Нормативная база 10 страница

Страхователю на заметку'.

Заключая договор страхования имущества предприятия, помните, что целесообразно также застраховать компанию от убытков из-за перерыва в производстве.

Выводы по главе

Страхование имущества обеспечивает возмещение ущерба, нанесенного имуществу физических и юридических лиц слу­чайными неблагоприятными событиями. Страховая защита может быть предоставлена не только собственникам, но и дру­гим лицам, имеющим имущественный интерес в отношении этого имущества. Страхование покрывает реальный ущерб: страховое возмещение направлено на приведение пострадавше­го имущества в то состояние, которое оно имело непосредст­венно перед страховым случаем. Никакого улучшения физиче­ских или иных свойств страхование имущества не должно допускать. Кроме денежной формы страховое возмещение мо­жет реализовываться в натуральной форме либо в форме вос­становления (ремонта) поврежденного имущества.

Все многообразие страховых рисков, покрываемых страхо­ванием имущества, может быть условно подразделено на три группы: огневые риски, риски природных и техногенных явле­ний и риски, связанные с противоправными действиями треть­их лиц.

Важным аспектом договора страхования имущества явля­ется адекватное определение величины страховой стоимости и страховой суммы. Как страховая стоимость, так и страховая сумма не должны превышать действительную стоимость иму­щества в месте его нахождения в день заключения договора страхования. В случае, когда в договоре указана величина страховой суммы, которая меньше величины страховой стои­мости, страховое возмещение может быть меньше величины ущерба.

Величина страхового тарифа зависит от перечня страхуе­мых рисков, их количественных характеристик, срока действия договора страхования, территории страхового покрытия и ряда других факторов. Наличие франшизы (неоплачиваемой стра­ховщиком части ущерба), как правило, уменьшает величину страхового тарифа.

Для компенсации возможного финансового ущерба страхо­вателей — физических лиц, связанного с приостановлением или ухудшением производственной деятельности, вызванным одним из реализованных страховых рисков по страхованию имущества, целесообразно дополнительно заключить договор страхования предпринимательских рисков — страхование от перерывов в производстве. Такой дополнительный договор по­зволит организации-страхователю избежать значительных фи­нансовых убытков в связи с недополучением дохода и сохра­нить свое стабильное финансовое положение и позиции на рынке.

Вопросы и задания для обсуждения

1. Каковы отличительные особенности имущественного стра­хования?

2. Какие виды страхования включают в понятие «имуществен­ное страхование»?

3. Какие риски и опасности покрываются имущественным страхованием?

4. В чем существенные отличия страхования имущества, ответ­ственности и предпринимательских рисков?

5. Какие факторы влияют на величину страхового тарифа в страховании имущества?

6. Поясните особенности определения величины страховой стоимости и лимита ответственности в имущественном страховании.

7. Что такое недострахование и каковы его последствия при выплате страхового возмещения?

8. Какие риски не могут быть застрахованы в имущественном страховании?

Глава 2

СТРАХОВАНИЕ ОТВЕТСТВЕННОСТИ И ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКИХ РИСКОВ

После изучения этой главы вы сможете получить представ­ление о том:

• что представляет собой гражданская ответственность и какой вред может быть застрахован;

• как трактуется страховой случай в договорах страхования ответственности;

• в чем особенность взаимоотношений страховщика, стра­хователя и выгодоприобретателя при страховании ответ­ственности;

• как определяются лимиты ответственности страховщика по договорам страхования ответственности;

• какие риски возникают в хозяйственной деятельности;

• какие существуют подходы к пониманию предпринима­тельского риска;

• какие виды предпринимательского риска обеспечиваются страховой защитой;

• в чем состоит специфика страхования предприниматель­ских рисков.

Ключевые слова: гражданская ответственность; риск, связан­ный с причинением вреда; риск, связанный с исполнением до­говора; лимит ответственности; хозяйственный риск; предпринимательский риск в широком смысле; предпринима­тельский риск в узком смысле; финансовый риск; период вос­становления; максимальный срок ответственности; гаран­тийный срок ответственности.

2.1. Страхование ответственности Определение

Гражданская ответственность — предусмотренная законом или договором мера государственного принуждения, приме­няемая для восстановления нарушенных имущественных или личных прав потерпевшего, удовлетворения их за счет нарушителя.

Страхование общегражданской ответственности предпола­гает страхование ответственности физических и юридических лиц за причинение вреда здоровью, жизни и имуществу дру­гих лиц при осуществлении ими определенной деятельности. Ответственность влечет за собой имущественные меры по компенсации нанесенного вреда потерпевшему лицу. В соот­ветствии с общепринятой практикой организации, предпри­ятия, граждане, которые своей деятельностью могут причи­нить вред здоровью, имуществу или прочим имущественным интересам третьих лиц, обязаны этот ущерб компенсировать. ГК РФ закрепляет в ст. 12 защиту гражданских прав и среди прочих способов защиты имущественных интересов постра­давших предусматривает возмещение убытков пострадавшей стороне. Страхование ответственности направлено на возме­щение потерпевшему лицу вреда, невольным причинителем которого стал страхователь. Заметим, что гражданское право предполагает также возмещение морального вреда, но размер компенсации за моральный вред устанавливается в каждом конкретном случае с учетом индивидуальных особенностей потерпевшего и обстоятельств происшествия. Практика зару­бежного страхования ответственности включает покрытие та­кого ущерба, российское страхование не обеспечивает мораль­ный ущерб: в соответствии с ГК РФ (ст. 929) на страхование ответственности принимается только имущественное возме­щение вреда и не принимается ответственность за причинение морального вреда.

Страховая защита по закону распространяется на граждан­скую ответственность, связанную как с личной жизнью страхо­вателя (страхователь — физическое лицо), так и с его предпри­нимательской деятельностью.

Появился новый вид риска — ответственность, и поэтому возникла потребность в ее страховании.

Цель страхования ответственности — защитить экономи­ческие интересы страхователя, который при осуществлении определенной деятельности в результате случайного события может невольно (неумышленно) причинить вред жиз­ни, здоровью или имуществу третьих лиц.

Обратите внимание!

Под деятельностью подразумевается не только производст­во или торговля, но и совершение каких-то действий или бездействие невольного причинителя вреда: эксплуатация транспорта или оборудования, владение недвижимостью или другим имуществом, владение животным, профессио­нальная деятельность и пр.

В силу закона или по решению суда пострадавшему произ­водятся соответствующие выплаты.

Обратите внимание!

Следует различать гражданскую и уголовную ответствен­ность: цель гражданской — возмещение причиненного ущерба, цель уголовной — наказание лица, сознательно со­вершившего преступление или правонарушение, подпадаю­щее под уголовную ответственность. Гражданская ответст­венность может быть застрахована, уголовная не страхуется.

Практика развития страхования показывает, что все виды страхования ответственности можно подразделить на две груп­пы: страхование ответственности за причинение вреда (страхо­вание гражданской ответственности) и страхование ответст­венности за нарушение договора (страхование ответственности по договору). В любом случае для страхователя риском высту­пает его ответственность, гражданская или по договору, за не­вольное причинение вреда третьим лицам.

В России в соответствии с ГК РФ риск, подлежащий стра­хованию гражданской ответственности, также подразделяется на два вида:

— риск, связанный с причинением вреда (ст. 931);

— риск, связанный с выполнением договорных обязательств (ст. 932).

В первом случае у застрахованного возникает внедоговор-ная ответственность. По условиям договора она не конкретизи­рована — заранее не известно, кому застрахованный случайно может нанести вред. По договорам страхования гражданской ответственности возмещается вред, исходя исключительно из требований норм гражданского законодательства, он никак не связан с неисполнением договорных обязательств.

Во втором случае у застрахованного возникает договорная ответственность, связанная с реализацией рисков, предусмот­ренных условиями страхового договора. Ответственность та­кого рода может наступать, когда в законодательстве прямо установлены формы и пределы ответственности за нарушение условий определенного вида договоров либо если контраген­ты фиксируют в договоре случаи и размеры ответственности сторон.

Примером внедоговорной ответственности является ответ­ственность за вред (ущерб), нанесенный страхователем (за­страхованным) третьему лицу в результате использования ав­тотранспортного средства. Примером договорной ответствен­ности является ответственность страхователя за невозврат кре­дита при страховании ответственности заемщика кредита.

Обратите внимание!

При страховании внедоговорной ответственности может быть застрахован риск как самого страхователя, так и иного лица, на которое такая ответственность может быть возло­жена.

При страховании договорной ответственности может быть застрахован риск только самого страхователя, который не­сет ответственность за нарушение договорных обяза­тельств.

