Положение об эмиссии банк. карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт № 266-П

Кредитная организация вправе осуществлять эмиссию банк. карт следующих видов: расчетных (дебетовых) карт, кредитных карт и предоплаченных карт.

Расчетная (дебетовая) карта предназначена для совершения операций ее держателем в пределах установленной кредитной организацией - эмитентом суммы ден. средств (расходного лимита), расчеты по которым осуществляются за счет ден. средств клиента, находящихся на его банковском счете, или кредита, предоставляемого кредитной организацией - эмитентом клиенту в соответствии с договором банковского счета при недостаточности или отсутствии на банковском счете ден. средств (овердрафт).

Кредитная карта предназначена для совершения ее держателем операций, расчеты по которым осуществляются за счет ден. средств, предоставленных кредитной организацией - эмитентом клиенту в пределах установленного лимита в соответствии с условиями кредитного договора.

Предоплаченная карта предназначена для совершения ее держателем - ф.л.операций, расчеты по которым осуществляются кредитной организацией - эмитентом от своего имени за счет ден. средств, предоставленных держателем - ф.л., или ден. средств, поступивших в кредитную организацию - эмитент в пользу держателя - ф.л., если возможность использования поступивших ден. средств от третьих лиц предусмотрена договором между держателем - ф.л.и кредитной организацией - эмитентом.

Клиент - ф.л. осуществляет с использованием банковской карты следующие операции:

· получение наличных ден. средств в валюте РФ или иностранной валюте на тер-рии РФ;

· получение наличных ден. средств в иностранной валюте за пределами тер-рии РФ;

· оплату товаров (работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности) в валюте РФ на тер-рии РФ, а также в иностранной валюте - за пределами тер-рии РФ;

· иные операции в валюте РФ, в отношении которых закон-вом РФ не установлен запрет (ограничение) на их совершение;

· иные операции в иностранной валюте с соблюдением требований валютного законодательства РФ.

Клиент - юридическое лицо, индивидуальный предприниматель осуществляет с использованием расчетных (дебетовых) карт, кредитных карт следующие операции:

· получение наличных ден. средств в валюте РФ для осуществления на тер-рии РФ в соответствии с порядком, установленным Банком России, расчетов, связанных с деятельностью ю.л., ИП, в том числе оплатой командировочных и представительских расходов;

· оплата расходов в валюте РФ, связанных с деятельностью ю.л., ИП, в том числе оплатой командировочных и представительских расходов, на тер-рии РФ;

· иные операции в валюте РФ на тер-рии РФ, в отношении которых закон-вом РФ, в том числе нормативными актами ЦБ РФ, не установлен запрет (ограничение) на их совершение;

· получение наличных ден. средств в иностранной валюте за пределами тер-рии РФ для оплаты командировочных и представительских расходов;

· оплата командировочных и представительских расходов в иностранной валюте за пределами тер-рии РФ;

· иные операции в иностранной валюте с соблюдением требований валютного законодательства РФ.

Кредитная организация - эмитент обязана определить максимальную сумму наличных ден. средств в валюте РФ, которая может выдаваться клиенту - юридическому лицу, индивидуальному предпринимателю в течение одного операционного дня для целей, указанных в настоящем пункте (рекомендуется установить 100 000 рублей в течение одного операционного дня).

Основанием для составления расчетных и иных документов для отражения сумм операций, совершаемых с использованием платежных карт, в бухгалтерском учете участников расчетов является реестр платежей или электронный журнал.

Списание или зачисление ден. средств по операциям, совершаемым с использованием платежных карт, осуществляется не позднее рабочего дня, следующего за днем поступления в кредитную организацию реестра платежей или электр. журнала.

