|
| УТВЕРЖДАЮ:
|
|
| Директор ООО «Керама»
|
|
| ___________А.А. Петров
|
|
| «10» января 2011 г.
|
График документооборота по учету кассовых операций
| Наименование документа
| Приходный кассовый ордер
| Расходный кассовый ордер
| Журнал регистрации приходных и расходных кассовых документов
| Кассовая книга
| Книга учета принятых и выданных денежных средств
| Авансовый отчет
|
| Код формы
| КО-1
| КО-2
| КО-3
| КО-4
| КО-5
| АО-1
|
| Количество экземпляров
|
|
| Ответственный за составление
| Работник кассы, ответственный за ведение учета, главный бухгалтер
|
| Документы, на основании которых составляются данные
| Данных договора
| Приходного и расходного кассового ордеров
| Чековая книжка
| Приходного и расходного кассового ордеров
|
| Срок составления
| Ежедневно при наличии денежных средств в кассе
|
| Ответственный за проверку
| Главный бухгалтер
|
| Срок проверки
| Один день со дня составления
|
| Кто утверждает (подписывает)
| Работник бухгалтерии, главный бухгалтер, кассир.
| Директор, главный бухгалтер.
| Главный бухгалтер
| Главный бухгалтер
| Директор, главный бухгалтер
| Директор
|
| Срок утверждения
| В день составления
|
| Куда передается
| В кассу
| В кассу
| В бухгалтерию
|
| Срок передачи
| Не позднее следующего дня после подписания
|
| Документы, в которых производятся записи
| Журнал регистрации приходных и расходных кассовых документов
| -
| -
| -
| —
|
| Документы, составляемые на основании данного
| Журнал регистрации приходных и расходных кассовых документов, Кассовая книга, Книга учета принятых и выданных денежных средств
| Кассовая книга
| -
| -
| —
|
| Место хранения
| Касса
| Касса
| Касса
| Касса
| Бухгалтерия
|
| Ответственный за хранение
| Работник бухгалтерии, ответственный за ведение учета
| Главный бухгалтер, кассир
|
| Срок хранения
| 5 лет
| 5 лет
|
| | | | | | | | | | |