Заметим, что страхование ответственности, как никакая другая отрасль страхования, затрагивает обширную группу правоотношений и во многих странах регламентируется значи­тельным числом законодательных актов, определяющих ответ­ственность производителей в различных отраслях деятельно­сти (например: закон об ответственности за качество выпускаемой продукции, закон об обязательном страховании ответственности аудиторов, нотариусов, закон об ответствен­ности за загрязнение окружающей среды и пр.).

Объектом страхования ответственности являются:

— имущественный интерес страхователя, связанный с рис­ком его ответственности но обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц (при страховании внедоговорной ответственности);

—имущественный интерес страхователя, связанный с риском его ответственности по обязательствам, возникающим Й вследствие нарушения договора (при страховании договор­ив ной ответственности).

Страхование ответственности имеет свою специфику и от­личия от других отраслей страхования. Со страхованием иму­щества страхование ответственности связано в силу того, что ответственность наступает в связи с использованием имущест­ва. Однако в страховании имущества на заранее определенную сумму страхуется конкретное имущество или собственность, а страхование ответственности защищает не конкретное имуще­ство, а благосостояние страхователя в целом. В отличие от лич­ного страхования страхование ответственности возмещает ущерб, причиненный личности, т.е. это — страхование ущерба, в то время как личное страхование — это страхование суммы.

В качестве субъектов договора страхования ответственно­сти выступают страховщик, страхователь (застрахованный) и выгодоприобретатель. Страхователем может быть физическое или юридическое лицо, застрахованным, как правило, физиче­ское. Особое значение в страховании ответственности приобре­тает категория «выгодоприобретатель». Это связано с тем, что страхование ответственности, с одной стороны, защищает сред­ства страхователя от возможных расходов по компенсации ущерба, с другой — в любом случае обеспечивает эту компенса­цию пострадавшим лицам.

Выгодоприобретателем в страховании ответственности вы­ступает третье лицо, которому может быть причинен ущерб, даже если в договоре не указано, в чью пользу он заключен.

Отношения, возникающие в страховании ответственности, связывают три лица: страховщика и страхователя (застрахо­ванного) — непосредственно, страховщика, страхователя и выгодоприобретателя — опосредованно. В отличие от других ви­дов страхования в момент заключения договора страхования внедоговорной ответственности выгодоприобретатель (потер­певший) выступает как абстрактное лицо, интересы которого защищает договор, а выявляется он при наступлении страхово­го случая и выплате ему страхового возмещения. Страхователь знает, что в случае причинения им неумышленного вреда убыт­ки возмещает страховщик. Страховщик тщательно исследует обстоятельства наступления страхового случая и подсчитывает причиненные страхователем убытки. Потерпевший получит возмещение своего ущерба от страховщика независимо от фи­нансовых возможностей виновника невольного ущерба. При этом страховая организация выясняет, насколько обоснованны претензии потерпевшей стороны и в каком объеме они должны быть удовлетворены. Страхование ответственности не просто возмещает ущерб пострадавшей стороне, но в значительной степени смягчает то напряжение, которое неизбежно возникает между виновником ущерба и потерпевшим. Можно предполо­жить, что поэтому многие государства проводят отдельные виды страхования ответственности в обязательной форме: вне зависимости от возможностей и желания причинителя вреда оплатить его потенциальные потерпевшие должны иметь га­рантии возмещения.

В соответствии с нормами гражданского законодательства страховщик предоставляет страхователям страховую защиту в случае предъявления им со стороны третьих лиц исков о воз­мещении ущербов, причиненных страховыми случаями.

Страховым случаем является:

— факт возникновения обязанности страхователя (застра­хованного) по возмещению вреда, причиненного третьим лицам в результате осуществления страхователем деятель­ности (бездействия), в отношении которой был заключен

-договор страхования (при страховании внедоговорной от­ветственности);

— факт возникновения обязанности страхователя по возме­щению убытка, причиненного выгодоприобретателю нарушением (неисполнением) договора, в отношении которого (убытка) был заключен договор страхования (при страховании договорной ответственности).

Заметим, что в жизни возможна ситуация, когда о факте на­несения страхователем вреда может стать известно через зна­чительный промежуток времени, поэтому под страховым слу­чаем понимается не просто наступившее страховое событие, а факт предъявления претензии страхователю. Это, в свою оче­редь, требует установления лимита времени, в течение которо­го претензии к страхователю по поводу наступившего страхо­вого случая подлежат оплате.

