Организация работы по финансовому оздоровлению кредитных организаций

Банк России Указанием от 30.12.2005 № 1650-У установил порядок проведения территориальными учреждениями Банка России мероприятий по контролю за осуществлением мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций.

При отсутствии у кредитной организации оснований для отзыва лицензии на осуществление банковских операций территориальное учреждение Банка России самостоятельно определяет целесообразность предъявления к кредитной организации:

· требования об осуществлении мер по финансовому оздоровлению исходя из мотивированной оценки возможности устранения причин возникновения оснований для осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) силами кредитной организации или с участием учредителей (участников), кредиторов или иных лиц (при наличии информации о заинтересованности указанных лиц в финансовом оздоровлении кредитной организации и их финансовом состоянии);

· требования о реорганизации, если по мотивированной оценке территориального учреждения реорганизация кредитной организации позволит устранить причины возникновения оснований для осуществлением мер по предупреждению несостоятельности (банкротства).

В целях финансового оздоровления кредитной организации в соответствии с Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» могут осуществляться следующие меры:

· оказание финансовой помощи кредитной организации её учредителями (участниками) и иными лицами;

· изменение структуры активов и структуры пассивов кредитной организации;

· изменение организационной структуры кредитной организации;

· приведение в соответствие размера уставного капитала кредитной организации и величины её собственных средств (капитала);

· иные меры, осуществляемые в соответствии с федеральными законами.

План мер по финансовому оздоровлению кредитной организации в обязательном порядке должен содержать:

· оценку финансового состояния кредитной организации;

· указание на формы и размеры участия учредителей (участников) кредитной организации и иных лиц в её финансовом оздоровлении;

· меры по сокращению расходов на содержание кредитной организации;

· меры по получению дополнительных доходов;

· меры по возврату просроченной дебиторской задолженности;

· меры по изменению организационной структуры кредитной организации;

· срок восстановления уровня достаточности собственных средств (капитала) и текущей ликвидности кредитной организации.

Форма плана мер по финансовому оздоровлению кредитной организации, порядок, сроки представления и осуществления контроля за его выполнением установлены Инструкцией Банка России от 11.11.2005 № 126-И «О порядке регулирования отношений, связанных с осуществлением мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций».

План мер должен учитывать рекомендации территориального учреждения Банка России и совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации относительно форм и сроков реализации мер по финансовому оздоровлению кредитной организации и должен быть ориентирован на обеспечение устранения причин возникновения основания для осуществления мер по предупреждению банкротства.

Общий срок реализации плана мер, определённый кредитной организацией, должен быть обоснован с учётом конкретной ситуации в кредитной организации и характера предлагаемых мер. Кредитная организация вправе предусмотреть поэтапную реализацию каждого пункта плана мер с указанием календарных сроков выполнения каждого этапа.

Территориальное учреждение в срок не позднее 15 рабочих дней со дня представления плана мер должно его рассмотреть и подготовить мотивированное заключение (далее – заключение), содержащее вывод о признании плана мер реальным, требующим доработки или нереальным.

Оценка хода выполнения плана мер осуществляется на основании анализа количественных и качественных показателей, достижения запланированного уровня значений основных показателей деятельности (в том числе обязательных нормативов до уровня, установленного нормативными актами Банка России), выполнения мер, предусмотренных планом.

Для подготовки мотивированного заключения по плану мер и для контроля за его осуществлением территориальное учреждение может проводить тематические внеплановые проверки кредитной организации.

В случаях ухудшения финансового состояния кредитной организации либо выполнения ею плана мер не в полном объёме или с нарушением установленных сроков территориальное учреждение вправе применить принудительные меры воздействия в соответствии с Инструкцией № 59.

Заключение территориального учреждения о ходе выполнения плана мер представляется в Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Банка России ежеквартально с приложением отчётов кредитной организации о выполнении плана мер. Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций может установить иную периодичность представления указанного заключения.

Неисполнение требований Банка России об осуществлении мер по финансовому оздоровлению или реорганизации кредитной организации в установленный срок наряду с другими основаниями даёт Банку России право назначить временную администрацию по управлению кредитной организацией (далее – временная администрация) на срок до шести месяцев.

Временная администрация является специальным органом управления кредитной организацией, назначаемым Банком России в порядке, установленном Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» и Положением Банка России от 09.11.2005 № 279-П «О временной администрации по управлению кредитной организацией».

Решение о назначении временной администрации принимается Комитетом банковского надзора Банка России или Председателем Банка России по ходатайству территориального учреждения Банка России по месту нахождения кредитной организации и (или) Департамента лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Банка России.

Акт Банка России о назначении временной администрации публикуется Банком России в «Вестнике Банка России» в течение 10 дней с момента его принятия.

Руководителем временной администрации назначается служащий Банка России. Состав временной администрации определяется приказом Банка России.

Согласно Федеральному закону «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» в состав временной администрации по согласованию с государственной корпорацией «Агентство по страхованию вкладов» (далее – Агентство) могут включаться её служащие.

В связи с необходимостью преодоления последствий финансового кризиса был принят Федеральный закон от 27.10.2008 № 175-ФЗ «О дополнительных мерах для укрепления стабильности банковской системы в период до 31 декабря 2011 года», в соответствии с которым функции временной администрации в банках, являющихся участниками системы обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации, могут быть возложены на Агентство при условии:

· получения Банком России согласия Агентства на участие в предупреждении банкротства банка;

· утверждения (согласования) Комитетом банковского надзора (далее – Комитет) плана участия Агентства в предупреждении банкротства банка, предусматривающего возложение на Агентство функций временной администрации.

Решение о возложении на Агентство функций временной администрации принимается Председателем Банка России или Комитетом.

Если к моменту окончания срока действия временной администрации по-прежнему имеются основания для её назначения, временная администрация направляет в Банк России ходатайство об отзыве у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций.