Принципы деятельности коммерческого банка

Первым и основополагающим принципом деятельности коммерческого банка является работа в пределах реально имеющихся ресурсов. Коммерческий банк может осуществлять безналичные платежи в пользу других банков, предоставлять другим банкам кредиты и получать деньги наличными в пределах остатка средств на своих корреспондентских счетах.

Работа в пределах реально имеющихся ресурсов означает, что коммерческий банк должен обеспечивать не только количественное соответствие между своими ресурсами и кредитными вложениями, но и добиваться соот­ветствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ре­сурсов. Прежде всего это относится к срокам обязательств и требований бан­ков. Если банк привлекает средства главным образом на короткие сроки (вкла­ды краткосрочные или до востребования), а вкладывает их преимущественно в долгосрочные ссуды, то его способность без задержек расплачиваться по своим обязательствам (т.е. его ликвидность) оказывается под угрозой.

Для обеспечения самоокупаемости и получения прибыли банк должен до­биваться согласования цены привлечения ресурсов и доходности их размеще­ния. Привлечение дорогостоящих ресурсов предполагает наличие у банка вы­сокодоходных направлений их размещения, поскольку в противном случае у него возникнут убытки от основной деятельности. Жесткая зависимость ак­тивов банка от характера его пассивов должна учитываться при определении экономических нормативов деятельности банков и при регулировании их операций. Возможность совершения тех или иных специфических банковс­ких операций (ипотечных, инвестиционных и т. п.) детерминирована струк­турой пассивов банка. Поэтому, разрабатывая условия этих операций, необ­ходимо в первую очередь уделить внимание источникам формирования соот­ветствующих пассивов.

В пределах имеющихся у банков ресурсов он свободен в проведении сво­их активных операций (при соблюдении установленных экономических нор­мативов), т.е. объем его активных операций не может быть ограничен адми­нистративными, волевыми методами. Административные ограничения могут иметь разовый, чрезвычайный характер. Систематическое их применение подрывает коммерческие основы деятельности банка, поэтому приоритет в регулировании, в том числе имеющем рестриктивную направленность, дол­жен быть отдан экономическим мерам. Работать в пределах реально привле­ченных ресурсов, обеспечивая при этом поддержание своей ликвидности, ком­мерческий банк может только обладая высокой степенью экономической сво­боды в сочетании с полной экономической ответственностью за результаты своей деятельности.

Вторым важнейшим принципом, на котором базируется деятельность ком­мерческих банков, является полная экономическая самостоятельность, под­разумевающая и экономическую ответственность банка за результаты своей деятельности. Экономическая самостоятельность предполагает свободу рас­поряжения собственными средствами банка и привлеченными ресурсами, сво­бодный выбор клиентов и вкладчиков, распоряжение доходами, остающими­ся после уплаты налогов. Действующее банковское законодательство всем коммерческим банкам предоставило экономическую свободу в распоряже­нии своими фондами и доходами. Прибыль банка, остающаяся в его распоря­жении после уплаты налогов, распределяется в соответствии с решением об­щего собрания акционеров. Оно устанавливает нормы и размеры отчислений в различные фонды банка, а также размеры дивидендов по акциям.

Экономическая ответственность коммерческого банка не ограничивается его текущими доходами (как это имело место в отношении хозрасчетных учреждений государственных специализированных банков), а распространяется и на его капитал. По своим обязательствам коммерческий банк отвечает всеми принадлежащими ему средствами и имуществом, на которые в соответствии с действующим законодательством может быть наложено взыскание. Весь риск от своих операций коммерческий банк берет на себя.

Третий принцип заключается в том, что взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения. Предоставляя ссуды, коммерческий банк исходит, прежде всего, из рыночных критериев прибыльности, риска и ликвидности. Ориентация на «общегосударственные интересы» несовместима с коммерческим характером работы банка и неизбежно обернется для него кризисом ликвидности и платежеспособности.

Четвертый принцип работы коммерческого банка заключается в том, что регулирование деятельности банка может осуществляться только косвенными экономическими (а не административными) методами. Государство определяет «правила игры» для коммерческих банков, но не может давать им приказов и распоряжений относительно направлений и условий размещения; привлечения ресурсов.

Основная цель коммерческого банка заключается в том, чтобы получать прибыль от инвестирования средств вкладчиков посредством принятия такой доли риска, которая не поставит под угрозу его способность отвечать по своим обязательствам.

Эта задача может оказаться невыполнимой в трех случаях:

- объем кредитов, которые не могут быть возвращены банку, превышает максимально возможную абсорбируемую банком величину (кредитный риск);

- вкладчики в массовом порядке изымают свои вклады (риск ликвидности);

- процентные ставки неожиданно растут (риск процентной ставки).

Эффективное управление тремя видами банковских рисков составляет одну из основных проблем, которую должны решать менеджеры банков. Проблема управления рисками существенно усложняется в условиях возрастающей конкуренции на финансовых рынках.

Если рассматривать коммерческий банк как предприятие финансовой сферы, то следует признать, что он (как и любое другое предприятие) может существовать и развиваться лишь тогда, когда либо производит услуги, которые не могут быть произведены другими предприятиями, либо имеет сравнительное преимущество в производстве услуг перед другими предприятиям. Существование банков как финансовых посредников связано с тем, насколько банки способны эффективнее других экономических агентов решать информационные проблемы.

Привилегированный доступ к частной информации о заемщиках всегда выступал одним из основных преимуществ банков перед другими экономическими агентами. Развитие технологий неизбежно ведет к большей доступности информации и снижению связанных с этим издержек, в результате чего банки теряют свои сравнительные преимущества и становятся экономически уязвимыми. Именно это и происходит сейчас в банковской сфере развитых стран, где большинство банковских услуг могут быть произведены и другим) экономическими агентами.

Банки постепенно теряют ряд своих традиционно сравнительных преимуществ, являвшихся основой их монопольного положения в экономике в качестве поставщиков банковских услуг. Это происходит под воздействием таких факторов, как технологический прогресс, глобализация и стремительное развитие финансовых рынков и финансовых новаций, изменение законодательства в сторону либерализации финансовых операций и усиление конкуренции со стороны все большего числа финансовых и нефинансовых институтов.

Во всех странах объем финансовых операций значительно увеличивается, а стремительное развитие рынков капиталов приводит к уменьшению роли бан­ковского кредита в финансировании крупных компаний. В связи с этим проис­ходит рост внебалансовых операций банков, т.е. операций с производными ценными бумагами, по управлению активами клиентов и других посредничес­ких операций, что значительно изменяет структуру банковской прибыли, в составе которой сокращается доля процентного дохода. Внебалансовые опера­ции, укрепляя связи между различными секторами финансовых услуг, серьезно усложняют оценку прямого и косвенного риска отдельных банков.

Потеря банками монопольного положения в сфере банковских услуг и усиление конкуренции со стороны других агентов обусловили снижение бан­ковской маржи и усиление концентрации в банковском секторе. Банки вы­нуждены искать более рискованные и более доходные сегменты кредитного рынка — кредитование развивающихся стран, финансирование операций с высокой долей заемных средств, кредитование недвижимости и др. В ряде стран это привело к финансовым проблемам многих банков и необходимос­ти вмешательства государства.

Значительные изменения произошли и в структуре сбережений, где бан­ковские депозиты уступают место инструментам денежного рынка. При все­общем росте объема сбережений объем банковских депозитов, как свидетель­ствует статистика многих стран, растет медленнее, чем активы институцио­нальных инвесторов.

По оценкам западных экономистов, снижение роли банковских посред­ников в финансировании экономики продолжится, однако банки по-прежне­му будут играть важную роль в мобилизации сбережений, платежной систе­ме, кредитовании мелких и средних компаний, предоставлении резервных кре­дитных линий участникам рынка капиталов и других кредитных обязательств. Вероятно, еще более увеличится доля банковской прибыли, имеющей комис­сионный характер. Банки будут специализироваться на операциях, в осуще­ствлении которых они имеют сравнительное преимущество перед другими финансовыми институтами, например в инвестиционно-банковской деятельности.

Связи банков с другими экономическими агентами, установившиеся в результате кредитных отношений с ними, могут быть использованы для реализации дополнительных услуг (консультации по слияниям и поглощениям, различные виды финансового консультирования и т.д.).

Конкуренция на рынке банковских услуг заставляет банки искать новые способы привлечения клиентов. Помимо традиционно оказываемых услуг по организации безналичных расчетов, проведения операций с валютой банки включаются в активное кредитование рыночного хозяйства. Так, сейчас большое значение приобретает кредитование малых предприятий, выдача ипотечных и потребительских кредитов. Банки являются активными участниками лизинговых операций. В отличие от обычного банковского кредита при лизинге банк-лизингодатель получает лизинговые платежи, а не ссудный процент, и поскольку лизинговые платежи рассчитываются на средне- и долгосрочные периоды, это позволяет банку-лизингодателю рассчитывать на получение высоких стабильных доходов в период действия договора.

Совершенствование российского рынка лизинговых услуг наряду с решением проблем их ресурсного обеспечения может происходить в направлении диверсификации лизинговых операций на основе максимального учета интересов лизингополучателей. В перспективе в специализированных лизинговьх фирмах наряду с финансовым лизингом может найти применение «лизинг - полное обслуживание», который характеризуется выполнением поставок и предоставлением комплекса добавочных услуг в дополнение к чисто финан­совому аспекту традиционного лизинга.