Главная Случайная страница Контакты | Мы поможем в написании вашей работы! | ||
|
Кредитоспособность заемщика означает его способность и готовность полностью и в срок рассчитываться по своим долговым обязательствам.
Кредитоспособность прогнозирует платежеспособность клиента на перспективу. Оценивается она на основе системы финансовых показателей по данным баланса и отчета о финансовых результатах, либо способом анализа денежного потока (АДП), возможно совмещение обоих способов. В последнее время некоторые КО прибегают к анализу делового риска.
Единой методики кредитоспособности заемщика не существует, банк имеет право ориентироваться на широкоиспользуемый международный или отечественный опыт, либо разработать собственный подход.
Получило распространение правило «шести СИ» (широко используется в банковской системе США); также известны системы оценки кредитоспособности «PARSER» и «CAMPART» и др.
Правило 6-ти «СИ»:
character - репутация заемщика
capacity - финансовые возможности
capital - капитал
conditions - условия
collateral - обеспечение
contral - контроль
После кризиса, 1998 г. Банк России разработал ряд рекомендаций по оценке финансового положения заемщика (см.: Положение Банка России «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата» № 54-П от 31.08.98 (в ред. № 144-П от 27.07.01, положение Банка России «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возложенные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» №254-П от 26.03.04)
Для оценки финансового состояния клиента банки применяют программные продукты, например, «Банковский аналитик COMFAR» фирм «ИНЭК» и «Юнидо».
Системный подход к оценке кредитоспособности заемщика требует, кроме оценки его финансового состояния (платежеспособности), качественного анализа:
■ дееспособности заемщика (юридический аспект);
■ его кредитной истории;
■ специфики бизнеса;
■ обоспечения;
■ качества менеджмента;
■ стратегии развития.
Качественный анализ основан на информации, которая не может быть выражена в количественных показателях.
Условием объективной оценки кредитоспособности является наличие достаточной и достоверной информационной базы для ее анализа.
Источники погашения единой задолженности:
■ выручка от реализации продукции;
■ прибыль;
■ средства, предоставленные в качестве обеспечения;
■ ликвидные активы;
■ собственный капитал;
■ страховые возмещения.
По методам финансового анализа заемщика выделяют:
■ метод коэффициентов
■ метод анализа денежных потоков (АДП)
Анализ кредитоспособности заемщика
· Комплексный анализ кредитоспособности:
o Анализ финансово-экономической деятельности заемщика и основных параметров и предлагаемого кредитного проекта
§ Ретроспективный анализ
§ Прогнозный анализ
· Анализ ликвидности, платежеспособности, финансовой независимости, доходности, денежных поступлений и платежей, анализ обеспеченности кредита
· Изучение портфеля деятельности, состава учредителей и целей деятельности, оценка менеджмента компании, оценка рынков сбыта компании, оценка производственных рисков предлагаемого проекта
o Анализ влияния размера испрашиваемой суммы на кредитный портфель банка
o Анализ качественных и количественных показателей деятельности клиента на основе внутрибанковской информации
§ Анализ привлекательности заемщика для банка с точки зрения его надежности, доходности от обслуживания его бизнеса и соразмерности величины принимаемого риска величине активов клиента, проходящих через банк.
· Анализ влияния размера испрашиваемой суммы на кредитный портфель банка
o Анализ репутации и качества менеджмента на основе нефинансовой (внесистемной информации)
§ Оценка влияния индивидуального риска на кредитный портфель банка и его соответствия нормативным документам ЦБ РФ. Анализ корпоративных рисков и качества кредитных проектов.
· Анализ влияния размера испрашиваемой суммы на кредитный портфель
·
Дата публикования: 2015-02-20; Прочитано: 684 | Нарушение авторского права страницы | Мы поможем в написании вашей работы!