Тема 5. Системы страховой ответственности

Старейшей и традиционно развитой отраслью страхования является имущественное страхование, экономическое назначение которого состоит в компенсации ущерба, причиненного страхователю вследствие страхового случая с застрахованным имуществом (материальные и финансовые убытки).

Размер возмещения в этой отрасли страхования зависит от системы страхового обеспечения, предусмотренным конкретным договором страхования [18]:

- пропорциональная система;

- первого риска;

- предельной ответственности (граничного возмещения);

- дробной части;

- система восстановительной стоимости;

- действительной стоимости.

1. Пропорциональная система предусматривает выплату страхового возмещения, рассчитанного по формуле:

где СВ – величина страхового возмещения, грн

СС – страховая сумма по договору, грн

СО – стоимостная оценка объекта страхования, грн

У – фактическая сумма ущерба, грн

Пример: Стоимость объекта страхования – 10 млн. грн., страховая сумма – 5 млн. грн. Убыток страхователя в результате повреждения объекта – 4 млн. Величина страховой возможности составит 5х4:10=2 млн. грн.

При страховании по системе пропорциональной ответственности проявляется участие страхователя в возмещении ущерба, т.е. страхователь принимает часть риска на себя. Чем больше возмещение ущерба на риске страхователя, тем меньше степень страхового возмещения. Иначе говоря, здесь страхуется частичный интерес.

2. Страхование по системе первого риска предусматривает выплату страхового возмещения в размере ущерба, но в пределах страховой суммы. По этой системе, весь ущерб в пределах страховой суммы (первый риск) компенсируется полностью. Ущерб сверх страховой суммы (второй риск) не возмещается.

Пример.Автомобиль застрахован по системе первого риска на 5 тыс. грн. Ущерб, нанесенный автомобилю в результате аварии, составил 3 тыс. грн. Страховое возмещение выплачивается в 3 тыс. грн.

3. По системе граничного возмещения (или предельной ответственности) означает наличие определенного предела суммы страхового возмещения. При этой системе обеспечения величина возмещения ущерба определяется как разница между заранее установленным пределом и достигнутым уровнем дохода. Страхование по системе пред. ответственности обычно используется при страховании крупных рисков, а также при страховании доходов. Если в результате страхования случая уровень доходов страхователя будет меньше установленного предела, то возмещению подлежит разница между пределом и фактически полученным доходом.

При возмещении убытков урожая считается, что потери его в размере 30% (т.е. сверх 70%) не связаны со страховым случаем, а являются нарушением страхователем технологии производства.

Пример. Средняя стоимость урожая моркови в сопоставимых ценах составила 32 тыс. грн. с 1 Га. Фактическая урожайность 29 тыс. грн. Ущерб возмещается в размере 70%. Рассчитаем убыток от урожая 32-29=3 т. грн. Отсюда, сумма страхового возмещения составляет 21 т. грн. с 1 Га.

В договоре личного страхования страховая сумма устанавливается страхователем по соглашению со страховщиком.

Страховая сумма выплачивается страхователю или третьему лицу независимо от сумм, причитающихся им по другим договорам страхования, а так же по социальному страхованию, социальному обеспечению, и в порядке возмещения вреда. При этом страховое обеспечение по личному страхованию, причитающееся выгодоприобретателю в случае смерти страхователя, в состав наследственного имущества не входит.

4. Система дробной части – устанавливаются две страховые суммы – 1. страховая сумма; 2 – показная стоимость. При показной стоимости страхователь обычно получает покрытие риска, выраженное натуральной дробью или в %. Ответственность страховщика ограничена размерами дробной части, поэтому страховая сумма будет меньше показной ее стоимости.

Страховое возмещение равно ущербу, но не может быть выше страховой суммы.

В случае, когда показная стоимость равна действительной стоимости объекта, страхование по системе дробной части соответствует страхованию первого риска.

Если показная стоимость меньше действительной стоимости, страховое возмещение рассчитывается по формуле:

;

где П – показная стоимость, грн;

Пример:Стоимость застрахованного имущества показана в сумме 4000 грн., действительная стоимость – 6000 грн. В результате кражи ущерб составил 5000 грн. Страховое возмещение выплачивается в сумме 3300 грн. (40х50:60=33).

5. Страхование по системе восстановительной стоимости означает, что страховое возмещение за объект равно цене нового имущества, соответствующего вида. Износ имущества не учитывается. Страхование по восстановительной стоимости соответствует принципу полноты страховой защиты.

6. При страховании по действительной стоимости имущества сумма страхового возмещения определяется как фактическая стоимость имущества на день заключения договора. Страховое возмещение равно величине ущерба. Здесь страхуется полный интерес СВ = убытку (прямому или косвенному), за вычетом установленной франшизы.

Пример:Стоимость объекта страхования 50 000 грн. В результате пожара погибло имущество, т.е. убыток страхователя составил 50 000 грн. Величина страхового возмещения также составила 50 000 грн.

В договор страхования могут вноситься различные оговорки и условия, которые носят название клаузула (лат. Clausula – заключение). Одной из них является франшиза.

Франшиза(французский - льгота, привилегия) – это освобождение страховщика от возмещения убытков, не превышающих определенный размер. Размер франшизы означает часть убытка, не подлежащую возмещению со стороны страховщика. Эта часть убытка определяется договором страхования.

Франшиза может быть установлена:

- в абсолютных или относительных величинах к страховой сумме или

- в % к величине ущерба.

Франшизабывает двух типов:

- условная;

- безусловная.

Под условной или интегральной (невычитаемой) франшизой понимается освобождение ответственности страховщика за ущерб, не превышающий установленной франшизой суммы, и его полное покрытие, если размер ущерба превышает франшизу.

Условная франшиза вносится в договор с помощью записи «свободно от Х %», где Х – величина % от страховой суммы. Если ущерб превышает установленную франшизу, то страховщик обязан выплатить страховое возмещение полностью, не обращая внимания на сделанную оговорку.

Пример:Если страховая сумма составляет 100 тыс. грн., условная франшиза – 20% от страховой суммы, т.е. 20 тыс. грн., а убытки страхователя – 18 тыс. грн., то страховщик освобождается от какой-либо компенсации убытков.

Если же при прочих равных условиях убытки составляют 60 тыс. грн., то страховщик возмещает все 60 тыс. грн., не освобождаясь от 20 тыс. грн., которые в договоре были предусмотрены как условная франшиза.

Безусловная или эксцедентная (вычитаемая), франшиза - означает, что данная франшиза применяется в безоговорочном порядке без всяких условий. При безусловной франшизе ущерб во всех случаях возмещается за вычетом установленной франшизы.

Безусловная франшиза оформляется в договоре страхования следующей записью: «свободно от первых Х %», где Х – 1,2,3 и т.д. процентов, сумма которых всегда вычитается из суммы страхового возмещения независимо от величины ущерба.

При безусловной франшизе страховое возмещение равно величине ущерба минус величина безусловной франшизы.

Пример: Если страховая сумма по договору страхования автотранспортного средства 10 тыс. грн., безусловная франшиза 10% - 1 грн. то при убытках до 1 тыс. грн страховщик не отвечает перед страхователем, а при убытках, к примеру 7 тыс. грн., возместит только 6 тыс. грн.

Таким образом, франшиза называется безусловной потому, что она (независимо от условий) вычитается из обязательств страховщика, и условной, поскольку вычитается при условии, что убыток не превышает установленной величины франшизы.

Наличие франшизы определяется такими факторами:

- естественными свойствами объекта страхования ухудшать его имущественное состояние (порча, гниение, испарение и пр.);

- частыми и незначительными повреждениями объекта, стоимость которых равна или не превышает расходов на их освидетельствование страховщиком;

- желанием страховщика дисциплинировать страхователя в части исполнения условий договора и недопущения мелких убытков;

Франшиза удешевляет страховую услугу (при установлении франшизы обычно предусматривается скидка в цене) пусть договор заключен на S – 10 тыс. грн.

При удостоверении нотариусом сделки, связанной с приобретением недвижимости, была допущена профессиональная ошибка, в результате которой сделка оказалась недействительной. Стороне нанесен ущерб – 30 тыс. грн.

Обязательство страховщика распространяется только на часть ущерба – т.е. 10 тыс.

Оставшаяся часть должна быть возмещена нотариусом.

При имущественном страховании на практике страхования стоимость имущества рассчитывается как стоимость приобретения имущества за вычетом фактического износа.

Доля ущерба, подлежащая страховому возмещению, будет пропорциональна отношению страховой суммы к страховой стоимости застрахованного имущества.

Договор страхования может содержать обязательство страховщика компенсировать помимо прямого, косвенные ущербы, в размере, устанавливаемом, как правило, в % от страховой суммы, которая может быть общей или раздельной.

При страховании ответственности страховая сумма может быть установлена (фиксирована) в договоре по каждому страховому случаю (например, 5 тыс. грн.). Но страховщики редко включают это условие в договор. Может быть введено ограничение о максимальном количестве страховых случаев в период действия договора.

Может также заключаться договор без установленной страховой суммы, при условии, что страховщик заранее принимает обязательства компенсировать в полном объеме ущерб.

Бывают случаи, когда страховая сумма фиксирует предельный размер участия страховщика в компенсации ущерба (пример нотариуса).

При такой системе страхователь сам участвует в возмещении своих убытков в части, пропорциональной величине (1 - СС/СО).

Чем меньше степень страхового возмещения, тем большая часть убытка остается на риске самого страхователя.

Примеры.

Система дробной части.

СВ=П*У/СО

(если показанная стоимость меньше действительной)

П - показанная стоимость

Пример: Показанная стоимость застрахованного груза – 2 тыс. грн., действительная стоимость 4 тыс. грн. В результате кражи ущщерб составил 3 тыс. грн. Страховое возмещение составляет (3000х2000):4000=1500 грн.

Система действительной стоимости.

Пример:Стоимость объекта и страховая сумма равна 2 тыс. грн. Безусловная франшиза –5%, или 100 грн. В результате стихийного бедствия имущество частично повреждено, и убыток составляет 1500 грн. Величина страхового возмещения составит 1500 - 100 = 1400 грн. (дострахование невозможно).

Система первого риска.

Жилой дом застрахован на 10 тыс. грн. Ущерб в результате пожара – 15 тыс. грн. В=10 тыс.

Пропорциональная система.

Система определяет выплату страхового возмещения пропорционально коэффициенту покрытия убытков К_у из-за неполного страхования стоимости объекта. Страховая сумма устанавливается в объеме, не превышающем действительной реальной стоимости объекта. отношению страховой суммы СС к страховой стоимости объекта СО, а страховое возмещение СВ определяется по формуле:

где У - фактический объем застрахованного убытка

Для нее возможно многократное застрахование объекта от одних и тех же рисков до общей страховой суммы, при которой суммарный коэффициент покрытий убытков =1.

Вопросы для самоконтроля.

1. Охарактеризуйте системы страховой ответственности.

2. Как определяется сумма страхового возмещения по системе первого риска и пропорциональной ответственности?

3. В каких случаях применяется система восстановительной стоимости.

4. Особенности применения системы предельной ответственности.

5. Условия применения франшизы.