Тема 7. Проблемы применения уголовно-правовых норм об ответственности за преступления в сфере экономической деятельности

Практические занятия (4 часа)

Занятие 1 (2 часа)

План

1. Общая характеристика и виды преступлений в сфере экономической деятельности, против интересов службы в коммерческих и иных организациях.

2. Престу­пления в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности (ст. 169-175 УК РФ).

3. Преступления в сфере денежно-кредитного обращения государства (ст. 176, 177, 185-185⁵, 186, 187 УК РФ).

4. Преступления, связанные с банкротством (ст. 195-197 УК РФ) и против установленного порядка внешнеэкономической деятельности (ст. 189, 190, 194 УК РФ).

Задания

1. Изучить рекомендуемую основную и дополнительную литературу, законспектировать основные положения.

2. Подготовить ответы на теоретические вопросы, выносимые для обсуждения на практическом занятии.

3. Решить задачи.

Методические рекомендации

Отвечая на первый вопрос занятия необходимо отметить, что появление в УК Российской Федерации новой главы об ответственности за преступления в сфере экономики явилось закономер­ным следствием всего комплекса реформ в сфере политической и эко­номической структуры общества. Принципиальной особенностью этих реформ в сфере экономики явился отказ от монополии государ­ственной собственности, признание права граждан на собственность в числе их конституционных прав, обеспечение равной защиты част­ной, государственной, муниципальной и иных форм собственности, утверждение свободы предпринимательской деятельности, развитие рыночных основ экономики. Предусмотренные в гл. 22 УК нормы устанавливают ответственность за общественно опасные посягательства на экономические отношения.

Введение норм об ответственности за преступления в сфере эко­номических отношений означает серьезные перемены в содержании и направленности уголовной политики. После окончания периода господства в экономике государственной монополии на собственность, в условиях возникновения принципиально новых субъектов хозяйствования уголовное право призвано, во-первых, обеспечивать соблюдение конституционных норм и иного законодательства, регулирующих рыночные отношения, и, во-вторых, пресекать злоупотребления свободой экономических отношений как со стороны должностных лиц государства, так и со стороны самих хозяйствующих субъектов.

В отношении преступлений против интересов службы в коммерческих и иных организациях можно обозначить, что одним из существенных направлений общественного развития России является возникновение и развитие социальных институтов гражданского общества и создание организаций негосударственного характера, выполняющих важные экономически политические, правоохранительные и иные функции. Такое развитие основано на признанном и гарантированном Конституцией РФ многообразии и равноправии различных форм собственности, прав и свобод граждан, свободы деятельности общественных объединений.

Создаваемые в связи с этим коммерческие и иные организации приобретают реальные права в сфере их компетенции, определяемой в соответствующем законодательстве. Такого рода правам соответствуют и определяемые законом обязанности как самих организаций, так и лиц, выполняющих в этих организациях управленческие функции. В этих условиях на уголовный закон возлагается задача охраны прав и законных интересов граждан, организаций, интересов общества и государства от возможных злоупотреблений со стороны указанных выше лиц. Поэтому в Уголовный кодекс внесена не известная прежнему законодательству гл. 23 «Преступления против интересов службы в коммерческих и иных организациях». Содержащиеся в этой главе составы объединены общим объектом определяемых преступлений, которым является нормальный порядок работы коммерческих и иных организаций. В их числе общий состав злоупотребления служебными полномочиями, а также ряд составов, имеющих специальный характер (злоупотребление полномочиями частными нотариусами и аудиторами, превышение полномочий служащими частных охранных служб, коммерческий подкуп).

Относительно преступлений в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности (ст. 169-175 УК РФ) и преступлений в сфере денежно-кредитного обращения государства (ст. 176, 177, 185-185⁵, 186, 187 УК РФ) отвечающим необходимо сделать юридический анализ конкретных составов преступлений.

Характеризуя состав преступления или отдельные его элементы, признаки, необходимо приводить соответствующие разъяснения, содержащиеся в том или ином Постановлении Пленума Верховного суда РФ.

