Кредитные риски и способы их снижения

Кредитный риск - непогашение заемщиком основного долга и процентов по кредиту, риск процентных ставок и т. д. Избежать кредитный риск позволяет тщательный отбор заемщиков, анализ условий выдачи кредита, постоянный контроль за финансовым состоянием заемщика, его способностью (и готовностью) погасить кредит. Выполнение всех этих условий гарантирует успешное проведение важнейшей банковской операции - предоставление кредитов. Кредитный риск – это риск неплатежа или просрочки платежа по банковской ссуде.

Управление кредитным риском является основным содержанием работы банка в процессе осуществления кредитных операций и охватывает все стадии этой работы - от анализа кредитной заявки потенциального заемщика до завершения расчетов и рассмотрения возможности возобновления кредитования.

Пути минимизации кредитных рисков:

Диверсификация ссудного портфеля - это распределение, рассеи­вание кредитного риска по нескольким направлениям. Банки долж­ны ограничивать кредитование одного крупного заемщика или не­скольких крупных заемщиков или предоставление крупного кредита группе взаимосвязанных заемщиков. Правило диверсификации ссудного портфеля: выдавать ссуды раз­личным предприятиям из различных отраслей экономики меньши­ми суммами на более короткий срок и большему числу заемщиков

Оценка кредитоспособности заемщика

Кредитоспособность клиента - это способность заемщика полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам, включая основной долг и процентные платежи. Цели и задачи анализа кредитоспособности заключаются в определении и прогнозировании:

- способности заемщика рассчитаться со своими долговыми обязательствами на ближайшую перспективу;

- степени риска, который банк готов взять на себя;

- размера кредита, который может быть предоставлен в данных обстоятельствах;

- условий предоставления ссуды.

Методы обеспечения возвратности кредитов

Закон "О банках и банковской деятельности" предусматривает, что выдача кредита коммерческими банками должна производиться под различные формы обеспечения кредита: залог недвижимого и движимого имуществ, в том числе государственных и иных ценных бумаг, банковские гарантии и иные способы, предусмотренные федеральными законами или договором. В качестве кредитного обеспечения заемщик может использовать одну из перечисленных форм или одновременно несколько форм, что закрепляется в кредитном договоре. Обеспечительные обязательства по возврату кредита оформляются вместе с кредитным договором и являются обязательным приложением к нему.

Формирование резерва на возможные потери по ссудам

Резерв на возможные потери по ссудам - это специ­альный резерв, необходимость формирования которого обусловле­на кредитными рисками в деятельности банков. Он обеспечивает банкам создание более стабильных условий финансовой деятель­ности и позволяет избегать колебаний величины прибыли банков в связи со списанием потерь по ссудам. Источник образования резерва на возможные потери по ссудам - отчисления, относимые на рас­ходы банка. Если ссуда полностью погашена заемщиком, этот резерв расформировывается, а его сумма направляется в доходы банка. Назначение резерва на возможные потери по ссудам - покрытие не погашенной клиентами (бан­ками) ссудной задолженности по основному долгу.