Правовое положение Национального банка

Банковскую систему Республики Беларусь возглавляет Национальный банк - центральный банк Республики Беларусь, который действует исключительно в интересах Республики Беларусь. Для характеристики правового положения Национального банка необходимо уяснить его правовой статус. Национальный банк является организацией со статусом юридического лица, имеет печать с изображением Государственного герба Республики Беларусь и надписью "Национальный банк Республики Беларусь". Получение прибыли не является основной целью деятельности. Имущество Национального банка находится в республиканской собственности и закреплено за ним на праве оперативного управления. Эти обстоятельства позволяют сделать вывод о том, что, с точки зрения организационно-правовой формы. Национальный банк является учреждением (ст. 120 ГК), отличительной особенностью которого является характер его прав на используемое имущество. Учреждение не вправе без согласия собственника отчуждать или иным способом распоряжаться закрепленным за ним имуществом и имуществом, приобретенным за счет средств, вьщеленных ему по смете (п. 1 ст. 279 ГК). В соответствии с п. 35 Устава Национального банка^" ему предоставлено право в порядке, установленном законодательством Республики Беларусь (выделено авт.), приобретать, а также продавать, сдавать в аренд;<, предоставлять во временное пользование физическим или юридическим лицам или иным способом распоряжаться закрепленными за ним зданиями, сооружениями, жилыми помещениями, оборудованием, транспортными средствами, инвентарем, сырьем и другим имуществом.

С точки зрения целей деятельности и выполняемых функций Национальный банк является государственным органом специальной (функциональной) компетенции. Подтверяадением того, что Национальный банк является государственным органом, служат положения ч. 1, ч. 2 ст. 68 Банковского кодекса и п. 29 Устава Национального банка, в соответствии с которыми работники Национального бацка подразделяются на работников, являющихся государственнь.ми служащими, и работников, которые осуществляют техническое обслуживание и обеспечение деятельности Национального банка и не являются государственными служащими. Правовой статус работников Национального банка, являющихся государственными служащими, определяется нормами законодательства Рес-

валюте счета или вклада (депозита) по первому требованию вкладчиков. Средства в иностранной валюте, размещенные на счегах и во вкладах (депозитах) в других банках Республики Беларусь, возмещаются в установленном Национальным банком размере за счет средств гарантийного фонда защиты вкладов и депозитов физических лиц. В других банках предельный размер средств физического лица, размещенных на счетах и во вкладах (депозитах) в одном банке, не?ависимо от количества и видов счетов и вкладов (депозитов) данного лица, подлежащих возврату за счет средств гарантийного фонда, в случае экономической несостоятельности (банкротства) банка, составляет сум му эквивалентную 1000 (одной тысяче) долларов США (п. 3 Правил гарантирования возврата привлекаемых банками средств физических лиц, утвержденных Постановлением Правления Национального банка от 29 марта 2001 г № 75).

295 ухэержден Указом Президента Республики Беларусь от 13 июня 2001 № 320 "Об утверждении Устава Национального банка Республики Беларусь".

публики Беларусь о государственной службе. Таким образом, Национальный банк является особым организационным образованием. Во-первых, он является специальным государствен11ым органом, во-вторых, как учреждение, он имеет право осуществлять банковскую деятельность, часть прибыли от которой направляется в доход республиканского бюджета в размере, установленном нормами Закона о бюджете Республики Беларусь на очередной финансовый (бюджетный) год, а остальная часть - на создание им резервного и иных фондов. Национальный банк, если иное не предусмотрено Президентом Республики Беларусь, не может выступать участником хозяйственных обществ и иных организаций, за исключением отдельных банков, организаций, осуществляющих возмещение банковских вкладов (депозитов) физических лиц, организаций, обеспечивающих деятельность Национального банка, в том числе работающих на рынке ценных бумаг, прозодящих межбанковские расчеты, финансирующих и (или) осуществляющих разработку и внедрение банковских технологий, а также международных организаций, занимающихся развитием сотрудничества в денежно-кредитной, валютной и банковской сферах (ч. 1 ст. 48 Банковского кодекса).

Правовой статус Национального банка как государственного органа состоит из трех элементов^'''.

1. Предметно-целевого. Являясь средством осуществления публичной власти и дейст^я исключительно в интересах Республики Беларусь, Национальный банк преследует цели: защиты и обеспечения устойчивости белорусского рубля, в TON* числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам; развития и укрепления банковской системы Республики Беларусь; обеспечения эффективного, надежного и безопасного функционирования платежной системы (ст. 25 Банковского кодекса).

Для достижения перечисленных целей Национальный банк в соответствии с положениями ст. 26 Банковского кодекса осуществляет многочисленные функции, например, разрабатывает Основные направления денежно-кредитной политики Республики Беларусь и совместно с Правительством обеспечивает проведение единой денежно-кредитной политики Республики Беларусь в порядке, установленном нормами Банковского кодекса и иных законодательных актов Республики Беларусь; осуществляет эмиссию денег; регулирует денежное обращение; регулирует кредитные отнощения; организует функционирование платежной системы Республики Беларусь; является для банков кредитором последней инстанции, осуществляя их рефинансирование; осуществляет валютное регулирование; организует и осуществляет валютный контроль как непосредственно, так и через уполномоченные банки и небанковские кредитно-финансовые организации в соответствии с правилами законодательства Республики Беларусь; выполняет функции центрального депозитария государственных ценчых бумаг и ценных бумаг Национального банка, если иное не определено Президентом Республики Беларусь; осуществляет выпуск (эмиссию) ценных бумаг Национального банка; выполняет функции финансового агента Правительства и местных исполнительных и распорядительных органов по вопросам исполнения республиканского и местных бюджетов и консультирует их по этим вопросам; дает согласие на осуществление банками и небанковскими

Бахрах Д.Н. Административное право: Учеб. для вузов. - М.: БЕК, 1999. - С. 85-86.

кредитно-финансовыми организациями операций с ценными бумагами в случаях, предусмотренных нормами законодательства Республики Беларусь; осуществляет государственную регистрацию банков и небанковских кредитно-финансовых организаций; осуществляет лицензирование банковской деятельности; регулирует деятельность банков и небанковских кредитно-финансовых организаций по ее безопасному и ликвидному осуществлению и проводит надзор за ней; устанавливает правила и порядок осуществления банковских операций и т.д. Таким образом, Национальный банк осуществляет деятельность в трех направлениях: 1) организация и проведение денежно-кредитной политики; 2) организация денежного обращения; 3) пруденциальное регулирование банковской деятельности в целях безопасного, стабильного и ликвидного функционирования банков посредством установления системы пруденциальных требований, включающей, например, требования: к порядку создания и лицензирования деятельности банков, о достаточности капитала для покрытия рисков банковской деятельности (в настоящее время учитывают, в основном, кредитный риск банка); об управлении ликвидностью, включая согласование требований и обязательств банка по срокам размещения и привлечения, а также требования к структуре активов банка по уровню ликвидности; об ограничении крупных кредитных рисков, включая ограничения риска на одного клиента, фуппу взаимосвязанных клиентов, на одного связанного с банком клиента (инсайдера) и связанных с ним лиц, а также ограничения общей суммы рисков на всех инсайдеров и общей суммы крупных рисков; о создании резервов на покрытие возможных убытков по активам, подверженным кредитному риску, а также резервов под обесценение ценных бумаг и т.д.

2. Организационно-структурного. Национальный банк образует единую централизованную организацию с вертикальной структурой управления. Она состоит из центрального аппарата, структурных подразделений и организаций, находящихся на территории Республики Беларусь и за ее пределами^". Высшим органом управления Национального банка является его Правление - коллегиальный орган, определяющий основные направления деятельности Национального банка и осуществляющий руководство и управление им. Деятельностью Правления Национального банка руководит Председатель Правления Национального банка. Он также представляет Национальный банк как центральный банк Республики Беларусь. Исполнительным коллегиальным органом Национального банка является Совет директоров. Компетенция указанных органов определяется уставом Национального банка.

3. Компетенции. Круг вопросов, которые вправе решать Национальный банк, можно рассматривать в функциональном разрезе (компетенция в области планирования, контроля, надзора и т. д.), а также по отношению к другим субъектам банковской деятельности (регистрация и лицензирование деятельности банков и небанковских кредитно-финансовых организаций и т.д.).

К структурным подразделениям Национального банка относятся главные управления по областям с их отделениями в городах, специализированное управление, учебный центр, центральное хранилище. Организациями Национального банка являются республиканское унитарное предприятие "Белорусский межбанковский расчетный центр", республиканское унитарное предприятие "Центр банковских технологий".

§ 3. Правовое положение коммерческих банков

Банковская деятельность осуществляется многими организациями, различающимися по наименованию, организационно-правовой форме, порядку управления, допустимому сочетанию осуществляемых банковских операций, составу уставного фонда и т.д. В юридической литературе и в нормах права (например, ст. 772 ГК) их называют иногда "кредитные организации", в связи с чем возникает вопрос о соотнощении понятий "банк" и "кредитная организация". Кредитная организация, исходя из смысла положений банковского законодательства, - общее понятие, которое включает банки и небанковские кредитно-финансовые организации.

В соответствии с нормой ч. 1 ст. 8 Банковсюго кодекса банкам признается организация со статусом юридического лица, которая для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании лицензии, выданной Национальным банком, имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: 1) привлечение денежных средств физических лиц и (или) организаций со стаягусом юридического лица во вклады (депозиты); 2) размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности; 3) открытие и ведение банковских счетов физических лиц и организаций со статусом юридического лица.

После получения соответствующей лицензии банк вправе осуществлсть иные банковские операции, такие как: открытие и ведение счетов в драгоценных металлах; осуществление расчетного и (или) кассового обслуживания физических лиц и (или) организаций со статусом юридического лица, в том числе банков-корреспондентов; валютно-обменные операции; купля-продажа драгоценных металлов и (или) драгоценных камней в случаях, предусмотренных нормами законодательства Республики Беларусь; привлечение и размещение драгоценных металлоз и (или) драгоценных камней во вклады (депозиты); выдача банковских гарантий; доверительное управление денежными средствами по договору доверительного управления денежными средствами; инкассация наличных денежных средств, платежных инструкций, драгоценных металлов и драгоценных камней и иных ценностей; выпуск в обращение банковских пластиковых карточек; выдт а ценных бумаг, подтверждающих привлечение денежных средств во вклады (депозиты) и размещение их на счета; финансирование под уступку денежного требования (факторинг); предоставление физическим лицам и (или) организациям со статусом юридического лица специальных помещений или находящихся в них сейфов для банковского хранения документов и ценностей (денежных средств, ценных бумаг, драгоценных металлов и драгоценных камней и др.); перевозка наличных денежных средств, платежных инструкций, драгоценЧых металлов и драгоценных камней и иных ценностей между банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями, их обособленными и структурными подразделениями, а также доставка таких ценностей клиентам банков и небанковских кредитно-финансовых организаций (ст. 14 Банковского кодекса).

Кроме перечисленных операций банк в соответствии с нормами ст. 14 Банковского кодекса вправе осуществлять такие виды деятельности, как: поручительстве за третьих лиц, предусматривающее исполнение обязательств в денежной форме; доверительное управление драгоценными металлами и (или) 290

драгоценными камнями; операции (сделки) с драгоценными металлами и (или) драгоценными камнями; лизинговую деятельность; консультационные и информационные услуги; выпуск (эмиссию), продажу, покупку ценных бумаг и иные операции с ценными бумагами; иную деятельность, предусмотренную нормами законодательства Республики Беларусь.

Статья 15 Банковского кодекса закрепляет легальную классификацию банковских операций, в соответствии с которой последние группируются в: 1) активные - банковские операции, направленные на предоставление денежных средств банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями (факторинговые, кредитные операции и т.д.); 2) пассивные - банковские операции, направленные на привлечение денежных средств банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями (например, во вклады, депоз;1ты); 3) посреднические - банковские операции, содействующие осуществлению банковской деятельности банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями (например, осуществление расчетного обслуживания).

Нормы банковского кодекса предусматривают возможность создания банка в двух организационно-правовых формах - акционерного общества и унитарного предприятия. Необходимо различать понятия "организационно-правовая форма" и "техническое название организации". Банк, в частности, означает последнее, но не является самостоятельной организацирнно-правовой формой. Банки создаются на основе любой формы собственности, преаусмот-ренной нормами ГК, в том числе с привлечением иностранного капитала.

Создание банка включает те же этапы, что и создание любой коммерческой организации. Порядок государственной регистрации банков закреплен в положениях Инструкции о порядке государственной регистрации и лицензирования деятельности банков и небанковских кредитно-финансовых организаций, утвержденной Постановлением Правления Национального банка от 28 июня 2001 г. № 175 с послед, изм. и доп. (далее - Инструкция).

Исходя из организационно-правовых форм, в которых может создаваться банк, его учредительным документом является устав.

Как и любая коммерческая организация, банк должен иметь уставный фонд, образующий имущественную базу его деятельности и гарантирующий интересы его кредиторов и вкладчиков. Согласно требованию п. 50 Инструкции об экономических нормативах для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций, утвержденной Постановлением Правления Национального банка от 28 июня 2004 г. № 92 с послед, изм. и доп., минимальный размер уставного фонда для вновь создаваемого (реорганизуемого) банка должен составлять сумму, эквивалентную 5,0 млн. евро. При этом размер имущественных вкладов (вкладов в неденежной форме), вносимых в уставный фонд банка, не может превыщать 20 % размера уставного фонда этого банка. К имущестгенным вкладам относится имущество, необходимое для осуществления банковской деятельности и относящееся к основным средствам, за исключением объектов незаверщенного строительства (ч. 6 ст. 75 Банковского кодекса).

Денежные вклады, вносимые учредителями в уставный фонд банка, подлежат перечислению на временный счет, открываемый ими в Национальном банке, или по согласованию с Национальным банком на временные счета, открываемые в других банках.

Минимальный размер уставного фонда должен быть сформирован из де-

нежных средств. Денежные вклады в уставный фонд банка вносятся как в белорусских рублях, так и в иностранной валюте, за исключением случаев, предусмотренных нормами законодательства Республики Беларусь. При этом весь уставный фонд должен быть объявлен в белорусских рублях.

Для формирования уставного фонда могут быть использованы только собственные средства учредителей (участников) банка, под которыми понимаются приобретенные законным способом денежные средства или иное имущество, принадлежащие им на праве собственности либо в силу иного вещного права. Уставный фонд должен быть сформирован в полном объеме к моменту государственной регистрации банка (ч. 1 ст. 76 Банковского кодекса).

Перечень документов, представляемых в Национальный банк для государственной регистрации банка, закреплен в ст. 80 Банковского кодекса (п. 4 Инструкции). Срок, в течение которого регистрирующий орган должен рассмотреть представленные документы и принять рещение о государственной регистрации банка или об отказе в его регистрации, составляет не более двух месяцев.

Право на осуществление банковских операций банк приобретает со дня получения лицензии. По общему правилу, Национальный банк вьщает одновременно со свидетельством о государственной регистрации банка лицензию на осуществление банковской деятельности с указанием в ней перечня банковских операций, которые банк вправе осуществлять. Право на осуществление банковских операций: 1) по привлечению денежных средств физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями, во вклады (депозиты)^'*, 2) открытию и ведению банковских счетов таких физических лиц, 3) открытию и ведению счетов в драгоценных металлах, 4) купле-продаже драгоценных металлов и (или) драгоценны\камней, 5) размещению драгоценных металлов и (или) драгоценных камней во вклады (депозиты) может быть предоставлено банку не ранее двух лет с даты его государственной регистрации при условиях его устойчивого финансового положения в течение последних двух лет и наличия нормативного капитала в размере, установленном Национальным банком (ст. 94 Банковского кодекса). Критерии определения устойчивого финансового положения определены в примечании к п. 18 Инструкции. К ним отнесены отсутетвге убытков, выполнение установленных Национальным банком экономических нормативов, создание резервов на покрытие возможных убытков по сомнительным и безнадежным активам в полном объеме, соблюдение требований по формированию обязательных резервов, депонированных в Национальном банке, отсутствие задолженности перед бюджетом и государственными внебюджетными фондами в течение последних двенадцати месяцев до подачи ходатайства.

Прекращение деятельности банка осуществляется путем его ликвидации по рещению его учредителей (участников), собственника имущества банка, хозяйственного суда. Национального банка.

Ликвидация банка по инициативе его учредителей (участников) произво-

Для целей главы 12 Банковского кодекса под привлечением денежных средств физических лиц во вклады (депозиты) понимается привлечение денежных средств в белорусских рублях или иностранной валюте, размещаемых физическими лицами в банке в целях хранения и получения дохода на срок, либо до востребования, либо до наступления (ненаступления) определенного в заключенном договоре обстоятельства (события) независимо от вида такого договора и банковского счета, на который они размещаются.

дится с письменного согласия Национального банка. Основания для ликвидации банка предусмотрены Положением о государственной регистрации. В десятидневный срок после получения согласия Национального банка орган, принявший решение о ликвидации банка, создает ликвидационную комиссию, назначает ое председателя, а также устанавливает в соответствии с законодательством Республики Беларусь порядок и сроки ликвидации банка.

Национальный банк в пятидневный срок представляет в Министерство юстиции Республики Беларусь сведения о том, что банк находится в процессе ликвидации, для внесения их ЕГР.

Ликвидационная комиссия в течение тридцатидневного срока со дня принятия решения о ликвидации банка производит оценку его финансового состояния и в случае недостаточности имущества банка для погашения требований кредиторов и (или) задолженности по платежам в бюджет и государственные целевые бюджетные и внебюджетные фонды подает в хозяйственный суд исковое заявление о банкротстве банка. Процедура банкротства банка осушествляется хозяйственным судом в порядке, предусмотренном нормами законодательства, об экономической несостоятельности (банкротстве) (ст. 102 Банковского кодекса).

Удовлетворение требований вкладчиков и кредиторов банка при его ликвидации, за исключением случаев признания его экономически несостоятельным (банкротом), производится в очередности, установленной правилами ст. 104 Банковского кодекса. Банк считается ликвидированным с момента внесения соответствующей записи в ЕГР.

В нынешних условиях особое значение приобретает обеспечение стабильности и финансовой устойчивости банков. Эта задача решается посредством установления Национальным банком обязанностей по формированию фондов обяза'^ельных резервов, классификации активов по степени их надежности, созданию специальных резервов на покрытие возможных убытков по активам и операциям, не отраженным на балансе, в том числе резервов под обесценивание активов, соблюдению норматиьов безопасного функционирования, организации внутреннего контроля^*^.

Перечень нормативов безопасного функционирования закреплен в положениях ч. 1 ст. 111 Банковского кодекса. К ним отнесены, например, мини|уальный размер уставного фонда для вновь создаваемого (реорганизованного) банка; предельный размер имущественных вкладов (вкладов в неденежной форме) в уставном фонде банка (но не более 20 % размера этого фонда); минимальный размер нормативного капитала для действующего банка; нормативы ликвидности банка; нормативы достаточности нормативного капитала банка; нормативы ограничения кредитных рисков; нормативы офаничения валютного риска; нормативы учгстия банка в уставных фондах других коммерческих организаций; иные нормативы, необходимые для ограничения рисков банковской деятельности и защиты интересов вкладчиков и иных кредиторов. Методики расчета нормативного капитала, активов и обязательств, размеров риска для каждого из нормативов безопасного функционирования определяются Национальным банком'"".

Более подробно об этом см.: Инструкция об организации внутреннего контроля в банках и небанковских кредитно-финансовых организациях, утвержденная Постановлением Правления Национального банка, 28 сентября 2006 г № 139.

'"' См.: Инструкция о нормативах безопасного функционирования для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций, утвержденная Постановлением Правления Национального банка, 28 сентября 2006 г № 137.

§ 4. Правовое положение небанковских кредитно-финансовых организаций

В качестве разновидности кредитных организаций ранее указывались небанковские кредитно-финансовые организации, выступающие в качестве субъектов финансово-кредитной системы.

