Амортизационные отчисления 338170

Кредиторская задолженность 226729

Заемные средства 478028

Продажа векселей 49477

Итого источников средств 1349507 т.руб.

Направления их использования:

Прибыль амортизационные кредиторская заемные продажа

Инв.фонд отчисления задолженность средства векселей

Разв.произ 163310 разв. произ 35813 разв. произ 53271 разв.произ

Соц.разв 174860 в обор.ср-ва 190916 в обор.ср-ва 424757 в обор.ср-ва 49477в обор.ср

Таким образом, направления использования финансовых ресурсов были следующие. т.руб.:

В оборотные средства – 840010; на развитие производства – 288075; в инвестиционный

фонд- 108600;социальное развитие- 112822.

Итого использование средств: 1349507 т.руб.

Финансовый план организации

Эффективное управление финансами организации возможно лишь при планировании всех финансовых ресурсов, их источников отношений хозяйствующего субъекта.

Финансовое планирование тесно связано с планированием производственно-

хозяйственной деятельности. При административно-командной экономике составление финансового плана заключалось в механическом пересчете показателей производственного плана в финансовые показатели. Самостоятельности у предприятий не было: все нормы

спускались «сверху». Но сейчас, с развитием рыночных отношений финансы становятся

основным видом ресурсов.В связи с этим в значительной степени возрастает роль

финансового планирования, изменяется его содержание как на предприятиях, так и в рамках всей финансовой системы страны.

План – это документ хозяйствующего субъекта, показывающий перспективы его развития.

Целью составления финансового плана является:

- определение объемов поступления денежных средств,их расходования в плановый период;

- установление финансовых отношений с бюджетом, банком, страховыми организациями;

- вывявление путей наиболее рационального вложения капитала;

-увеличение прибыли за счет экономичного использования денежных средств;

-осуществление контроля над образованием и использованием денежных фондов.

В процессе составления финансового плана осуществляется следующее:

-определяются источники и объем собственных финансовых ресурсов предприятия

(прибыль, амортизация, устойчивые пассивы и др.);

- изучается возможность и целесообразность привлечения финансовых ресурсов за счет

выпуска цененных бумаг, получения кредитов, займов, благотворительных взносов и т.д.;

- выбираются оптимальные для конкретной ситуации формы образования и использования

фондов денежных средств, взаимоотношений с бюджетом, банками, вышестоящими

органами, своими работниками;

-устанавливаются рациональные пропорции распределения финансовых ресурсов на

внутрихозяйственные нужды (расширение и перевооружение производства, материальное

стимулирование, удовлетворение социальных потребностей членов трудового коллектива) или вложение их в дела других предприятий (долевое участие в формировании уставных капиталов, покупка ценных бумаг и другие операции на финансовом рынке);

-определяются целесообразность и эффективность планируемых капиталовложений.

Конечный результат финансового планирования: