Главная Случайная страница Контакты | Мы поможем в написании вашей работы! | ||
|
Условия кредитной сделки – требования, предъявляемые к участникам сделки, объектам и обеспечению кредита, отражающие принципы кредитования. Характер условий кредитной сделки: юридический и экономический.
Юридической основой предоставления кредита является кредитный договор, регулирующий отношения сторон. Понятие кредитного договора дано в Гражданском кодексе РФ. (4 П, гл. 42).
В соответствии с банковским законодательством для осуществления кредитования заемщику открывается ссудный счет.
Конкретизация экономических условий сделки может быть проверена самим банком в специальной Инструкции по кредитованию или в соответствии с международной терминологией - в кредитном меморандуме.
Участники кредитной сделки - стороны, указанные в договоре: кредитор (или кредиторы) и заемщик (или заемщики). Более двух участников сделки, например, кредиторов, может быть в случае предоставления консорциального кредита на крупную сумму несколькими банками. Ограничения касаются, как правило, заемщиков - юридических физический лиц. Так, отдельные банки кредитуют только юридических лиц, по которым тоже могут быть определенные предписания: исключение заемщиков, представляющих отдельные отрасли или формы собственности, в случае повышенного кредитного риска.
Цели кредитования указываются обязательно, что обусловлено функциями кредита и принципами кредитования.
Сроки кредитования в каждом кредитном договоре устанавливаются в соответствии с поданной заявкой. Ограничение возможно в рамках общей кредитной политики,: пример, не предоставлять кредиты на срок более 1 года.
В специальном пункте указываются даты начала и прекращения действия договора.
Под датой выдачи кредита (вступления в действие договора) следует считать дату перечисления денежных средств со счета банка на счет заемщика. Действие договора прекращается после поступления в банк от Заемщика всей суммы основного долга, начисленных процентов и неустойки (если она была).
Сумма кредита устанавливается в счет лимитов банка, нормативов кредитован ЦБ РФ, заявки заемщика, стоимости и ликвидности предмета обеспечения, кредитоспособности заемщика.
Цена кредита отражает принцип платности при кредитовании, а формой оплаты является процентная ставка.
Процентные ставки могут быть твердыми (фиксированными) и изменяющимися.
На размер процентных ставок влияют следующие факторы:
• ставки рефинансирования ЦБ России;
• стоимости кредитных ресурсов;
• характера кредитной сделки;
• риска погашения предоставляемого кредита;
• формы обеспечения возврата кредита и др.
Минимальная процентная ставка называется базисной, или, в международной практике, «prame rate», - процентная ставка для первоклассных заемщиков.
Процентные ставки за пользование кредитом, порядок, формы и сроки их уплаты предусматриваются в кредитном договоре. Процентная ставка за кредит может пересматриваться Банком в течение действия кредитного договора. Изменение процентной ставки оформляется дополнительным соглашением к кредитному договору. Начисление и взыскание процентов авансом в момент выдачи кредита не допускается.
Методика начисления процентов определена Положением Банка России №39-П от 26.06.98.
Обеспечение кредита - один из наиболее надежных способов снижения риска невозврата кредита.
Кредит бывает двух видов: обеспеченный и необеспеченный.
Необеспеченные (бланковые) ссуды выдаются первоклассным заемщикам (т.е. хорошо себя зарекомендовавшим) и вопреки распространенному мнению наиболее крупные ссуды предоставляются банками без обеспечения. Обеспечение не гарантирует погашения ссуды, но уменьшает риск, т.к. в случае ликвидации предприятия банк становится привилегированным кредитором. В кредитном договоре должен быть указан способ обеспечения возврата кредита.
В качестве обеспечения ссуды могут использоваться самые различные виды активов и документов, которые можно легко реализовать: недвижимость, складские квитанции, дебиторские счета, здания и оборудование, коносаменты с передаточными надписями, партии нефти, акции корпораций и т.д. В ГК предусмотрены следующие формы обеспечения кредитов.
При наличии залога кредитор имеет право при неисполнении должником своих обязательств получить удовлетворение из стоимости заложенного имущества.
Предлагаемый банку в качестве обеспечения возвратности кредита залог должен быть приемлемым и достаточным.
Приемлемость залога характеризует долговременность его хранения, быстроту реализации и потребительский спрос на него.
Достаточность залога характеризует его количественную сторону. Стоимость закладываемого имущества должна превышать сумму выдаваемого кредита с таким расчетом, чтобы Банк мог погасить из стоимости реализации заложенного имущества не только основной долг по выданному кредиту, но и начисленные проценты, судебные расходы, расходы, связанные с реализацией залога и др.
Залогодателем может быть:
• с точки зрения субъекта отношений — сам Заемщик или третье лицо;
• с точки зрения права собственности - собственник имущества или лицо, имеющее на него право хозяйственного ведения либо право оперативного управления.
На праве хозяйственного ведения имущество принадлежит лишь государственным или муниципальным унитарным предприятиям.
Залог недвижимого имущества этих предприятий осуществляется только с согласия собственника (фонда гос.имущества). Остальным имуществом они распоряжаются самостоятельно, если иное не установлено законом. Договор залога недвижимого имущества (ипотека) оформляется в нотариальной форме и подлежит государственной регистрации.
Поручительство - договор, в соответствии с которым поручитель обязуется отвечать за долги заемщика при невыполнении им взятых на себя обязательств (т.е. обязательство 3-его лица перед кредитором).
Поручителем может быть любое юридическое или физическое лицо с известной платежеспособностью, кроме кредитных организаций. В отдельных случаях поручительство должно быть акцентировано другим банком - гарантом самого поручителя.
Гарантия - это обязательство гаранта выплатить за заемщика определенную сумму при наступлении гарантийного случая. Гарантийное обязательство выдается банку-кредитору в виде гарантийного письма. При невозврате ссуды банк вправе списать задолженность со счета гаранта в бесспорном порядке. В качестве гаранта, как правило, выступают банки и страховые компании. Гарантия банка также может быть оформлена гарантийной надписью на векселе (аваль).
В отличие от поручительства объем ответственности гаранта может не совпадать с суммой ссуды по кредитному договору, а определятся условием выданной гарантии.
Неустойка - определенная законом или договором денежная сумма, которую заемщик должен уплатить кредитору в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения им своих обязательств.
Размер неустойки фиксируется кредитным договором, он может быть увеличен или уменьшен в зависимости от кредитоспособности заемщика.
Кредитоспособность заемщика означает его способность и готовность полностью и в срок рассчитываться по своим долговым обязательствам.
Кредитоспособность прогнозирует платежеспособность клиента на перспективу. Оценивается она на основе системы финансовых показателей по данным баланса и отчета о финансовых результатах, либо способом анализа денежного потока (АДП), совмещение обоих способов.
Для оценки финансового состояния клиента банки применяют программные продукты, например, «Банковский аналитик COMFAR» фирм «ИНЭК» и «Юнидо».
Системный подход к оценке кредитоспособности заемщика требует, кроме оценки его финансового состояния (платежеспособности), качественного анализа:
1. дееспособности заемщика (юридический аспект);
2. его кредитной истории;
3. специфики бизнеса;
4. обеспечения;
5. качества менеджмента;
6. стратегии развития.
Качественный анализ основан на информации, которая не может быть выражена в количественных показателях.
Условием объективной оценки кредитоспособности является наличие достаточной и достоверной информационной базы для ее анализа.
Источники погашения единой задолженности:
1. выручка от реализации продукции;
2. прибыль;
3. средства, предоставленные в качестве обеспечения;
4. ликвидные активы;
5. собственный капитал;
6. страховые возмещения.
Учитывается:
• Чистый среднемесячный доход заемщика за 6 месяцев;
• Чистый доход поручителей;
• Сумма и срок кредита;
• Коэффициент платежеспособности заемщика, соответствующий величине чистого дохода:
производится по формуле:
P = D4*K*T,
где Р - платежеспособность клиента
D4- среднемесячный чистый доход
К - коэффициент
t - период кредитования (в месяцах)
Рейтинг основан на оценке привлекательности кредитной заявки для банка с точки зрения определения возможности погашения заемщиком ссудной задолженности.
В практике российских банков рейтинг заемщика устанавливается, как правило, на основе определения класса заемщика. Первоклассным заемщиком считаются клиенты банка с наиболее высокими показателями финансового состояния.
Дата публикования: 2015-02-20; Прочитано: 727 | Нарушение авторского права страницы | Мы поможем в написании вашей работы!