Нормативная база 8 страница

• страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств;

• страхование гражданской ответственности владельцев средств воздушного транспорта;

• страхование гражданской ответственности владельцев средств водного транспорта;

• страхование гражданской ответственности владельцев средств железнодорожного транспорта;

• страхование гражданской ответственности организаций, эксплуатирующих опасные объекты;

• страхование гражданской ответственности за причинение вреда вследствие недостатков товаров, работ, услуг;

• страхование гражданской ответственности за причинение вреда третьим лицам;

• страхование гражданской ответственности за неисполне­ние или ненадлежащее исполнение обязательств по дого­вору.

Российское страховое законодательство не предполагает разделения на подвиды страхования предпринимательских рисков.

Глава 1

СТРАХОВАНИЕ ИМУЩЕСТВА ГРАЖДАН И ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ

После изучения этой главы вы сможете получить представ­ление о том:

• какие отличительные особенности имеет имущественное страхование;

• какие виды страхования принято включать в понятие «имущественное страхование»;

• какие риски покрываются в процессе имущественного страхования;

• в чем заключаются существенные отличия страхования имущества, ответственности и предпринимательских рисков;

• какие факторы влияют на величину страхового тарифа;

• в чем состоят особенности определения величины страхо­вой стоимости и лимита ответственности в имуществен­ном страховании;

• что такое недострахование и каковы его последствия;

• какие риски не могут быть застрахованы в имуществен­ном страховании и каковы последствия включения в дого­вор имущественного страхования нестрахуемых рисков.

Ключевые слова: риск утраты, недостачи или повреждения имущества; риск ответственности; риск убытков от пред­принимательской деятельности; нестрахуемые риски; вто­ричный убыток; полная гибель; спасение имущества; класси­фикация страхования имущества; классификация страхования ответственности; неполное имущественное страхование; прямые и косвенные убытки юридических лиц; страхование от перерывов в производстве.

1.1. Страхование имущества граждан

Страхование имущества граждан — один из древнейших и самых востребованных видов страхования. В странах с разви­той экономикой практически все имущество, принадлежащее гражданам — физическим лицам, застраховано от тех или иных рисков. Обеспечение сохранности личного имущества граждан, прежде всего жилища, является необходимым условием выжи­вания. В данном случае этот метод управления риском (страхо­вание) имеет безусловное преимущество перед другими из-за его относительной дешевизны, надежности и доступности.

Страхователями могут являться собственники имущества, наниматели, наследники и т.п. — любые граждане, заинтересо­ванные в сохранности данного имущества.

В качестве объектов страхования могут выступать:

• жилые и вспомогательные помещения — здания, кварти­ры, садовые дома и т.п., имеющие капитальный характер (фундамент, стены, крыша, окна, двери и пр.) и пригод­ные для проживания;

• внутренняя отделка помещений, внутренние инженерные коммуникации, встроенное оборудование, необходимое для жизнеобеспечения, и т.п.;

• предметы личного пользования, мебель, аудио- и видео­техника, компьютерная техника для личного использова­ния, одежда и пр.;

• автомобили, мотоциклы, аквабайки, скутеры, яхты и пр., используемые в личных целях;

• картины, предметы культурного наследия, книги, коллек­ции и пр.;

• домашние животные;

• другие виды личного имущества.

Страхователю на заметку!

Полный перечень страхуемого имущества с указанием стои­мости каждого отдельного объекта должен быть включен в текст договора страхования.

Страховщик имеет право до подписания договора страхова­ния и в процессе его действия проверить фактическое наличие имущества из представленного перечня, а также присутствие страхового интереса в отношении всего перечисленного иму­щества. В отдельных случаях имущество, находящееся внутри жилого помещения, может быть застраховано без составления подробного перечня, при этом суммарная страховая сумма обычно бывает ограниченной и не очень значительной, напри­мер 10 ООО руб.

Страховые риски

В реальной жизни наиболее распространены так называе­мые огневые риски, включающие:

• пожар — открытый огонь или тление, способные само­стоятельно распространяться вне мест, специально пред­назначенных для их разведения и поддержания;

• удар молнии — непосредственное проникновение элек­трического атмосферного разряда в застрахованное иму­щество, приводящее к термическому и (или) механическо­му разрушению (электромагнитное воздействие молнии обычно учитывается отдельно как дополнительный риск);

• взрыв — внезапное и стремительное проявление разруши­тельной силы от стремления газов или паров к расшире­нию при выравнивании давления внутри и снаружи ре­зервуара или некоторого объема пространства для безобо­лочных взрывчатых веществ.

В ряде развитых стран к этим рискам добавляется риск по­вреждения имущества от падения пилотируемых летательных аппаратов и предметов из них. Такой набор рисков получил условное название FLEXA от первых букв английских слов: fire, lightning, explosion, aircraft.

Кроме огневых рисков личное имущество достаточно часто подвергается воздействию:

• природных стихийных явлений, таких как землетрясение, наводнение, извержение вулкана, оползень, сель, град, буря, ураган, смерч, цунами, половодье, падение деревьев и др.;

• техногенных аварий: проникновение воды или других жидкостей из соседних помещений; аварии водопровод­ных, отопительных, канализационных и противопожар­ных трубопроводных систем; аварии на промышленных предприятиях и пр.;

• противоправных действий третьих лиц: поджог; нанесе­ние механических повреждений, в том числе путем ис­пользования взрывчатых веществ; кража, грабеж, ванда­лизм и др.

Список рисков, которым подвергается личное имущество, огромен. Решение о выборе страхования от конкретного переч­ня опасностей принимается самим страхователем на основании анализа частоты и степени разрушительного воздействия на отдельные виды имущества тех или иных рисков. Для удобства клиентов страховые компании разрабатывают «стандартный» набор страхуемых рисков для конкретных видов имущества и соответствующий ему размер страхового тарифа. Часто в этот набор входят перечисленные выше риски.

Страхователю на заметку!

При заключении договора страхования исчерпывающий список страхуемых рисков и соответствующих им страхо­вых событий должен быть внесен в текст договора либо

должна быть ссылка на стандартные (международные или российские) правила страхования, с которыми страхователь должен быть ознакомлен под расписку. Каждому страхуемо­му риску должно быть дано определение, понятное страхо­вателю и не допускающее неоднозначного толкования.

Степень влияния той или иной опасности на вероятность реализации страхового риска и размер ущерба даже для одного и того же вида имущества зависит от большого количества ин­дивидуальных особенностей. Для расчета страхового тарифа страховщик должен знать эти особенности.

Страхователю на заметку!

Страхователь обязан сообщить страховщику об увеличении во время действия договора страхования степени риска, ко­торому подвержено застрахованное имущество.

Если страхователь хочет застраховать свое имущество от большинства известных рисков, то может применяться так на­зываемое страхование от всех рисков. В этом случае вместо пе­речисления значительного количества рисков с соответствую­щими определениями в текст договора вносится перечень рисков, исключаемых из покрытия. Это означает, что застрахо­ванными являются все риски, кроме поименованных, которые исключаются из покрытия. Естественно, что стоимость такого страхования будет выше, чем в случае ограниченного перечня застрахованных рисков.

Страхователю на заметку!

Не возмещаются убытки, произошедшие в результате:

• умысла, грубой неосторожности страхователя, выгодо­приобретателя или их представителей, даже если убыток был результатом реализации застрахованного риска, ука­занного в тексте договора страхования;

• самовозгорания, брожения, гниения или других естест­венных свойств застрахованных объектов;

• постепенного ухудшения свойств застрахованного имуще­ства из-за физического износа и (или) несоответствующе­го ухода;

• разрушения и уничтожения застрахованных объектов, если они вызваны не страховым случаем, а другими при­чинами.

Страховщик может отказать в выплате страхового возмеще­ния в случае умысла, грубой неосторожности страхователя, вы­годоприобретателя или их представителей только на основа­нии решения суда. Следует отметить, что доказывание в суде грубой неосторожности со стороны как страхователя, так и его представителей — достаточно сложное дело. В качестве приме­ра нестрахуемой и невозмещаемой грубой неосторожности можно привести незакрытые окна и (или) люки на крыше, в результате чего во время дождя была повреждена водой внут­ренняя обстановка, мебель и пр.

Некоторые страховщики ошибочно полагают, что совершен­нолетние члены семьи автоматически являются представите­лями страховщика — члена этой же семьи, и на этом основании пытаются не выплачивать возмещение, если их действия при­вели к страховому случаю. Представительство требует его юридического оформления, поэтому при отсутствии соответст­вующего документа страховщик не имеет права отказывать в выплате.

Не возмещаются убытки от повреждений имущества в ре­зультате его обработки огнем, теплом или иным термическим воздействием с целью переработки или для иных целей. Напри­мер, при сушке, варке, жарке, глажении утюгом и пр. Это каса­ется только того имущества, которое подвергается такой обра­ботке, и не имеет отношения к другому имуществу. Например, при глажении была испорчена рубашка, а затем возник пожар, в котором пострадала часть обстановки жилого помещения. В результате стоимость испорченной рубашки не будет возмеще­на, а ущерб, нанесенный огнем обстановке (при условии ее страхования от огня), будет оплачен страховщиком.

При страховании имущества не возмещаются убытки от де­фектов при строительстве и (или) ошибок в проектировании. Данные убытки — это объект ответственности строителей или проектировщиков.

У значительной части населения существует ошибочное представление, что убытки от любых аварий водопроводных систем могут быть застрахованы и соответственно компенсиро­ваны страховщиком. Как показывает российская практика, львиная доля заливов квартир происходит из-за изношенности и несоответствующего обслуживания систем внутреннего во­доснабжения. Такая авария не может считаться страховым со­бытием, поскольку отсутствует фактор его случайности и имеется связь с чей-либо волей или безволием. Поэтому фи­нансовые претензии следует предъявлять обслуживающей ор­ганизации.

Обратите внимание!

Страхование не панацея от всех бед. Страхование не может и не должно компенсировать некачественный и небрежный уход за имуществом, который в конечном счете приводит к ущербу и убыткам.

То же самое касается несоблюдения правил противопожар­ной безопасности при страховании от огня (пожара), которое делает пожар неслучайным и поэтому нестраховым событием.

Следует также обращать внимание на причину ущерба. Так, если здание было разрушено из-за просадки грунта, а застрахо­вано оно было только от огневых рисков, то на страховое воз­мещение можно не рассчитывать. Не страхуется также риск разрушения здания при его сносе по распоряжению компетент­ных органов. Обычно не страхуются и не возмещаются ущерб и убытки от военных действий, гражданской войны, народных волнений, конфискации и пр. Данные риски могут быть застра­хованы, только если у страховщика имеется лицензия на их страхование и они указаны в тексте договора как страхуемые.

1.1.1. Страховая стоимость и страховая сумма

Страховая стоимость — это действительная (реальная) стоимость страхуемого имущества в день подписания договора в месте его нахождения. В зависимости от вида имущества имеются различные способы ее определения. Для нового иму­щества его страховая стоимость подтверждается соответствую­щими платежными документами, для ненового она должна быть уменьшена на величину амортизации. Степень амортиза­ции имущества обычно пропорциональна сроку его использо­вания. Значительная часть российских страховщиков полагает, что если срок использования имущества превышает или равен сроку его службы, то оно полностью амортизировано и поэто­му его страховая стоимость якобы равна нулю. При этом при­меняются установленные правительством нормы амортизации, которые используются в налоговом или бухгалтерском учете. На практике реальная скорость обесценивания имущества не­постоянна, она зависит от качества обслуживания и ухода за имуществом. Несмотря на формально нулевую (с точки зрения амортизации) стоимость имущества, его реальная стоимость может быть весьма значительна. В реальной жизни страховая стоимость со временем может не только уменьшаться, но и уве­личиваться в силу улучшения потребительских свойств иму­щества, например для коллекционных вин и коньяков, отдель­ных видов коллекций и т.д. Кроме того, реальная (рыночная) стоимость имущества может возрастать со временем в силу ры­ночных механизмов. Это касается, например, рыночной стои­мости жилья, которая в последние годы неуклонно повыша­лась. Из всего сказанного следует вывод о том, что степень износа (амортизации) также может быть предметом спора меж­ду страховщиком и страхователем, особенно если первый поль­зуется устаревшими, нерыночными методиками определения стоимости имущества.

Страхователю на заметку!

При определении степени износа (амортизации) страхуемо­го имущества обратите внимание на его количественное значение, предложенное страховщиком. Если, по вашему мнению или мнению независимого специалиста, степень из­носа завышена, требуйте ее снижения до обоснованных зна­чений. Если страховщик не согласен ее уменьшить, целесо­образно обратиться к другим страховщикам.

Для обычных видов имущества в случае отсутствия под­тверждающих финансовых документов действительная стои­мость может быть определена на основании опубликованных каталогов с прайс-листами. При отсутствии таких возможно­стей можно воспользоваться услугами независимых оценщи­ков, имеющих лицензию на этот вид деятельности.

Страхователю на заметку!

Во избежание проблем при определении страховой стоимо­сти имущества по возможности храните финансовые доку­менты, подтверждающие его стоимость.

Зачастую для объектов недвижимости используют также понятия:

• восстановительная стоимость — сметная стоимость ново­го объекта, аналогичного страхуемому;

• остаточная стоимость — продажная цена, которую мо­жет получить страхователь за здание, потерявшее реаль­ную ценность в силу различных причин.

Отдельные страховые компании используют специальные таблицы или компьютерные программы для расчета страховой стоимости зданий и других жилых помещений. В качестве входных параметров при расчете используются их геометриче­ские размеры и тип материалов, из которых изготовлены от­дельные элементы, а также характеристики отделки.

Более точное (действительное) значение страховой стоимо­сти имущества имеет существенное значение для определения размера страхового возмещения при наступлении страхового случая. Особенно это касается ситуации, когда величина стра­ховой суммы меньше страховой стоимости, т.е. имеет место так называемое недострахование. Если в договоре особо не огово­рено, то при недостраховании после наступления страхового случая страховое возмещение выплачивается пропорциональ­но отношению страховой суммы к страховой стоимости. Дан­ная норма отражена в ГК РФ. Это может быть неприятным сюрпризом для страхователя, незнакомого с данным условием.

Страхователю на заметку!

При заключении договора страхования в случае недострахо-вания настаивайте на включении в текст договора пункта о том, что страховое возмещение выплачивается в размере ре­ального убытка, несмотря на то что страховая сумма меньше страховой стоимости. При несогласии страховщика целесо­образно исключить недострахование, уравняв значения страховых суммы и стоимости и доплатив страховую пре­мию.

В последнее время страховые компании предлагают и дру­гие системы страхования, например страхование от первого риска, при котором возмещается только один страховой случай в пределах предполагаемого максимального ущерба, который меньше страховой стоимости имущества. Данная система часто применяется при страховании от кражи имущества, находяще­гося в жилых помещениях.

Может оказаться, что значение страховой суммы установле­но выше величины страховой стоимости. Если подобная ситуа­ция произошла без умысла страхователя, страховщик вправе уменьшить страховую сумму до величины страховой стоимо­сти, соответственно возвратив часть страховой премии страхо­вателю. При наличии доказанного умысла со стороны страхо­вателя (например, при попытке страхового мошенничества) договор может быть признан судом недействительным. Это означает для страхователя в лучшем случае безвозвратную по­терю уплаченной страховой премии, в худшем — при получе­нии незаконного страхового возмещения — возбуждение уго­ловного дела по ст. 159 УК РФ и тюремное заключение. Аналогичный результат ожидается при умышленном двойном или многократном страховании, когда одно и то же имущество одновременно страхуется в двух или нескольких страховых компаниях от одних и тех же рисков.

Страхователю на заметку!

Не пытайтесь заработать на страховании путем умышлен­ного завышения страховой суммы или многократного стра­хования с последующей имитацией или организацией стра­хового случая. Для вас возможны два результата: экономические потери или возбуждение уголовного дела.

В бухгалтерском и налоговом учете страховая сумма должна фиксироваться в национальной валюте страны, в частности в

России — в рублях РФ. В начале 90-х годов прошлого века в условиях высокой инфляции российские страховые компании практиковали определение страховой суммы в договоре стра­хования имущества в условных единицах, в качестве которых чаще всего использовали доллары США. Несмотря на кажу­щуюся привлекательность для страхователя такого «изобрете­ния» при постоянном росте курса доллара по отношению к рублю, использование доллара США для определения страхо­вой суммы означает возможность признания такого договора недействительным. Для страховщика это чревато уплатой до­полнительного налога на прибыль при росте курса доллара из-за увеличения «рублевой» страховой суммы и необходимо­стью получения разрешения собственника страховой компании на использование в этом случае части чистой прибыли.

Суть проблемы состоит в том, что введение в текст договора страхования доллара США означает фактическое появление нового риска — валютного, который в тексте договора не упо­минается как страхуемый. Поэтому ни о каком возмещении по этому риску не может идти речи. Более того, валютный риск как таковой является спекулятивным риском. Как известно, подобные риски не могут быть застрахованы. Результатом та­кого «бизнеса» для страховщика может быть в худшем случае отзыв лицензии, а для страхователя — признание налоговыми органами полученного страхового возмещения по такому дого­вору налогооблагаемым доходом. К такому же результату при­водит получение страхового возмещения от иностранной стра­ховой компании, даже очень надежной и известной, но не имеющей лицензии государственного страхового надзора РФ.

Страхователю на заметку!

Во избежание проблем с налоговыми органами не заклюючайте договоры страхования имущества с указанием страховой суммы в свободно конвертируемой валюте, а также с иностранными страховыми компаниями, не имеющими российской лицензии.

При уменьшении курса доллара к рублю такой вариант до­говора становится для страхователя экономически невыгод­ным. Цивилизованным способом решения проблемы перемен­ной страховой стоимости может быть оговорка в тексте договора о возможности изменения величины страховой сум­мы с соответствующим изменением размера страховой пре­мии. При увеличении страховой суммы страхователю следует доплатить страховую премию, в противном случае уже стра­ховщик должен возвратить страхователю часть страховой пре­мии. Естественно, что подобная процедура должна быть преду­смотрена в тексте договора страхования.

1. 1.2. Страховой тариф

Размер страхового тарифа зависит от набора страхуемых рисков и особенностей отдельных групп страхуемого имущест­ва. По размеру страхового тарифа может проводиться группи­ровка страхуемого имущества. Например, наибольшему риску кражи подвержены ювелирные изделия и автомобили, вероят­ность огневого риска для деревянных садовых домиков и дач выше, чем для каменных зданий, и т.д. В настоящее время у страховщиков накоплено достаточно данных для достоверного расчета величины страхового тарифа практически для любых видов имущества и различного набора страховых рисков. Диа­пазон тарифов страхования имущества у большинства россий­ских страховщиков составляет от 0,1 до 2,5% (за исключением автотранспорта, где тариф существенно выше).

Страховой тариф состоит, как уже отмечалось ранее, из нет­то-ставки и нагрузки. По методике, утвержденной страховым надзором РФ, предполагается, что существует статистика или какая-то другая информация по страхованию имущества, кото­рая позволит оценить следующие величины: q — вероятность наступления страхового случая по одному до­говору страхования; S — среднюю страховую сумму по одному договору страхова­ния;

S_b — среднее возмещение по одному договору при наступле­нии страхового случая. При этом предполагается, что не будет опустошительных событий, когда одно событие влечет за собой несколько страхо­вых случаев. Расчет тарифов проводится при заранее извест­ном количестве договоров п, которые предполагается заклю­чить со страхователями.

При наличии статистики по страхованию имущества за ве­личины q, S, S_b принимаются оценки их значений:

q = M/N, (1)

S = 2Si/N, (2)

S_b=SS_bk/M, (3)

где N — количество договоров, заключенных на некото­рый промежуток времени в прошлом;

М — количество страховых случаев в N договорах;

Si — страховая сумма при заключении i-ro договора, = 1, 2, N;

Sbk ^— страховое возмещение при k-м страховом случае, = 1, 2, М.

При отсутствии фактических данных о результатах прове­дения страховых операций, т.е. статистики по величинам q, S, S_b, эти величины могут оцениваться экспертным методом либо в качестве них могут использоваться значения показате­лей-аналогов. В этом случае должны быть представлены мне­ния экспертов либо пояснения по обоснованности выбора по­казателей-аналогов q, S, S_b, а отношение средней выплаты к средней страховой сумме (S_b/S) рекомендуется принимать не

ниже 0,5, за исключением средств транспорта.

Известно, что нетто-ставка Т_n состоит из двух частей — ос­новной части Т_о и рисковой надбавки Т_р:

Т_n=Т₀ + Т_р (4)

Основная часть нетто-ставки Т₀ соответствует средним вы­платам страховщика, зависящим от вероятности наступления страхового случая q, средней страховой суммы S и среднего возмещения S_b. Основная часть нетто-ставки со 100 руб. стра­ховой суммы рассчитывается по формуле

T_o = 100 S_b / S_q. (5)

Рисковая надбавка Т_р вводится для того, чтобы учесть веро­ятные превышения количества страховых случаев относитель­но их среднего значения. Кроме q, S, S_b, рисковая надбавка за­висит еще от трех параметров:

n — количества договоров, отнесенных к периоду времени, на который проводится страхование;

R_b — среднего разброса возмещений;

γ — гарантии требуемой вероятности, с которой собранных взносов должно хватить на выплату возмещения по страховым случаям.

Возможны два варианта расчета рисковой надбавки.

1. Рисковая надбавка может быть рассчитана для каждого риска.

Т_р = Т_o α (γ) √ [ 1 / q n {1-q + (R_b / S_b)²}], (6)

где α (γ) — коэффициент, который зависит от гарантии безо­пасности у. Его значение может быть взято из табл. 1.1.1.

Таблица1.1.1

Коэффициент α в зависимости от гарантии безопасности γ

γ	0,84	0,90	0,95	0,98	0,9986
α	1,0	1,3	1,645	2,0	3,0

R_b — среднеквадратическое отклонение возмещений при наступлении страховых случаев. При наличии статистики вы-плат страховых возмещений дисперсия выплат R_b² оценивается следующим образом:

R_b² = l / (M-l) ∑(Sbk - Sb)², (7)

где Sbk — страховое возмещение при к-м страховом случае; к-1, 2,..., М;

М — количество страховых случаев в N договорах;

Sb — среднее возмещение по одному договору страхо­вания при наступлении страхового случая.

Если у страховой компании нет данных о величине R_b, до­пускается вычисление рисковой надбавки по формуле:

Т_р = 1,2 Т_o α(γ)√ (1-q / q n). (8)

2. В том случае, когда страховая организация проводит стра­хование по нескольким видам рисков (j = 1, 2,m), рисковая надбавка может быть рассчитана по всему страховому портфе­лю, что позволяет несколько уменьшить ее размер:

Т_р=Т_o α(γ) µ, (9)

где µ. — коэффициент вариации страхового возмещения, ко­торый соответствует отношению среднеквадратического отклонения к ожидаемым выплатам страхового возмещения.

Если j-й риск характеризуется вероятностью его наступле­ния q_j, средним возмещением S_bj и среднеквадратическим от­клонением возмещений R_bj, то:

µ = √ [ ∑(S_bk² n q (1-q) + R_b² n q) / ∑S_bnq]. (10)

При неизвестной величине R_bj среднеквадратического от­клонения выплат при наступлении j-ro риска соответствующее слагаемое в числителе формулы (10) допускается заменять ве­личиной:

1,44 S_b²n q (l-q). (11)

Если не известна ни одна величина R_bj, то µ. вычисляется по формуле:

µ = l,2 √ [ (S_b²n q (l-q) / ∑S_bnq]. (12)

Формулы (6), (9) и (10) для вычисления рисковой надбавки тем точнее, чем больше величины n x q, n_j х q_j. При n х q <10 n_j х q_j формулы (6), (9) и (10) носят приближен­ный характер. Если о величинах q, S, Sb, нет достоверной ин­формации, например в случае, когда они оцениваются не по формулам (1)-(3) с использованием страховой статистики, а из других источников, то рекомендуется применять α (у) = 3.

Брутто-ставка Т_b рассчитывается по формуле:

Т_b =Т_n 100 / (100-f) (13)

где Т_n — нетто-ставка;

f (%) — доля нагрузки в общей тарифной ставке.

Размер тарифа также зависит от наличия и размера фран­шизы. Чем больше величина применяемой франшизы, тем меньше величина страхового тарифа.

Для того чтобы выяснить, насколько адекватен страхуемо­му риску тот или иной тариф, необходимо для различных ви­дов имущества и разных рисков оценить коэффициент убы­точности, рассчитываемый как отношение суммы выплачен­ных возмещений к сумме собранных страховых премий. К со­жалению, в отличие от зарубежной подробную статистику по российскому рынку найти достаточно сложно. Анализ усред­ненных значений для страхования всех видов имущества в российских страховых компаниях показывает, что этот коэф­фициент редко достигает 25% (за исключением автострахова­ния). В зарубежной практике его уровень достигает 70-80%. Это говорит о значительном завышении страхового тарифа российскими страховщиками по договорам страхования иму­щества при отсутствии рыночных механизмов регулирования цены товара.

Подобная ситуация может быть объяснена малыми объема­ми и несбалансированностью страховых портфелей россий­ских страховщиков, а также их недостаточной финансовой мощностью. Можно предполагать, что реальное появление на российском страховом рынке западных страховщиков с их страховыми продуктами и тарифами изменит ситуацию в сто­рону снижения тарифов.

1.1.3- Период страхования

Период страхования — это промежуток времени, в течение которого действует страховая ответственность страховщика по несению риска. В общем случае срок действия договора страхо­вания может не совпадать с периодом страхования — если это­го требуют особенности страхования тех или иных видов иму­щества, и это обязательно должно быть отражено в тексте договора, например при использовании безусловной времен­ной франшизы.