Главная Случайная страница Контакты | Мы поможем в написании вашей работы! | ||
|
4-й этап. Анализ дополнительных оценочных показателей:
В качестве дополнительных оценочных показателей используются показатели оборачиваемости и рентабельности вложений, выявляется динамика их изменений.
5-й этап. Составление итогового рейтинга:
При составлении итогового заключения о кредитоспособности предприятия проводится также качественный анализ информации, которая не может быть выражена в количественных показателях, — риски, состояние экономической среды, в которой действует предприятие, производственный и управленческие риски. При отрицательной оценке названных показателей предварительный рейтинг может быть снижен на один класс.
В зависимости от результатов анализа заемщик относится к одному из следующих классов:
1) первый класс — целесообразность кредитования не вызывает сомнений;
2) второй класс — кредитование требует взвешенного подхода;
3) третий класс — кредитование связано с повышенным риском.
В российских банках нашла свое применение и так называемая американская система оценки качества кредитов. Согласно этой системе выводится рейтинг кредита в баллах по следующим параметрам:
1) назначение и сумма долга;
2) финансовое положение претендента на кредит;
3) качество залога;
4) срок и схема погашения кредита;
5) кредитная информация на заемщика;
6) взаимоотношения банка с заемщиком;
7) цена кредита.
Существуют специфические отраслевые особенности, влияющие на процесс банковского кредитования:
1) особенности производственно-коммерческого цикла предприятий отрасли;
2) отраслевая структура себестоимости (издержек).
Рентабельные предприятия с быстрым оборотом капитала, коротким периодом производства, равномерным поступлением выручки от реализации продукции являются с точки зрения банков наиболее привлекательными субъектами кредитования. Такими свойствами обладают прежде всего предприятия оптовой и розничной торговли или производственные предприятия, выпускающие потребительские (особенно пищевые) продукты, т.е. товары с низкой ценовой эластичностью спроса.
Дата публикования: 2014-12-11; Прочитано: 248 | Нарушение авторского права страницы | Мы поможем в написании вашей работы!