг, факторинг и форфэтинг. Лизинг — это соглашение о долгосрочной аренде движимого и недвижимого дорогостоящего имущества. Кредитные отношения в лизинговой сделке возникают между лизингодателем, которым может быть банк или финансовая компания, и лизингополучателем — фирмой, использующей объекты лизинга в своей деятельности. Лизинг — это сочетание кредита с арендой. Лизинг всегда обслуживается долгосрочным кредитом, который гасится либо денежным платежом, либо компенсационным платежом(товарами, произведенными на арендованном оборудовании).

Факторинг — посредническая операция (дилинг) кредитного учреждения по взысканию денежных средств с должников своего клиента и управление его долговыми требованиями.

Потребительский кредит связан с кредитованием банками конечного потребителя (населения). Его основныехарактеристики:

заемщиками выступают физические лица;

целевое назначение таких ссуд — использование их для удовлетворения конечных потребностей населения.

Банковский кредит выдается банками, специальными кредитно-финансовыми учреждениями, функционирующим предпринимателям в виде денежных ссуд. Это основной вид кредита в современных условиях. Объектом банковского кредита служит денежный капитал. Банковский кредит преодолевает границы коммерческого кредита, так как он не ограничен направлением, сроком и суммами кредитных сделок, т.е. он делает кредит более эластичным, расширяет его масштабы, повышает обеспеченность.

Виды кредита по срокам:

	Краткосрочный	Среднесрочный	Долгосрочный
На Западе	Менее 1 года	1-3 (5) лет	Более 3 (5) лет
РФ	3-6 месяцев	До 1 года	Более 1 года

Существует мнение, что в РФ существуют только:

§ краткосрочные кредиты со сроком до 1 года;

§ долгосрочные кредиты сроком свыше 1 года.

Выделение среднесрочных кредитов со сроком от 1 года до 3 (5) лет нецелесообразно, так как в современных условиях долгосрочными кредитами для банков являются кредиты на срок свыше 6 месяцев. Это связано с особенностью ресурсной базы коммерческих банков, в структуре которых основную долю (70%) составляют средства на расчетных (текущих) счетах клиентов, т. е. депозиты до востребования.

Виды кредита по валюте, в которой предоставлен кредит:

§ моновалютные - рублевый и валютный;

§ мультивалютный — в нескольких валютах.

Виды кредита по типу заемщика:

§ межбанковский (другим банкам и небанковским финансовым учреждениям);

§ потребительский (населению) — целевая форма кредитования физических лиц. В роли кредитора выступают юридические лица, осуществляющие реализацию товаров и услуг. В денежной форме предоставляется как банковская ссуда физическому лицу для приобретения недвижимости, оплаты лечения и т. д.;

§ кредит хозяйству;

§ государственным органам власти (ссуды клиентам)

§ Банковский кредит — предоставление займов в виде денежных средств.

§ Предоставляется специализированными кредитно-финансовыми организациями, имеющими лицензию на осуществление подобных операций от ЦБ.

§ В роли заемщика могут выступать только юридические лица.

§ Инструментом кредитных отношений является кредитный договор или кредитное соглашение.

29. Ипотечные кредиты: виды, варианты сочетания объекта залога и кредитования, факторы риска, погашение кредита и обеспечение гарантий

В зависимости от объекта кредитования ипотечные кредиты можно подразделить на ссуды: для приобретения земельных участков; на жилищное строительство; освоение земельных участков; под нежилые строения.

По гарантии возврата кредиты классифицируются в зависимо­сти от степени обеспечения их страховой защиты и страховой орга­низации. Так, в США различаются кредиты с закладными листами: застрахованными Федеральной жилищной администрацией (ФЖА), Управлением по делам ветеранов (УДВ), не застрахованными.

В зависимости от характера рынка ипотечных облигаций раз­личаются ипотечные листы первичного и вторичного рынка.

В зависимости от субъекта кредитования ипотечные ссуды на строительство жилья могут подразделяться на кредиты, предостав­ленные непосредственно его будущему владельцу, и на ссуды, вы­даваемые подрядчикам. Последние практикуются в тех случаях, ко­гда окончательный владелец здания неизвестен в период строи­тельно-монтажных работ, или он не может финансировать проект самостоятельно, или заинтересован только в получении готового объекта.

При рассмотрении вопроса об ипотечном кредитовании следует различать понятия «объект залога» и «объект кредитования». Под объектом залога при ипотечном кредитовании имеется в виду недвижи­мое имущество (здание, земельный участок), служащее обеспечением обязательств заемщика. Под объектом кредитования подразумевается конкретная цель, для достижения которой предоставляется ссуда.

При этом возможны различные варианты сочетаний объекта зало­га и объекта кредитования, когда, например, ссуда предоставляется на:

· строительство жилья под залог жилья;

· строительство жилья под залог земельного участка;

· приобретение земельного участка под залог жилья;

· приобретение земельного участка под залог имеющейся земли и др.

В части рисков эти факторы включают:

кредитный риск — потенциальные потери в случае, если заем­щик не производит платежей; они могут быть вызва­ны как общеэкономическими (общее падение цен на жилье или безра­ботица), так и субъективными причинами. Платежеспособность заемщика определяется главным образом соотношением дохода заемщика и величины ставки процента по ипотечному кредиту. Потери для кредитора в случае неплатежей бывают нескольких видов. риск процентной ставки — потенциальные потери, вызванные фи­нансированием при несбалансированности периодичности пересмот­ра ставок процента по кредитам и заемным средствам (т. е. если ставка процента по кредиту корректируется менее часто, чем ставки процен­тов по привлеченным средствам в условиях роста процентных ставок). Риск процентной ставки связан с влиянием ее изменения на стои­мость ценных бумаг и долговых обязательств кредитора и сумму его до­хода. риск альтернативного выбора — потери при реинвестировании, вызванные ранним погашением ипотечного кредита с фиксирован­ной ставкой процента (риск досрочного погашения), и потери при финансировании кредитов, связанные с определением ставки про­цента для заемщика перед началом финансирования кредита (риск предварительных обязательств).

Условия предоставления ипотечных кредитов предусматривают альтернативы для заемщика и кредитора. Заемщик может получить право погашения ипотечного кредита до окончания кредитного до­говора.

Кредитор имеет возможность периодически изменять ставку процента по ипотечному кредиту с изменяющейся ставкой процен­та. Кредиторы также предоставляют заёмщикам возможность оп­ределения ставки процента по кредиту до начала процесса финан­сирования кредита (из-за конкуренции). Если ставки растут, заем­щик возьмет кредит, если ставка ниже рыночной. Если ставки пада­ют, заемщик обратится к другому кредитору. Альтернативный вы­бор выгоден заемщику и невыгоден кредитору.

Риск досрочного погашения возникает, когда ставка процента по кредиту фиксирована на время и заемщики имеют право погасить кре­дит до окончания кредитного периода. Если рыночная ставка падает ниже контрактной ставки по кредиту, заемщик получает стимул к ре­финансированию (т. е. погашению кредита с помощью нового кредита, полученного под рыночную ставку процента).

Риск предварительных обязательств имеет место, когда креди­тор берет на себя обязательство предоставить кредит под опреде­ленный процент перед началом финансирования кредита. Риск аль­тернативного выбора аналогичен риску досрочного погашения, за исключением того, что время применения такого выбора меньше

· риск изменения условий мобилизации фондов — потенциаль­ные потери, вызванные изменением стоимости фондов (базовой ставки) при кредитовании с фиксированной надбавкой (относи­тельно базовой ставки).

Риск изменения условий мобилизации фондов возникает при долгосрочном кредитовании при переменной ставке процента, ко­гда процентная надбавка по ипотечному кредиту фиксирована, а процентная надбавка по заемным средствам — переменная. Риском изменения условий мобилизации фондов можно управлять посред­ством финансирования кредитов долгосрочными долговыми обяза­тельствами с плавающей процентной ставкой.

· риск ликвидности — стоимость поддержания необходимого уровня ликвидности или потери, вызванные продажей ценных бу­маг для получения наличных средств.

Риск ликвидности возникает в связи с трудностью мобилизации наличных средств путем продажи активов по ценам рыночным или близким к ним (для покрытия оттока депозитов).