Нормативная база 11 страница

• недополученных доходов, которых страхователь мог ожи­дать при обычных условиях;

• расходов, которые страхователь произвел или вынужден будет произвести при возникновении реального ущерба.

Наиболее часто используются два варианта установления страховой суммы. При страховании инвестиций страховая сум­ма устанавливается в пределах капитальных вложений страхо­вателя в страхуемые операции, при страховании дохода — в размере ожидаемой величины доходов.

Например, при страховании убытков от остановки произ­водства в основе определения величины страховой стоимости лежат затраты, при страховании риска непогашения кредита исходят из величины кредита и процентных платежей по нему.

Законодательство допускает страхование одних и тех же убытков от предпринимательской деятельности по нескольким договорам страхования от разных видов рисков, при этом пре­вышение объема совокупной страховой суммы по этим догово­рам над страховой стоимостью считается возможным (ГК РФ, ч. 2, ст. 952).

Обратите внимание!

Срок страхования зависит от характера предприниматель­ского риска.

Он определяется спецификой взятых на страхование рис­ков, особенностями и длительностью производственного про­цесса, потребностями страхователя и может быть различной продолжительности — от нескольких дней до нескольких меся­цев или года. Например, при страховании убытков от переры­вов производства целесообразно заключать годовой договор, при страховании от непогашения кредита исходят из срока по­лучения и возврата кредита и процентов по нему, при страхо­вании реальных инвестиций — из срока их окупаемости.

Величина страховой премии при страховании предпринима­тельских рисков определяется так же, как в основных видах имущественного страхования.

Она рассчитывается как произведение страхового тарифа (в долях от единицы) на страховую сумму. В зависимости от вида предпринимательской деятельности, риска и срока страхова­ния могут быть использованы корректирующие коэффициенты и применяться франшиза.

Рассмотрим некоторые наиболее распространенные виды страхования предпринимательских рисков: страхование убыт­ков от перерывов в производственной деятельности и страхо­вание риска неисполнения договорных обязательств.

2.2.1. Страхование убытков от перерывов в производственной деятельности

Этот вид страхования защищает имущественные интересы предпринимателя, связанные с возможностью возникновения убытков из-за остановки производства по не зависящим от про­изводителя причинам. Наиболее распространенная причина ущерба — пожары, которые не только уничтожают материаль­ные ценности, но и приводят к перерыву в процессе производст­ва, иногда достаточно длительному. Как правило, предприятия активно пользуются для защиты материально-технической базы производства различными видами имущественного страхова­ния (например, страхованием от огня и сопутствующих рис­ков), которое возмещает прямой фактический ущерб. Однако в результате поломок оборудования, стихийных бедствий, невы­полнения агентами договорных обязательств и прочих причин предприятия довольно часто несут косвенные убытки, возни­кающие в результате простоя оборудования и невозможности продолжать выпуск продукции, а значит, лишаются возможно­сти получить доход. Нередко косвенные убытки оказываются значительно больше прямого ущерба. Работы, связанные с вос­становлением пострадавших помещений, оборудования, как правило, занимают значительное время, а предприятие несет убытки из-за сокращения или полного сворачивания производ­ственной деятельности или продажи продукции, снижения уровня конкурентоспособности на рынке из-за недопоставки товаров и услуг. Поэтому страхование убытков от перерывов в производстве (простоев) часто используют в качестве дополне­ния к основному договору страхования самого предприятия и оборудования. Более того, наличие договора страхования иму­щества предприятия от огня и других опасностей является обя­зательным условием для заключения договора страхования убытков от перерывов в производстве.

Страхование убытков от перерывов в производстве связано с потерей (недополучением) дохода по следующим причи­нам:

• неисполнение договорных обязательств или прочие пред­принимательские риски — непоставка оплаченных товаров, неоплата поставленных товаров и т.п.;

• сокращение (остановка) производства в результате унич­тожения основных фондов или появление непредвиденных расходов, связанных со спасением имущества;

• остановка производства вследствие поломки оборудова­ния или аварии на производстве.

Объектом страхования убытков от перерывов в производ­стве являются не противоречащие законодательству имуще­ственные интересы страхователя, связанные с полной или частичной потерей им дохода в результате остановки произ­водства по не зависящим от страхователя причинам.