Вред, который подлежит страховому возмещению, может проявляться в смерти, ухудшении здоровья, повреждении или уничтожении имущества. Как правило, страховой договор по согласованию сторон включает в объем обязательств страхов­щика конкретный перечень событий, а именно:

• набор видов деятельности, при осуществлении которых страхователь может нанести вред (оказание адвокатских услуг, владение транспортом, перевозка пассажиров по железной дороге, сдача недвижимости в аренду, нотари­альная деятельность и пр.);

• перечень неблагоприятных последствий, по результатам воздействия которых страховщик несет ответственность, т.е. осуществляет страховые выплаты (нанесение вреда здоровью пассажиров, смерть пассажиров в результате крушения самолета, загрязнение окружающей среды);

• перечень событий, которые могут привести к нанесению вреда (аварии на производстве, ошибки страхователя).

Однако при проведении страховых операций не всегда пред­ставляется возможным составить подробный список страховых событий, наступление которых приводит к ущербам для треть­их лиц.

Иногда удобнее описать в договоре события, последствия которых исключаются из ответственности страховщика, пола­гая, что все остальные случаи подпадают под общее понятие страхового случая. Как правило, в страховое покрытие не включаются убытки, возникшие в результате ядерного взрыва, военных действий, гражданской войны, конфискации и ареста, незаконных действий власти, обстоятельств непреодолимой силы и многие другие. Частные исключения зависят от кон­кретного вида страхования ответственности.

В объем страховой защиты страховщик может включать:

• оплату требований третьих лиц к страхователям и откло­нение требований;

• возмещение целесообразных расходов по спасению жизни и имущества лиц, которым нанесен ущерб;

• возмещение целесообразных расходов по выяснению об­стоятельств страховых случаев и степени виновности страхователя;

• возмещение судебных издержек;

• предоставление юридической помощи при рассмотрении обстоятельств нанесения вреда и оценке его величины.

Особенностью страхования ответственности является поря­док установления в договоре страховой суммы. При страхова­нии имущества страховая сумма определяется страховой стои­мостью либо частью стоимости имущества, оценку которого можно произвести по представленным страхователем финансо­вым документам. При заключении договора страхования ответ­ственности страховая сумма определяется исходя из совершен­но других оснований: какой потенциальный ущерб может нанести страхователь и в какой мере такой ущерб готов опла­тить страховщик. Поэтому страховая сумма по договору стра­хования ответственности определяется как максимальный раз­мер возможных возмещений, т.е. лимит ответственности страховщика. Размер лимита определяется при заключении до­говора страхования ответственности по усмотрению обеих сто­рон и зависит от максимального объема ответственности стра­хователя.

Обратите внимание!

В договоре могут быть закреплены несколько лимитов от­ветственности:

• как максимально возможный размер выплаты возмеще­ния за каждый страховой случай или за каждое выдвигае­мое потерпевшим требование;

• как максимально возможный размер выплаты возмеще­ния одному лицу или нескольким лицам, пострадавшим от одного страхового случая;

• на весь срок действия договора страхования (страховая сумма).

Размер страховой премии зависит от двух групп факторов: установленного договором лимита ответственности страхов­щика и параметров риска. На выбор показателей параметров риска оказывает влияние конкретный вид страхования ответ­ственности и род деятельности страхователя. Наиболее часто используются в качестве параметров риска показатели объема выпуска или реализации продукции, фонд заработной платы, численность работников, доходы страхователя, число транс­портных средств. Кроме того, при определении величины стра­ховой премии страховщику необходимы сведения о характере деятельности и о предполагаемых изменениях в ней, о мере от­ветственности отдельных руководителей предприятия, о систе­ме безопасности, применяемой на предприятии, о претензиях со стороны третьих лиц в связи с убытками, предъявлявшихся за последние годы, и пр.

Российская классификация видов страхования ответствен­ности представлена в Законе РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (ст. 32).

Страхование ответственности может осуществляться в доб­ровольной и обязательной форме. В соответствии с действую­щим законодательством в Российской Федерации проводится обязательное страхование:

• профессиональной ответственности нотариусов, аудито­ров, таможенных перевозчиков, таможенных брокеров, риелторов, оценщиков;

• ответственности за ущерб, причиненный радиационным воздействием при использовании ядерной энергии;

• ответственности, связанной с космической деятельностью;

• ответственности за экологический ущерб;

• гражданской ответственности владельцев транспортных средств.

2.2. Страхование предпринимательских рисков

Осуществление предпринимательской деятельности неиз­бежно связано с неожиданностями, вероятность возникнове­ния которых зависит от способности предпринимателя рассчи­тывать предстоящие доходы и расходы, выбирать контраген­та, ориентироваться на рынке, прогнозировать политическую ситуацию в стране. Предпринимательская деятельность всегда зависит от экономической конъюнктуры, сопровождается из­менениями спроса на товары, услуги, основные факторы про­изводства, деньги, порождает альтернативные возможности ин­вестирования, требует принятия управленческих решений, результатом которых могут быть как успех, так и неудача. Не­возможность предусмотреть все встречающиеся неожиданно­сти порождает потребность в постоянной адаптации к меняю­щейся экономической, правовой, политической или социальной среде, настоятельно требует от предпринимателей защиты своего бизнеса, отслеживания и управления возникаю­щими в их деятельности рисками. Безусловно, предусмотреть все подводные камни, сопутствующие бизнесу, как правило, невозможно, поэтому всегда существует риск непредвиденных убытков. Одним из важнейших методов управления такими рисками в рыночной экономике является страхование.

Возникновение видов страхования предпринимательских рисков явилось, с одной стороны, следствием расширения страхования обычных имущественных рисков, а с другой — ре­зультатом развития новой сферы деятельности страховщиков: поручительства и гарантий. Объем ответственности страхов­щика в этом виде страхования может включать широкий круг страховых рисков — от стихийных бедствий до набора общест­венно-политических факторов.

Прежде всего риск предпринимателя связан с выбором и принятием управленческого решения на различных уровнях структуры управления: отраслью, предприятием или его под­разделением. Он включает в себя элементы хозяйственного риска, а также специфические виды риска, связанные с личны­ми имущественными и денежными вкладами в создание данно­го предприятия. Хозяйственный риск является неотъемлемой частью хозяйственной деятельности любого предприятия вне зависимости от формы собственности.

Хозяйственный риск есть деятельность хозяйствующих субъектов, связанная с преодолением неопределенности в ситуациях неизбежного выбора, в процессе которого имеет­ся возможность оценить вероятность достижения желаемо­го результата или неудачи, отклонения от цели, содержа­щейся в выбираемых альтернативах.

В практике хозяйственной деятельности возможны ситуа­ции, когда значительные по величине риски способны приоста­новить или вовсе заблокировать производственную деятель­ность. Слишком рисковая, по мнению предпринимателя, ситуация заставляет его отказаться от проведения операции, требующей больших первоначальных инвестиций и времени. Одновременно фактор риска является мощным стимулом в предпринимательской деятельности, поскольку побуждает к экономному расходованию ресурсов, требует тщательного ана­лиза рентабельности проектов, разработки оптимальных инве­стиционных смет, предъявляет определенные требования к кадровой политике предприятия.

Спектр рисков в предпринимательстве достаточно широк, это риски:

• связанные с владением, пользованием и распоряжением имуществом;

• охватываемые личным страхованием (например, риски утраты трудоспособности, инвалидности, пенсионного обеспечения);

• связанные с противоправными действиями третьих лиц и с гражданской ответственностью.

В практике страхования существуют различные подходы к пониманию предпринимательского риска. В широком смысле в группу предпринимательских рисков включают производст­венный, коммерческий, финансовый (кредитный), инвестици­онный и рыночный риски. В редакцию Закона «Об организа­ции страхового дела в Российской Федерации» от 17 января 2004 г. включена ст. 32, в которой выделены в самостоятельные группы страхование предпринимательских рисков и страхова­ние финансовых рисков.

Обратите внимание!

К предпринимательским рискам в широком смысле отно­сятся следующие виды рисков.

Производственный риск — имеет место при осуществлении любой производственной деятельности в процессе произ­водства и реализации продукции (сокращение намеченного объема производства и реализации продукции, превышение проектных затрат, снижение цен, брак, дефекты изделий, рекламации и пр.).

Коммерческий риск — возникает в процессе коммерческой сделки (если изменяются цены закупаемых средств произ­водства, цены, по которым реализуется продукция, повыша­ются издержки обращения и пр.).

Финансовый риск — появляется при осуществлении финан­совых сделок (неплатежеспособность одной из сторон фи­нансовой сделки, ограничения на валютно-денежные опера­ции и пр.).

