Ресурсы банка. Пассивные операции банка. Депозитные операции и депозитная политика банков

Пассивные операции играют важную роль в деятельности коммерческих банков. Именно с их помощью банки приобретают кредитные ресурсы на рынке.

Существует четыре формы пассивных операций коммерческих банков:

1) первичная эмиссия ценных бумаг коммерческого банка.

2) отчисления от прибыли банка на формирование или увеличение фондов.

3) получение кредитов от других юридических лиц.

4) депозитные операции.

Пассивные операции позволяют привлекать в банки денежные средства, уже находящиеся в обороте. Новые же ресурсы создаются банковской системой в результате активных кредитных операций.

С помощью первых двух форм пассивных операций создается первая крупная группа кредитных ресурсов - собственные ресурсы. Следующие две формы пассивных операций создают вторую крупную группу ресурсов - заемные, или привлеченные, кредитные ресурсы. Собственные ресурсы банка представляют собой банковский капитал и приравненные к нему статьи. За счет собственного капитала банки покрывают менее 10% общей потребности в средствах. Обычно государство устанавливает для банков минимальную границу соотношения между собственными и привлеченными ресурсами. Значение собственных ресурсов банка состоит, прежде всего, в том, чтобы поддерживать его устойчивость. На начальном этапе создания банка именно собственные средства покрывают первоочередные расходы, без которых банк не может начать свою деятельность. За счет собственных ресурсов банки создают необходимые им резервы. Наконец, собственные ресурсы являются главным источником вложений в долгосрочные активы. Привлеченные средства банков покрывают свыше 90% всей потребности в денежных ресурсах для осуществления активных операций, прежде всего кредитных. Роль их исключительно велика. Мобилизуя временно свободные средства юридических и физических лиц на рынке кредитных ресурсов, коммерческие банки с их помощью удовлетворяют потребность народного хозяйства в дополнительных оборотных средствах, способствуют превращению денег в капитал, обеспечивают потребности населения в потребительском кредите.

Методом управления привлеченными ресурсами в первую очередь является оптимизация пассивов по срокам и источникам. Она предполагает: - анализ структуры и качества пассивов; - диверсификацию пассивов; - управление резервной позицией; - наращивание или сокращение клиентской базы.

В основе диверсификации лежат способы, которые позволяют осуществлять разбивку клиентов по ряду групп:

1. С ничтожно малыми остатками на счетах;

2. Со средними остатками на счетах;

3. С достаточно большими остатками;

4. С очень большими остатками на счетах.

Определение структуры счетов по силе колебаний - когда для каждого счета вычисляется отклонение по счету и формируются группы клиентов: - с очень слабым колебанием остатков; - со средними колебаниями остатков; - со значительными колебаниями остатков; - с наличием периодов дебетового сальдо по счету.

Управление резервной позицией состоит в прогнозировании фондов, которые банк может купить на денежном ранке, и тем самым профинансировать возможный отток денежных средств. В первую очередь это МБК, также кредиты в ЦБ, или альтернативные источники (собственники, крупные акционеры банка - возможность получения финансовой помощи). Прогноз строится на анализе притока/оттока денежных средств в банке в течение определенного периода.

Определив сумму притока и оттока денежных средств, коммерческий банк нарастающим итогом определяет движение денежных средств в соответствии с заданным параметром времени. Разница между притоком и оттоком денежных средств формирует резервную позицию банка.

Таким образом, управление пассивами предполагает:

· их постоянный анализ и принятие соответствующих решений, улучшающих качество пассивов;

· планирование и прогнозирование ресурсной базы банка и жесткий контроль за выполнением принятых финансовых планов;

· постоянную работу банка с его клиентами:

· повешение качества обслуживания,

· мониторинг клиентской базы и т.д.

Три основных направления по работе с пассивами:

· Работа со счетами до востребования;

· работа с депозитными ресурсами;

· расчет платежной и резервной позиции банка.

Для проведения операций, связанных с движением капитала, необходимо получить предварительное разрешение Банка России. К таким операциям относятся:

· прямые инвестиции, то есть вложения в уставный капитал предприятий с целью извлечения дохода и получения прав на участие в управлении предприятием;

· портфельные инвестиции, то есть приобретение ценных бумаг;

· переводы в оплату права собственности на здания, сооружения и иное имущество, включая землю и ее недра, относимое по законодательству страны его местонахождения к недвижимому имуществу, а также иных прав на недвижимость;

· предоставление и получение отсрочки платежа на срок более 90 дней по экспорту и импорту товаров;

· предоставление и получение финансовых кредитов на срок более 180 дней;

· все иные валютные операции, не являющиеся текущими валютными операциями.

В целях ограничения вывоза капитала из страны ЦБ установил лицензионный порядок на совершение указанных операций, то есть все они являются законными только при наличии у российского предприятия или гражданина соответствующего разрешения (лицензии) ЦБ. При совершении перечисленных сделок или действий без лицензии ЦБ, то есть с нарушением действующего законодательства, сделки в установленном порядке признаются недействительными, действия – незаконными, а все полученное по этим сделкам или в результате таких действий изымается в доход государства на основании статьи 14 Закона «О валютном контроле». Лица, осуществившие перевод капитала без лицензии ЦБ, а также руководители предприятий, учреждений, организаций (независимо от форм собственности), оставившие средства в иностранной валюте на открытых без лицензии ЦБ счетах за границей, могут быть также привлечены к уголовной ответственности.