Страховым случаем является недополучение страхователем дохода и появление неизбежных дополнительных производст­венных расходов (затрат), вызванных перерывом в застрахо­ванной деятельности в связи с гибелью или повреждением имущества, принадлежащего страхователю и застрахованного в соответствии с правилами страхования имущества от огня и других опасностей, вследствие наступления событий, указан­ных в договоре страхования, таких как:

• стихийное бедствие;

• пожар, взрыв;

• технические неисправности и аварии, связанные с полом­кой машин и оборудования;

• противоправные действия третьих лиц;

• непоставка (недопоставка) материальных, топливно-энер­гетических и других ресурсов поставщиками, невыполне­ние работ, неоказание услуг исполнителями из-за стихий­ных бедствий, пожара, взрыва, аварии, произошедших не по их вине.

Обратите внимание!

По договору страхования убытков от перерывов в произ­водстве страховым случаем не является остановка произ­водства:

• по умыслу страхователя;

• из-за военных действий;

• вследствие реконструкции поврежденного объекта или планового ремонта;

• при наложении ограничений на восстановительные рабо­ты органами власти, ведении дел в суде и пр.

Специфика такого страхования состоит в том, что для того чтобы достичь уровня дохода, который предприятие имело до наступления страхового случая (пожара), требуется период времени больший, чем время восстановления. Поэтому при за­ключении договора страхования существенное значение имеет такой параметр, как продолжительность остановки работы предприятия, поскольку размер ущерба зависит от срока пере­рыва в производстве. Даже незначительный пожар на произ­водстве, сопровождающийся небольшим прямым ущербом, мо­жет повлечь существенные косвенные убытки, связанные с остановкой предприятия. Рассчитывая вероятное значение та­кого убытка, страховщик прогнозирует период, в течение кото­рого возможно восстановление прерванного производственно­го процесса.

Период восстановления — это срок ответственности страхов­щика по выплате страхового возмещения.

В зарубежной практике предельный временной интервал перерыва в производстве, покрываемого страхованием, не пре­вышает 12 месяцев, а нормой считается срок в 6 недель после страхового события. В таких договорах обычно применяется франшиза.

Франшиза по договору страхования убытков от перерывов в производстве может быть определена как:

• минимальное число дней простоя, за которые страховщик не выплачивает возмещение;

• доля ущерба, остающаяся на обеспечении самого страхо­вателя.

Под убытками предприятия понимается реальный ущерб, т.е. расходы, которые страхователь произвел или должен будет произвести для ликвидации последствий страхового случая, недополученные доходы, которые страхователь получил бы при нормальных условиях гражданского оборота, если бы не наступил страховой случай. Поэтому договор страхования убытков от перерывов в производстве предусматривает возме­щение трех видов ущерба:

• упущенного (недополученного) дохода;

• расходов, произведенных за время остановки производст­ва, т.е. текущих затрат, которые несет страхователь, не­смотря на остановку производства;

• дополнительных расходов по снижению величины ущерба.

Страховщик возмещает страхователю потерю дохода, кото­рый страхователь мог бы получить за период простоя, если бы его деятельность не была прервана. Период простоя может охва­тывать все производственные функции предприятия: процесс производства, сбыт, снабжение.

В ответственность страховщика могут быть включены поте­ри от простоя из-за недопоставок электроэнергии, топлива, не­подачи воды вследствие аварий, произошедших не у страхова­теля, а у его поставщиков. В текущие расходы могут быть включены: заработная плата, сборы и налоги, арендная плата, амортизационные отчисления и пр.

Часто в страховую ответственность включают дополнитель­ные расходы страхователя, которые возникли у него из-за оста­новки производства, например расходы по срочному ремонту, по оплате сверхурочных работ, по передаче части работ, кото­рые он не может исполнить, другим предприятиям, затраты па срочную поставку утраченного оборудования. Дополнительные расходы возмещаются страховщиком только в том случае, если действия, предпринятые страхователем, приводят к сокраще­нию общего объема страхового возмещения и снижают срок простоя. Конкретный размер страхового возмещения опреде­ляется на основании анализа финансовой отчетности страхо­вателя, изучения факторов, влияющих на хозяйственную дея­тельность предприятия, выяснения причин перерыва в производстве.

Поэтому страховая сумма в каждом конкретном случае ус­танавливается индивидуально по соглашению сторон, исходя из размера максимально возможных убытков от перерыва в за­страхованной деятельности, на основе финансовой отчетности о деятельности предприятия за какой-то промежуток времени (например, за последние 12 месяцев).

При установлении размера страховых платежей страховщик использует усредненные ставки по видам деятельности (отрас­лям) с корректировкой их применительно к конкретному пред­приятию, исходя из общего состояния имущества предприятия, вида деятельности и уровня организации производства, харак­теристик оборудования, наличия сервисного или гарантийного обслуживания, вероятности возникновения потерь, возможно­сти быстрого восстановления деятельности. Международная практика показывает, что косвенные потери превышают пря­мые в среднем в 1,5 раза, поэтому ставка по страхованию от пе­рерывов в производстве примерно в 1,5 раза выше ставки стра­хования имущества. Иногда при заключении договора не только устанавливается максимальный срок ответственности страховщика, но и определяется гарантийный срок его ответ­ственности.

Максимальный срок ответственности — срок, в течение которого осуществляются выплаты страхового возмещения.

Гарантийный срок ответственности — срок, в течение ко­торого обязательно возмещаются расходы, связанные с вы­платой заработной платы.

Гарантийный срок может быть меньше максимального. Страховщик несет ответственность по договору с момента наступления страхового случая и до восстановления производст­ва, в том числе когда действие договора уже закончилось, т.е. ответственность страховщика может выходить за пределы даты окончания договора.

На практике возможны различные варианты договора стра­хования от перерывов в производстве, например договор пол­ного страхования от перерывов, когда ответственность страхов­щика продолжается не до момента восстановления производства, а до момента коммерческой готовности страхо­вателя (т.е. до тех пор, пока производство войдет в нормальный ритм).

2.2.2. Страхование риска неисполнения договорных обязательств

Одним из эффективных инструментов снижения предпри­нимательских рисков является страхование рисков, связанных с неисполнением договорных обязательств. Страховая компа­ния берет на себя оплату предприятию ущерба, понесенного из-за неисполнения или ненадлежащего исполнения договор­ных обязательств контрагентами страхователя. Причины, при­водящие к такого рода ущербу, могут быть различными: непоставка либо недопоставка оплаченного страхователем товара в количестве и сроки, установленные договором; неоплата по­ставленных страхователем товаров в определенные договором сроки; невыполнение оплаченных работ и услуг и пр.

Объектом страхования риска неисполнения договорных обя­зательств являются не противоречащие законодательству РФ имущественные интересы страхователя, связанные с полной или частичной потерей им дохода в результате не­исполнения (ненадлежащего исполнения) договорных обя­зательств контрагентом страхователя.

Объем ответственности страховщика ограничивается по­крытием убытков, которые страхователь может понести при наступлении страхового случая. Страхованием покрывается прямой ущерб, нанесенный неисполнением (ненадлежащим исполнением) контракта в виде причиненных убытков, под ко­торыми понимаются:

• реальный ущерб, причиненный страхователю неисполне­нием контракта;

• упущенная выгода, в виде неполученных доходов, которые страхователь получил бы при обычных условиях оборота;

• дополнительные расходы, которые страхователь произвел или должен будет произвести.

Страховым случаем является неисполнение (ненадлежащее исполнение) должником страхователя договорных обяза­тельств, порядок и сроки исполнения которых предусмотрены в контракте, а именно:

• неоплата поставленных товаров, выполненных работ или 'Ф оказанных услуг;

• непоставка оплаченных товаров;

• невыполнение оплаченных работ;, •

• неоказание оплаченных услуг.

Случай признается страховым, если неисполнение (ненад­лежащее исполнение) договорных обязательств контрагентом страхователя, приведшее к полной или частичной потере дохо­да страхователя, дополнительным расходам, судебным издерж­кам, утрате или повреждению имущества (реальный ущерб), произошло вследствие:

• действия непреодолимой силы (непреодолимых при дан­ных условиях обстоятельств — стихийных бедствий: зем­летрясений, наводнений и т.п.) во время и в месте испол­нения обязательств;

• банкротства должника — в случае и с момента судебного решения о признании должника банкротом.

Страхованием не покрываются:

• штрафы, пени, суммы неустойки и прочие подобные рас­ходы за просрочку платежей или выполнение работ, выте­кающие из контракта;

• курсовая разница при исчислении стоимости контракта в условных валютных единицах;

• иски к страхователю третьих лиц, выполнение обяза­тельств перед которыми стало невозможным в результате неисполнения страхуемого контракта.

Страховая сумма устанавливается по согласованию между страхователем и страховщиком и не может превышать страхо­вую стоимость.

Страховая стоимость определяется из денежной оценки обязательств должника перед страхователем по застрахо­ванному контракту на момент заключения договора стра­хования, а также возможного объема потери доходов и дополнительных расходов в результате неисполнения (не-надлежащего исполнения) договорных обязательств контрагентом страхователя.

При заключении договора страхования стороны могут ого­ворить размер не компенсируемого страховщиком убытка — франшизу, освобождающую страховщика от возмещения убыт­ков, не превышающих определенного размера.

Страховая премия зависит от выбранного риска, общей суммы контрактов, их характера и сроков исполнения, про­должительности постоянных договоров с контрагентами, "наличия убытков в предшествующий период.

Страховые тарифы устанавливаются дифференцированно в зависимости от срока действия договора страхования. К ним могут применяться повышающие (понижающие) коэффициен­ты, если:

• коэффициент текущей ликвидности или коэффициент собственного капитала ниже (выше) установленного при­емлемого уровня;

• по предыдущим договорам купли-продажи не нарушались (нарушались) установленные сроки оплаты товаров, ра­бот, услуг, иного имущества.

Конкретный размер страхового взноса может корректиро­ваться в зависимости от типа контрактов (торгово-закупоч­ные, по оказанию консультационных услуг, по оказанию по­среднических услуг, на производство промышленной продукции, на выполнение работ и т.п.) и индивидуального рис­ка (финансовая надежность контрагентов, текущая конъюнкту­ра спроса и т.п.).

Страховое возмещение определяется в размере затрат на восстановление утраченного или поврежденного имущества по его фактической стоимости. Конкретный размер убытков опре­деляется страховщиком по согласованию со страхователем с учетом документов, полученных от страхователя, компетент­ных и правоохранительных органов, заключений экспертов, специальных экспертных комиссий, решений суда, в том числе арбитражного или третейского.

При реальном ущербе в зависимости от условий контракта размер подлежащего выплате страхового возмещения может определяться либо как разница в стоимости оплаченного стра­хователем контракта и реально поставленных ему товаров (произведенных работ, оказанных услуг); либо как разница между стоимостью реально поставленных страхователем това­ров (произведенных работ, оказанных услуг) и полученной им оплатой (предоплатой).

При неполучении дохода размер подлежащего выплате стра­хового возмещения определяется на основании соответствую­щих документов:

• материалов и расчетов, предоставленных страхователем;

• решения суда, официальных документов органов местно­го управления, заключений и расчетов юридических, кон­салтинговых, аудиторских и других специализированных организаций.

При дополнительных затратах и понесенных издержках (судебные пошлины, расходы в связи со страховым случаем) размер подлежащего выплате страхового возмещения опреде­ляется на основании расходов, реально произведенных страхо­вателем для восстановления своего нарушенного права.

2.3. Страхование финансовых рисков

Современному предприятию необходимо постоянно рас­ширять свой бизнес, коммерчески расти, привлекать новых клиентов. Увеличение клиентского портфеля связано с рис­ком, а предприятие, безусловно, заинтересовано в своевремен­ном возвращении своих финансовых средств. Конечно, не все­гда можно быть уверенным в добросовестности и финансовой устойчивости каждого нового клиента, однако чрезмерная ос­торожность также может тормозить развитие. Страхование финансовых рисков предприятия может разрешить данное противоречие.

До сих пор ни в теории, ни в практике страхового дела нет единого подхода к трактовке страхования финансовых рисков. В Законе «Об организации страхового дела в Российской Фе­дерации» при классификации рисков приводится этот вид рис­ка, тем не менее ни в гражданском, ни в страховом законода­тельстве четкого определения финансового риска не дано.

В широком смысле под финансовым риском понимается риск, вытекающий из природы операций финансово-кре­дитной и биржевой сфер.

В биржевой сфере в операциях с фондовыми ценностями финансовый риск является объектом применения различных инструментов хеджирования (биржевых — товарные фьючер­сы и опционы, и внебиржевых — форвардные контракты и то­варные свопы). Хеджирование финансовых и товарных акти­вов представляет собой своеобразный способ самострахования инвесторов, который получил широкое распространение на развитых финансовых рынках.

Финансовый риск, выступающий объектом страхования, ле­жит в основе совокупности таких видов страхования, кото­рые предусматривают обязанность страховщика оплатить в размере полной суммы или частично потерю доходов (до­полнительные расходы) страхователя, вызванную следую­щими событиями: остановкой производства или его сокра­щением в результате оговоренных событий; потерей работы (для физических лиц); банкротством; возникновением не­предвиденных расходов; неисполнением договорных обяза­тельств контрагентами застрахованного лица; судебными издержками, понесенными страхователем, и пр.

Среди видов страхования финансовых рисков наиболее из­вестными являются страхование риска неплатежа и страхова­ние ответственности заемщика за непогашение кредита.

2.3-1- Страхование риска неплатежа

Этот вид страхования выступает как одно из направлений страхования финансовых рисков — кредитного страхования, сущность которого состоит в сокращении или устранении кре­дитного риска страхователя — поставщика товаров или услуг. Его основная цель — защитить риски кредиторов, обеспечивая им гарантию возвращения кредитов в обусловленные сроки в случае неплатежеспособности заемщика или неоплаты долга по другим причинам. Кредитное страхование может быть классифицировано по различным признакам. По характеру рисков оно подразделяется на страхование экономических и по­литических рисков, по объекту — на страхование коммерче­ских и банковских кредитов, по сфере деятельности выделяет­ся страхование внешнеэкономических рисков и внутреннее страхование.

I Кредитный риск — это риск финансовых потерь, обусловленных кредитной деятельностью страхователя.

Обратите внимание!

Страхование кредитов имеет несколько разновидностей, которые могут быть классифицированы по ряду призна­ков. По объекту оно подразделяется на страхование ком­мерческих кредитов, предоставляемых поставщиком поку­пателю, и страхование банковских кредитов. По характеру страховых рисков оно включает страхование от экономиче­ских рисков (при обеспечении сделок внутри страны и во внешнеэкономической деятельности) и страхование от по­литических рисков (во внешнеэкономической деятельно­сти).

Страхование кредитов в мировой практике является одним из самых монополизированных видов страховой деятельно­сти: страхование кредитов от экономических рисков осуще­ствляется небольшим числом частных страховых компаний, страхование кредитов по внешнеторговым операциям от по­литических рисков — в основном государственными страхо­выми агентствами.

Наиболее распространенным видом страхования кредитов в коммерческой деятельности (страхование коммерческого кре­дита) является страхование риска неплатежа.

Объектом страхования риска неплатежа являются имуще­ственные интересы страхователя — поставщика товаров или услуг, связанные с возможным непогашением дебито­рами задолженности из-за неплатежеспособности или иных причин, предусмотренных в договоре страхования.

Имущественные интересы страхователя возникают в связи с финансовыми потерями при заключении договоров куп­ли-продажи в области поставки товаров и услуг, продажи не­движимости (предприятия), аренды (лизинга) и при других сделках. Страхователь-кредитор обеспечивается страховой за­щитой на случай краткосрочной (не более 6 месяцев) или сред­несрочной (не более полутора лет) дебиторской задолженно­сти, которая образовалась вследствие неоплаты заказчиком поставленных товаров или предоставленных услуг.

Страховая сумма определяется как цена товара или услуги, указанная в договоре купли-продажи.

Для того чтобы стимулировать страхователя к безусловно­му выполнению условий договора и эффективному принятию мер при наступлении страхового случая, страховщик может ис­пользовать франшизу, оставляя на ответственности страхова­теля 10-20% риска неплатежа.

Страховым случаем, по которому наступает ответствен­ность страховщика, является отсутствие платежа по догово­ру купли-продажи в течение 60 дней после наступления даты оплаты.

Как правило, такой срок достаточен, чтобы выяснить причи­ны неплатежа и принять соответствующие меры. Страхование риска неплатежа особенно широко используется в отношении внешнеэкономических сделок.

2.3.2. Страхование риска непогашения кредита

Этот вид страхования обеспечивает страховую защиту бан­ков от финансовых рисков, возникающих в их основной дея­тельности по выдаче кредитов. Часто этот вид страхования включается в пакет услуг по банковскому страхованию.

Объектом страхования риска непогашения кредита являют­ся имущественные интересы кредитора (банка или другого кредитного учреждения), связанные с нарушением заемщи­ком своих обязательств по кредитному договору (невозврат основной суммы долга и процентов по нему в оговоренные сроки) вследствие возникновения у заемщика убытков от предпринимательской деятельности.

В качестве страхователя выступает банк, который может за­ключить договор страхования как по отдельному кредитному договору, так и по группе кредитных договоров (портфельное страхование).

Страховой портфель может включать;

• страхование кредитных договоров банка с определенными заемщиками;

• страхование кредитных договоров на определенные кре­дитные суммы (обычно небольшие);

• страхование кредитных договоров, выдаваемых на опреде­ленные цели под определенное обеспечение.

