Пассивные операции коммерческого банка

Посредством совокупности пассивных операций формируется кредитный потенциал банка, его ресурсы. Анализ пассива позволяет выделить следующие виды пассивных операций:

1) формирование собственного капитала банка;

2) формирование привлечённых ресурсов.

Собственный капитал банка, как отмечалось, покрывает меньшую долю потребности в денежных средствах для последующего осуществления активных операций. Контролируя деятельность коммерческих банков, Банк России требует поддержания определённого уровня собственного капитала. С 1 января 1999 г. минимальный размер собственного капитала для действующих банков установлен в размере, эквивалентном 5 млн. евро. Меньший объём собственного капитала, так следует понять Центробанк, превращает деятельность коммерческих банков в слишком рискованную, почти полностью зависящую от привлечённых (заимствованных) средств.

На начальном этапе деятельности источником формирования собственного капитала является уставной капитал. В дальнейшем банк увеличивает объём собственного капитала и за счёт других источников, за счёт результатов, полученных от проведения активных операций (нераспределённая прибыль, фонды банка).

Структура собственного капитала, естественно, разная у акционерных и неакционерных (паевых) банков.

Формирование привлечённых ресурсов – процесс, за которым стоит совокупность пассивных операций банка. По любой из таких операций клиент имеет требование к банку, которое последний обязан в своё время удовлетворить. Рост объёма и доли привлечённых ресурсов отражает полезную работу банка с клиентурой, но одновременно требует эффективного использования ресурсов. Оценка структуры привлечённых средств по клиентам и срокам позволяет установить, из каких секторов экономики и на какой срок привлекаются денежные средства.