Небанковская кредитно-финансовая организация - коммерческая организация, которая для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании лицензии, выданной Национальным банком, имеет праве осуществлять отдельные банковские операции и виды деятельности, за исключением совокупности операций, исключительное право осуществлять которые принадлежит банкам. Допустимые сочетания банковских операций, которые могут осуществлять небанковские кредитно-финансовые организации, устанавливаются Национальным банком.

Наименование небанковской кредитно-финансовой организации должно содержать указание на характер деятельности этой организации посредством использования слов "небанковская кредитно-финансовая организация", а также ее организационно-правовую форму. В качестве последней норма ст. 105 Банковского кодекса предусматривает хозяйственное общество.

Правовой статус небанковских кредитно-финансовых организаций в основном идентичен правовому статусу банков. Из названия и содержания ст. 14 БК следует, что небанковские кредитно-финансовые организации могут осуществлять те же банковские операции и виды деятельности, что и банки. Однако если банки могут осуществлять в совокупности банковские операции, перечисленные в норме ст. 8 Банковского кодекса, то небанковские кредитно-финансовые организации могут осуществлять лишь отдельные банковские операции в сочетании, допустимом Национальным банком. Норма п. 82 Инструкции закрепляет закрьггый перечень банковских операций, которые вправе осуществлять небанковские кредитно-финансовые организации. При этом количество операций'"', включенных в этот перечень, менее количества, приведенного в положениях ст. 14 Банковского кодекса, а виды деятельности, которые могут осуществлять банки в соответствии с указанными положениями, не упоминаются.

Для государственной регистрации небанковской кредитно-финансовой организации в регистрирующий орган (Национальный банк) представляются те же

К ним отнесены; привлечение денежных средств организаций со статусом 1сридичес-кого лица (но не физических лиц - прим. автора) во вклады (депозиты); размещениз привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности; открытие и ведение банковских счетов организаций со статусом юридического лица; осуществление расчетного и (или) кассового обслуживания физических лиц и организаций со статусом юридического лица; валютно-обменные операции; выдача банковских гарантий; инкассация денежной наличности, валютных и других ценностей, атакже платежных документов (платежных инструкций); хранение драгоценных металлов и драгоценных камней; финансирование под уступку денежного требования (факторинг); предоставление физическим лицам и организациям со статусом юридического лица специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей (денежных средств, ценнопс бумаг, драгоценных металлов и драгоценных камней и др.).

документы, что и для государственной регистрации банка, но с учетом особенностей организационно-правовой формы этой организации и деятельности, которую она будет осуществлять. Аналогичное правило установлено в отношении документов, представляемых для получения лицензии на осуществление небанковскими кредитно-финансовыми организациями банковских операций. Решение о перечне банковских операций, которые может осуществлять небанковская кредитно-финансовая организация, и выдаче ей лицензии на осуществление банковской деятельности принимается Правлением Национального банка одновременно с решением о государственной регистрации небанковской кредитно-финансовой организации (п. 85 Инструкции).

С согласия Национального банка небанковские кредитно-финансовые организации могут создавать филиалы (отделения) в порядке, установленном для банков.

Нормативы безопасного функционирования небанковских кредитно-финансовых организаций устанавливаются в зависимости от вида осуществляемых ими банковских операций и рассчитываются по той же методике, что и для банков (ст. 111 Банкового кодекса).

Основания и порядок реорганизации и ликвидации небанковских кредитно-финансовых организаций определяются общими нормами о реорганизации и ликвидации коммерческих организаций с учетом особенностей, предусмотренных для банков. Эти организации могут быть преобразованы в банк при соблюдении правил государственной регистрации банков или в иную коммерческую организацию. Но последняя не может быть преобразована в небанковскую кредитно-финансовую организацию ранее трех лет со дня отзыва всех лицензий на осуществление банковской деятельности (ст. 108 Банковского кодекса).

Таким образом, небанковские кредитно-финансовые организации представляют собой специализированные структуры, в то время как банки являются более универсальными субъектами банковской системы.