Инвестиционный риск — возникает при реализации инвести­ционной деятельности (обесценивание инвестиционно-фи­нансового портфеля, состоящего из собственных и приобре­тенных ценных бумаг, и пр.).

Рыночный риск — связан с возможными колебаниями ры­ночных процентных ставок, изменением соотношения кур­сов валют.

В более узком, конкретном понимании в российском зако­нодательстве используется следующее определение предпри­нимательского риска (ст. 929 ГК РФ).

Обратите внимание!

Предпринимательский риск в узком смысле — это риск убытков от предпринимательской деятельности из-за нару­шений контрагентами предпринимателя своих обязательств или изменения условий этой деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе риск не­дополучения ожидаемых доходов.

Риски, связанные с потерей или недополучением доходов, в целом порождаются следующими причинами:

• остановкой или перерывом в процессе производства вследствие стихийных бедствий и аварий;

• нарушением или невыполнением договоров со стороны контрагентов;

• изменением рыночной конъюнктуры.

С позиции стадий кругооборота в процессе общественного воспроизводства в страховании предпринимательских рисков можно выделить три основных направления:

• страхование на случай перерывов в хозяйственной дея­тельности, которое покрывает косвенные потери, связан­ные с прекращением производственной деятельности и затратами на восстановление;

• страхование риска неплатежа, которое дает возможность страхователю не потерять доходы, если вследствие ка­ких-то не зависящих от него причин реализованная гото­вая продукция не оплачена (это направление страхования рассматривается как подвид кредитного страхования);

• страхование инвестирования капитала, которое обеспе­чивает защиту инвестиций, кредитов, депозитных вкла­дов.

В развитой рыночной экономике имеют широкое распро­странение такие виды страхования предпринимательских рис­ков, как:

• страхование убытков из-за перерывов в производстве;

• страхование коммерческих рисков, при котором под стра­хование попадают прежде всего сами инвестиции;

• страхование рисков внедрения новой техники и техноло­гии;

• страхование финансовых рисков, связанных с неисполне­нием (ненадлежащим исполнением) своих обязательств контрагентами страхователя (например, риск непогаше­ния кредита);

• страхование от биржевых рисков, банкротства и пр.

Обратите внимание!

При страховании предпринимательских рисков объектом страхования выступают имущественные интересы страхо­вателя, связанные с недополучением им ожидаемых доходов (дополнительными расходами) в результате неисполнения (ненадлежащего исполнения) договорных обязательств контрагентом (должником) страхователя, а также в резуль­тате стихийных бедствий либо банкротства должника.

При этом возникновение риска в данном случае связано не с отношениями собственности (владением, пользованием и рас­поряжением определенной материальной ценностью), а с изме­нениями деловой среды. Риск предпринимательской деятель­ности в таком понимании имеет в определенной мере вторичный характер и порождается коммерческим риском страхователей в условиях рынка. Правовые отношения по до­говорам страхования предпринимательского риска определяет ГК РФ.

Субъектами страховых правоотношений по договорам стра­хования предпринимательского риска могут быть только страховщик и страхователь — юридическое или физическое лицо, занимающееся предпринимательской деятельностью.

Обратите внимание!

1. Договор может быть заключен только страхователем и только в его пользу.

2. Страхователь обязан предъявить исчерпывающую инфор­мацию обо всех обстоятельствах, которые могут повлиять на величину застрахованного риска.

При заключении договора страхователь должен предъявить страховщику регистрационное свидетельство, лицензии или патенты и прочие необходимые документы, информацию об ожидаемых доходах и расходах, заключенных контрактах, сво­их контрагентах, а также других обстоятельствах, имеющих от­ношение к страхуемому риску.

Страховая сумма по договору характеризует предельный объем ответственности страховщика.

Она определяется соглашением между страхователем и страховщиком, но не может превышать страховую стоимость.

Обратите внимание!

Страховая стоимость представляет собой оценку возмож­ных убытков, которые страхователь-предприниматель мо­жет понести при наступлении страхового случая.

В зависимости от вида страхуемого риска и специфики предпринимательской деятельности условия возникновения ущерба при наступлении страховых случаев существенно раз­личаются, поэтому в каждом конкретном случае рекомендуется приемлемый метод определения страховой стоимости. Страхо­вая сумма не может превышать страховую стоимость предпри­нимательского риска. Под страховой стоимостью понимаются убытки от предпринимательской деятельности, которые стра­хователь может понести при наступлении страхового случая и которые складываются из: