Банковская система: понятие и элементы

Прежде чем перейти к изучению центрального банка как основного элемента банковской системы, необходимо определить само понятие «банковская система».

Традиционно под банковской системой понимают совокупность ее элементов, или банков, которые представляют собой денежно-кредитные учреждения или организации, выполняющие депозитные, расчетные и кредитные операции. Однако это лишь одна характеристика банковской системы государства. В действительности понятие «банковская система» помимо совокупности ее элементов включает в себя также и взаимодействие составляющих ее элементов, которое выражается в первую очередь в возможности взаимозаменяемости элементов в случае недееспособности одного из них. Поскольку за банками закрепляются, как правило, сразу три основные функции: аккумулирование денежных средств, регулирование денежного оборота и посредническая функция, при исчезновении любого элемента банковской системы оставшиеся могут выполнять функции, прежде принадлежавшие исчезнувшему элементу.

Правовое положение банка как элемента банковской системы определяется многими факторами. В частности: а) в зависимости от формы собственности банки бывают государственными, частными, смешанными; б) в зависимости от функционального назначения различают банки эмиссионные, депозитные, коммерческие; в) в зависимости от сферы обслуживания банки делятся на национальные, региональные, межрегиональные и международные; г) в зависимости от характера выполняемых операций выделяют банки универсальные (выполняющие весь набор банковских операций) и специализированные.

При определении роли и места конкретного банка в банковской системе государства могут учитываться и иные, помимо перечисленных, критерии.

Практически во всех государствах законодательство устанавливает двухуровневую структуру банковской системы, где на вершине находится центральный банк и надзорно-контрольные органы страны, а на втором уровне – иные банки и кредитные учреждения, их ассоциации и союзы.

Так, в Великобритании банковскую систему возглавляет Банк Англии, а второй уровень банковской системы составляют депозитные банки, торговые банки, банки Британского Содружества, иностранные банки, консорциальные банки, а из небанковских кредитных учреждений – страховые компании, учреждения, занимающиеся сберегательными операциями, финансовые компании, строительные кооперативы и общества, пенсионные фонды, доверительные паевые фонды и др.

Во Франции на верхнем уровне банковской системы функционируют: Банк Франции, Комитет по банковской и финансовой регламентации, Комитет по кредитным учреждениям и инвестиционным компаниям и Банковская комиссия. Основными элементами нижнего уровня банковской системы Франции являются депозитные банки, инвестиционные или деловые банки, банки среднесрочного и долгосрочного кредита.

В Германии верхний уровень банковской системы составляют Немецкий Федеральный банк и Федеральное ведомство по надзору за финансовыми организациями, а на втором уровне осуществляют свою деятельность коммерческие банки, сберегательные банки и кассы, кредитные кооперативы, ипотечные банки, различные специализированные банки.

Банковская система Японии помимо Центрального банка – Банка Японии включает общенациональные частные банки, кредитные ассоциации, правительственные финансовые институты, филиалы иностранных банков.

Интересной представляется банковская система США, где верхний уровень образуют Совет управляющих Федеральной резервной системы, 12 федеральных резервных банков, Служба контролера финансового обращения и Федеральная корпорация страхования депозитов.

В Турции деятельность банков контролируется двумя государственными органами – Министерством финансов и Центральным банком. Второй уровень банковской системы составляют кредитные институты, подразделяющиеся в зависимости от сфер их деятельности на коммер ческие, инвестиционные, банки развития и специальные финансовые дома (так называемые исламские финансовые институты).

Специфическими особенностями обладают банковские системы мусульманских государств. Экономика и финансы стран Азии и Африки унаследовали от колониального периода развития высокую степень зависимости от внешней торговли и западной финансово-кредитной системы. Однако ростовщичество (получение ссудного процента риба) в исламе занимает третье место в иерархии грехов после вероотступничества и «дружбы с врагами бога». Статья 15 Всеобщей исламской декларации прав человека, в частности, закрепила, что «для обеспечения развития сбалансированной экономики и защиты общества от эксплуатации исламский закон запрещает... ростовщичество...» Также II Всемирный конгресс исламской экономики, подтвердив запрещение риба, указал на необходимость перестройки валютно-финансовой системы мусульманских стран на беспроцентной основе. В последнее время в мусульманских странах и в некоторых европейских государствах (Великобритания) наметилась тенденция не только к образованию специализированных исламских банков, но и реорганизации деятельности обычных банков. Так, например, с 1 января 1981 г. все отделения государственных пакистанских банков наряду с обычными операциями стали оказывать банковские услуги правоверным мусульманам в соответствии с шариатом. Но в ряде мусульманских стран разрешено действовать и обычным банкам, однако выплаты по процентам могут запрещаться законом. В настоящее время в регионе сосуществуют и конкурируют две банковские системы: традиционная (западная) и исламская. Новые национальные банки осуществляют свою деятельность в соответствии с законами шариата. Кроме того, несколько западных банков, открыв филиалы для совершения операций с исламскими банками, действуют также в соответствии с законами шариата, что привлекает деловых людей мусульманского мира. Таким образом, банковская система каждого государства обладает присущими только ей особенностями, которые складываются под влиянием национальных традиций, исторического опыта, товарно-денежных отношений и политики.