Задачи

Задача 1.

В период, с сентября 2010 г. по февраль 1912 г. Павлова в своей квартире изготавливала алкогольную продукцию с последующей реализацией населению. От реализации алкогольной продукции она за указанный период получила доход в сумме 245 тысяч рублей.

1. Дайте юридическую оценку содеянному Павловой.

2. Изменится ли квалификация, если будет установлено, что Павлова на вырученные от реализации алкогольной продукции деньги закупила этиловый спирт, который также впоследствии продавала?

Задача 2.

Руководство АО «Стройтрест №1» подготовило материалы для заключения выгодного договора подряда на строительство грязелечебницы.

Другая строительная организация - АО «Монолитстрой» - также хотела участвовать в этом строительстве. С целью помешать конкуренту заключить контракт коммерческий директор АО «Монолистрой» Гаврилов уговорил за определенную плату гр. Смирнова потребовать от генерального директора АО «Стройтрест № 1» Золотникова отказаться от заключения данного договора. В противном случае о его сыне, баллотирующемся в депутаты Законодательного собрания области, будет напечатана статья в местной газете, разоблачающая его связи с преступным миром. Золотников отказался от заключения сделки.

Дайте юридическую оценку поведению Смирнова и Гаврилова.

Задача 3.

Гражданин Пакистана Ваджихан в пункте обмена валюты разменял Степанову купюру достоинством 100 долларов США более мелкими купюрами, в числе которых была поддельная купюра достоинством 20 долларов.

Дайте юридический анализ ситуации.

Задача 4.

Гражданин Абрамов, зарегистрировав ОАО «Денталюкс» в г. Чебоксары, открыл расчетный счет в банке, после чего получил кредит для закупки технических средств на сумму 500 тысяч рублей. По истечении установленного срока Абрамов не вернул банку средства и проценты по кредитам. Полученные кредитные средства он израсходовал на покупку автомобиля. Никакой предпринимательской деятельностью фирма не занималась.

Как следует квалифицировать действия Абрамова?

Задача 5.

Беспалов при покупке продуктов получил на сдачу купюру достоинством 500 рублей. Придя домой, он обнаружил, что денежная купюра является фальшивой. Чтобы избавиться от нее, Беспалов у своей соседки Удовенко купил бутылку водки, вручив ей поддельные 500 рублей. На следующий день Удовенко при размене денег передала эту купюру продавцу магазина и стала ждать сдачу. Продавец, заподозрив поддельность купюры, сообщила об этом в полицию, и Удовенко была задержана.

Дайте юридическую оценку действиям указанных лиц.

Занятие 2 (2 часа)

План

1. Преступления против установленного порядка обращения валютных ценностей (валютные преступления) (ст. 191-193 УК РФ).

2. Преступления против установленного порядка уплаты налогов (налоговые преступления) (ст. 198-199² УК РФ).

3. Преступления, связанные с проявлением монополизма и недобросо-вестной конкуренции (ст. 178-180, 183, 184 УК РФ).

4. Преступление против прав потребителей (ст. 181 УК РФ).

5. Преступления против интересов службы в коммерческих и иных организациях (ст. 201-204 УК РФ).

Задания

1. Изучить рекомендуемую основную и дополнительную литературу, законспектировать основные положения.

2. Подготовить ответы на теоретические вопросы, выносимые для обсуждения на практическом занятии.

3. Подготовить рефераты и решить задачи.

Методические рекомендации

Рассматривая преступления в сфере экономики – связанные с банкротством и против установленного порядка внешнеэкономической деятельности, против установленного порядка обращения валютных ценностей (валютные преступления), против установленного порядка уплаты налогов (налоговые преступления) нужно охарактеризовать их в соответствии с планом практического занятия. Сделать юридический анализ конкретных составов преступлений.

Часть норм, содержащихся в гл. 22 УК «Преступления в сфере экономической дея­тельности», является бланкетной, поэтому анализ составов данных деяний потребует обращения к соответствующим законодательным и иным нормативным актам.

Характеризуя составы преступлений или отдельные их элементы, признаки, необходимо приводить соответствующие разъяснения, содержащиеся в Постановлениях Пленумов Верховного суда РФ.

Готовясь к раскрытию преступлений, связанных с проявлением монополизма и недобросовестной конкуренции (ст. 178-180, 183, 184 УК), против прав потребителей (ст. 181 УК) следует внимательно изучить обзоры судебно-следственной практики по приме­нению уголовного законодательства за аналогичные преступления. Это позволит определить критерии разграничения указанных преступлений.

При рассмотрении следующего вопроса необходимо учесть, что с введением в уголовное законодательство гл. 23 «Преступления против интересов службы в коммерческих и иных организациях» перед правоохранительными органами возникают новые проблемы, поскольку данные преступления совершаются в различных сферах хозяйствования, на предприятиях и в организациях любых форм собственности. В связи с этим важно обратить особое внимание на признаки субъектов, предусмотренных ст. 201-204 УК, научиться отграничивать этих лиц от должностного лица.

Применительно к составам, предусмотренным ст. 202-204 УК, следует усво­ить содержание таких признаков, как существенный вред, злоупотребление полномо­чиями, превышение указанных в законе полномочий.

Далее подготовиться к анализу судебной практики применения уголовно-правовых норм, регламентирующих ответственность за преступления в сфере экономической деятельности.

Задачи

Задача 1.

Манаенков подготовил необходимые документы для созда­ния товарищества на вере по производству строительных материалов и представил их главе местной администрации Салову для получе­ния лицензии. Узнав об этом, родственник Салова Коньков, руково­дитель производственного кооператива, специализирующегося на изготовлении аналогичных строительных материалов, попросил Салова «помочь устранить конкурента». Салов, ссылаясь на то, что в городе производством строительных материалов занимаются другие коммерческие организации, в течение шести месяцев отказывал Манаенкову в выдаче лицензии.

Квалифицируйте действия Салова и Конькова.

Задача 2.

Ершов и Болотов создали и зарегистрировали закрытое ак­ционерное общество, занимающееся продажей пиломатериалов. Не имея лицензии Центрального Банка Российской Федерации, акцио­нерное общество осуществляло привлечение денежных средств от граждан путем заключения договоров займа. В течение пяти месяцев таким образом было получено два миллиона рублей. Полученные деньги Ершов и Болотов использовали для покупки личных автомобилей и строительства дач.

Дайте юридическую оценку содеянному Ершовым и Болото­вым.

Задача 3.

Соловьева у себя на квартире выпекала пирожки с повид­лом и систематически продавала их возле станции метро. При про­верке сотрудниками прокуратуры было установлено, что Соловьева не имела лицензии на производство и продажу пищевых продуктов. На момент задержания доход Соловьевой от продажи пирожков соста­вил 2700 руб.

Есть ли признаки какого-либо преступления в действиях Соловьевой?

Задача 4.

Царева на протяжении полутора месяцев скупала у работ­ниц шоколадного цеха кондитерской фабрики похищенный ими шоколад, который перепродавала по повышенной цене возле мага­зина детских игрушек. Всего Царева перепродала 720 плиток шоко­лада, а 150 плиток были обнаружены во время обыска у нее на квар­тире.

Проанализируйте поведение Царевой. Охарактеризуйте субъективную сторону деяния Царевой.

Задача 5.

Яковлев, собрав особо ценную коллекцию почтовых марок, при поездке в длительную командировку вывез коллекцию в страну пребывания, не уведомив об этом компетентные органы государствен­ной власти Российской Федерации. Будучи предупрежденным о не­обходимости возвращения в Российскую Федерацию коллекции в течение одного месяца, Яковлев этого не сделал, сдав коллекцию на хранение в один из банков страны пребывания. Вернувшись в Рос­сию без коллекции марок, Яковлев заявил, что она у него была по­хищена за рубежом.

Что усматривается в действиях Яковлева? Раскройте признаки объективной стороны состава престу­пления.

Задача 6.

Руководитель коммерческой фирмы Рогов задолжал одному из своих кредиторов крупную сумму денег. С целью уплаты долга Рогов совместно со своим финансовым директором Петровым обратились в коммерческий банк с просьбой о предоставлении им кредита сроком на один месяц для осуществления хозяйственной операции. При этом они представили в банк фиктивный контракт на поставку им мясных продуктов одной из фирм, обосновав при этом прибыльность сделки. В залог банку они предоставили имеющиеся у них три автомобиля иностранного производства, однако скрыв при этом от представителей банка, что автомобили нерастаможены. Получив кредит от банка, Рогов и Петров потратили его на свои цели, а затем обратились с заявлением в банк о невозможности погасить долги по кредитам.

Дайте оценку действиям указанных лиц.

Задача 7.

Находясь на рынке, пенсионер Парамонов по ошибке полу­чил от продавца куриных яиц Сидорова при сдаче вместо 50-рублевой купюры 500-рублевую. Воспользовавшись таким подар­ком, пенсионер живо ретировался.

Развернув в укромном уголке нечаянную «пенсию», счастливчик обнаружил, что ассигнация была фальшивой. Чтобы избавиться от нее, Парамонов на данную купюру купил в булочной плитку шоко­лада, однако опытный кассир Зорькина, разглядев фальшивку, подняла шум. В результате Парамонов был задержан прибывшим по вызову нарядом полиции.

1. Дайте юридическую оценку действиям указанных в задаче лиц.

2. С какого момента считается оконченным это преступление?

Задача 8.

Титов, Пиманов и Моторкин, имея лицензию на реализацию горюче-смазочных материалов, решили получить доход следующим образом. Закупив индустриальное масло, используемое в промышленности для смазки станков, они разлили его в пластмассовые пятилитровые емкости, наклеили этикетки с изображением товарного знака известный фирмы «Лукойл» и продавали под видом моторного. Таким образом, указанными лицами было реализовано 300 канистр масла на общую сумму 290 тыс. рублей.

Дайте юридический анализ ситуации.

Задача 9.

Борисов и Костылев, соответственно коммерческий директор и водитель одной из уссурийских фирм, уличены в том, что купили и попытались вывезти 20 кубометров кедрового леса, незаконно спиленной на территории АО «Таежный».

В этот день сотрудники БЭП задержали лесовоз, перевозивший деловую древесину без необходимых документов.

В ходе проведения оперативно-розыскных мероприятий сотрудники БЭП установили личность и лесоруба – 29–летнего безработного Равилова, который занимался незаконной рубкой леса.

Квалифицируйте действия указанных лиц.

Задача 10.

Смехова работала референтом генерального директора ак­ционерного общества и пользовалась у него большим доверием, получая доступ к информации, составляющей коммерческую тайну. Однажды к Смеховой обратился старый знакомый Прохоров, прези­дент конкурирующей фирмы, и попросил ее за крупное денежное вознаграждение предоставить ему информацию о производственной и финансовой деятельности акционерного общества. Выполнив просьбу Прохорова, Смехова получила от него 1000 долларов США. Прохоров использовал предоставленную Смеховой информацию в конкурентной борьбе за рынок сбыта продукции, что нанесло ущерб акционерному обществу на сумму 500 тыс. долларов США.

1. Дайте юридическую оценку поведению данных лиц.

2. Усматриваются ли в действиях Смеховой и Прохорова признаки деяния, предусмотренного ст. 204 УК?

Темы рефератов

1. Проблемы, связанные с понятием ущерба в преступлениях в сфере экономической деятельности.

2. Квалификация незаконного предпринимательства.

3. Ответственность за преступления в сфере финансово-кредитных отношений.

4. Ответственность за налоговые преступления.

5. Фальшивомонетничество: уголовно-правовая характеристика.

6. Проблемы квалификации действий лиц, направленных на легализацию (отмывание) средств или иного имущества, приобретенных преступным путем.

7. Банкротство как способ уклонения от уплаты долгов.

8. Ответственность за преступления против интересов службы в коммерческих и иных организациях.