Страховая сумма определяет предел ответственности стра­ховщика и не может превышать сумму выданного кредита с процентами по нему.

Величина страховой суммы по договору страхования кредита определяется с учетом следующих двух основных факторов: суммы выданного кредита с включением процентов по нему и степени ответственности страховщика. Обычно страховщик за­ключает с банком страховой договор не на всю сумму выданно­го кредита с процентами, 10-20% ее величины он оставляет на ответственности банка-страхователя. Подобная политика дис­циплинирует банк, стимулирует его проверять целевое исполь­зование выданного кредита, повышает его заинтересованность в возврате кредита. Страховая компания перед заключением договора анализирует информацию, предоставленную банком (финансовые документы, характеризующие положение заем­щика; технико-экономическое обоснование кредитуемых меро­приятий; контракты, под которые был предоставлен кредит, и пр.).

Страховым случаем по такому договору является невозврат заемщиком кредитных средств и процентов за его использо­вание по истечении определенного срока из-за несостоя­тельности (банкротства) заемщика, ненадлежащего исполнения им своих обязанностей по кредитному договору, невозможности исполнения своих обязательств вследствие форс-мажорных обстоятельств.

Срок страхования зависит от условий договора: если в до­говор включаются все выданные кредиты, то он заключается на один год, если выборочные кредиты, то срок страхового договора устанавливается в зависимости от сроков возврата этих кредитов.

Величина страховой премии возрастает с увеличением сро­ка кредита: например, при кредите на один месяц ставка может составлять 1% от страховой суммы, два месяца — 1,1%, год — 2,2%. При определении конкретной величины страховой пре­мии в зависимости от степени риска используются повышаю­щие или понижающие коэффициенты.

Выплата страхового возмещения происходит в том случае, если в течение определенного договором страхования срока по­сле наступления даты (срока) платежа банку-страхователю не

возвращена сумма задолженности.

Обратите внимание!

Страховщик может отказать в выплате возмещения, если страхователь не сообщил обо всех обстоятельствах, влияю­щих на степень страхового риска, нарушил условия договора страхования, не сообщил о невозвращении кредита в преде­лах указанного в страховом договоре срока (ст. 961 ГК РФ).

Договор страхования предпринимательского риска имеет одну существенную особенность: в качестве страхователя мо­жет выступать только лицо, чей риск убытков от предпринима­тельской деятельности страхуется. Нельзя застраховать чужой предпринимательский риск (ст. 933 ГК РФ).

Выводы по главе

Страхование ответственности направлено на защиту инте­ресов страхователя, если своей деятельностью (бездеятельно­стью) он нанесет ущерб третьим лицам.

Страхование ответственности обладает специфическими чертами:

— страхованию подлежит только гражданско-правовая от­ветственность, которая может быть внедоговорной и до­говорной;

— страхование покрывает не вред страхователя, а вред, при­чиненный страхователем имущественным интересам третьих лиц;

— при заключении договора известны страховщик и страхо­ватель (застрахованный) и не известен выгодоприобретатель — потерпевший, который появляется лишь при на­ступлении страхового случая;

— страховым случаем признается не просто факт наступле­ния ущерба, а факт возникновения обязанности страхова­теля возместить ущерб;

— страховая сумма устанавливается как лимит ответствен­ности страховщика.

Страхование предпринимательских и финансовых рисков направлено на защиту имущественных интересов страхователя, связанных с намерением избежать убытков от предпринима­тельской деятельности.

Важно помнить, что договор страхования предприниматель­ского риска может заключаться только в пользу страхователя. По договору, как правило, устанавливается франшиза. При определении страховой стоимости сложно установить точный размер возможных убытков, поэтому страховая сумма опреде­ляется как объем ответственности страховщика в пределах сро­ка страхования, зависящего от характера предпринимательско­го риска.

Страхование убытков от перерывов в производственной деятельности предполагает защиту имущественных интересов страхователя, связанных с намерением избежать убытков из-за возможной остановки предпринимательской деятельности по не зависящим от него причинам. Договор предоставляет по­крытие недополученных доходов, текущих расходов и допол­нительных расходов страхователя.

Страхование риска неисполнения договорных обязательств возмещает страхователю ущерб, понесенный из-за неисполне­ния или ненадлежащего исполнения договорных обязательств его контрагентами, возникший вследствие действия непреодо­лимой силы либо банкротства должника.