Депозитные и сберегательные сертификаты

Коммерческие банки, привлекая заемные средства, оформляют свои долговые обязательства ценными бумагами и при значительных масштабах оборота средств прибегают к эмиссии сберегательных и депозитных сертификатов для обслуживания операций, соответственно, с физическими и юридическими лицами.

Клиенту (физическому лицу) можно предложить включить в число используемых им финансовых инструментов сберегательный сертификат – ценную бумагу, подтверждающую факт внесения в банк вклада в размере известной суммы, и удостове­ряющую права держателя сертифи­ката на получение в банке, выдавшем сертификат, по истечении установленного срока суммы вклада и обуслов­ленных в сертификате процентов. Они бывают именными и на предъявите­ля.

Обязательные реквизиты сберегательного сертификата (отсутствие какого-либо из указанных реквизитов означает потерю статуса сертификата как ценной бумаги):

а) наименование «сберегательный сертификат»;

б) указание на причину выдачи сертификата (внесение сберега­тельного вклада);

в) дата внесения сберегательного вклада;

г) размер сберегательного вклада, оформленного сертификатом (прописью и цифрами);

д) безусловное обязательство банка вернуть сумму, внесенную на вклад;

е) дата востребования вкладчиком суммы по сертификату;

ж) ставка процента за пользование вкладом;

з) сумма причитающихся процентов;

и) наименование и адрес банка-эмитента, а для именного сертификата - на­именование вкладчика;

к) подписи двух лиц, уполномоченных банком на подписание такого рода обя­зательств, скрепленные печатью банка.

Денежные расчеты по купле-про­даже сберегательных сертификатов осуществляются и в безналичном порядке, и наличными средствами, но не могут исполь­зоваться как платежные документы.

Обращение этих бумаг Положением «О сберегательных и депозитных сертифи­катах кредитных организаций», введенного письмом Банка Рос­сии от 10 февраля 1992 г. № 14-3-20 (в редакции Указаний Центрального Банка РФ от 31.08.98 №333-У, от 29.11.2000 № 857-У).

24. Ордерные и товарораспорядительные ценные бумаги: коносамент, складские свидетельства, закладная.

Коносамент – товарораспорядительный документ, используемый при морских перевозках – неэмиссионная именная, на предъявителя, или ордерная ценная бумага, оформленная в виде документа стандартной формы, принятой в международной практике, удостоверяющая право владения перевозимым грузов (товаром) при его погрузке, перевозке и получении от перевозчика.

Основные реквизиты коносамента:

а) наименование судна;

б) наименование фирмы-перевозчика;

в) место приема груза;

г) наименование отправителя груза;

д) наименование получателя груза;

е) наименование груза и его главные характеристики;

ж) время и место выдачи коносамента;

з) подпись капитана судна.

и) к коносаменту обязательно прилагается страховой полис на груз;

к) коносамент является документом, в котором не допускаются изменения.

Порядок выпуска, обращения и погашения коносаментов регламентируется статьями 912 – 917 Гражданского Кодекса РФ, Кодексом Торгового Мореплавания и Унифицирован­ными правилами и обычаями для документарных аккредитивов.

Всегда могут возникнуть проблемы с оформлением прав на транспортируемый или хранящийся на складе груз.

Финансовый советник должен быть готов подсказать клиенту как оформить и как использовать наилучшим способом коносамент и другие подобные документы: закладную, складское свидетельство.

Складское свидетельство – товарораспоря­дительный документ – ценная бумага, под­тверждающая принятие товарным скла­дом на хранение определенного имущества и право его владельца на истребование этого имущества.

Обязательные реквизиты складского свидетельства:

а) наименование и место нахождения склада;

б) номер по реестру склада;

в) наименование и место нахождения товаровладельца (для именного свиде­тельства);

г) наименование и количество хранимого товара;

д) срок хранения или указание на хранение товара до востребования;

е) размер и порядок оплаты за хранение;

ж) дата выдачи;

з) подписи и печати склада.

Двойное складское свидетельство состоит из двух частей — склад­ского свидетельства и залогового свидетельства (варранта), которые могут быть отделены друг от друга, и каждое в отдельности есть имен­ная ценная бумага.

Простое складское свидетельство – складское свидетельство на предъявителя.

Простое складское свидетельство – предъявительская ценная бумага, двойное складское свидетельство и обе его части – ордерные бумаги.

Условия обращения складских свидетельств определены стать­ями 912 – 917 Гражданского Кодекса РФ.

Закладная.

Закладная – неэмиссионная, документарная, именная ценная бумага, удостоверяющая права ее вла­дельца в соответствии с договором об ипотеке (залоге недвижимого имущества) на получение исполнения по денежному обязательству, обеспеченному ипотекой имущест­ва, указанного в договоре об ипотеке, или указанного в нем имущества без представления других доказательств существования этого обязательства, а также право залога на указанное в договоре об ипотеке имущество.

Обязательные реквизиты закладной:

а) наименование «закладная»;

б) имя залогодателя и его адрес;

в) имя первоначального залогодержателя и его адрес;

г) название денежного обязательства, обеспечиваемого ипотекой;

д) имя должника (если он не есть залогодатель) и его адрес;

е) размер суммы обязательства (включая проценты) или порядок ее определения;

ж) сроки уплаты суммы (сумм) обязательства;

з) описание имущества, передаваемого в залог, его местонахождение и денеж­ная оценка;

и) наименование права, в силу которого имущество, передаваемое в залог, принадлежит залогодателю, и органа регистрации этого права с указанием рекви­зитов регистрации и сроков его действия;

к) наличие прав третьих лиц на закладываемое имущество;

л) подписи залогодателя и должника;

м) время и место нотариального удостоверения договора об ипотеке и сведе­ния о его государственной регистрации.

Нормативные документы, регламентирующие обращение дан­ных ценных бумаг: Федеральный закон «Об ипотеке (залоге не­движимости)» и Распоряжение ФКЦБ РФ от 26.02.99 г. № 195-р, утвердившее «Методические рекомендации по приме­нению профессиональными участниками рынка ценных бумаг Фе­дерального закона «Об ипотеке (залоге недвижимости)».