В случае если реестр платежей или электронный журнал поступают в кредитную организацию - эмитент (кредитную организацию - эквайрер) до дня, предшествующего дню списания или зачисления ден. средств с корреспондентского счета КО - эмитента (КО - эквайрера), открытого в КО, осуществляющей взаиморасчеты между участниками расчетов по операциям с использованием платежных карт (расчетном агенте), или дню поступления ден. средств, вносимых для расчетов с использованием предоплаченной карты, то расчеты по операциям, совершаемым с использованием платежных карт, являются незавершенными до указанного момента со дня поступления реестра платежей или электр. журнала.

Клиенты могут осуществлять операции с использованием платежной карты посредством кодов, паролей в рамках процедур их ввода, применяемых в качестве АСП и установленных КО в договорах с клиентами.

При совершении операции с использованием платежной карты составляются документы на бумажном носителе и (или) в электронной форме в порядке, установленном 266-П.

Документ по операциям с использованием платежной карты является основанием для осуществления расчетов по указанным операциям и (или) служит подтверждением их совершения.

49. Понятие и виды банк. вкладов. Наследование банк. вкладов.

· ГК РФ (глава 44, ст.834-844 + ст.1128)

· Инструкция ЦБ РФ об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам) № 28-И

· Положение ЦБ РФ о порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением ден. средств банками № 39-П от 26.06.1998

· Положение ЦБ РФ о «Правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории РФ» N 302-П от 26.03.2007

· Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"

· "Положение об идентификации кредитными организациями клиентов и выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (утв. Банком России 19.08.2004 N 262-П):

· ФЗ о страховании вкладов ф.л. в банках РФ № 177-ФЗ от 23.12.2003

По договору банковского вклада (депозита) одна сторона (банк), принявшая поступившую от другой стороны (вкладчика) или поступившую для нее денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренных договором.

Виды вкладов:

1) ОСНОВНОЙ ВИД (по ГК РФ)

а) срочные вклады в зависимости от их срока:

– вклады со сроком до 30 дней;

– вклады со сроком от 31 до 90 дней;

– вклады со сроком от 91 до 180 дней;

– вклады со сроком от 181 дня до 1 года;

– вклады со сроком от 1 года до 3 лет;

– вклады со сроком свыше 3 лет.

б) вклады до востребования – договор заключается на условиях выдачи вклада по первому требованию;

2) исходя из категории вкладчиков:

– вклады юридических лиц (предприятий, организаций, других банков);

– вклады физических лиц;

3) по экономическому содержанию:

– с учетом категорий вкладчиков;

– по формам изъятия;

4) по порядку использования хранимых средств;

5) условный – платеж производится после наступления определенных условий, указанных в договоре;

6) премиальный – производится розыгрыш по номерам депозитных счетов. Премия зачисляется на денежный счет, номер которого выпал;

7) валютный – выплаты производятся в той же валюте, в какой был открыт вклад.

Статья 1128. Завещательные распоряжения правами на денежные средства в банках

1. Права на денежные средства, внесенные гражданином во вклад или находящиеся на любом другом счете гражданина в банке, могут быть по усмотрению гражданина завещаны либо в порядке, предусмотренном статьями 1124 - 1127 настоящего Кодекса, либо посредством совершения завещательного распоряжения в письменной форме в том филиале банка, в котором находится этот счет. В отношении средств, находящихся на счете, такое завещательное распоряжение имеет силу нотариально удостоверенного завещания.

2. Завещательное распоряжение правами на денежные средства в банке должно быть собственноручно подписано завещателем с указанием даты его составления и удостоверено служащим банка, имеющим право принимать к исполнению распоряжения клиента в отношении средств на его счете. Порядок совершения завещательных распоряжений денежными средствами в банках определяется Правительством РФ.

3. Права на денежные средства, в отношении которых в банке совершено завещательное распоряжение, входят в состав наследства и наследуются на общих основаниях в соответствии с правилами настоящего Кодекса. Эти средства выдаются наследникам на основании свидетельства о праве на наследство и в соответствии с ним, за исключением случаев, предусмотренных пунктом 3 статьи 1174 настоящего Кодекса.

4. Правила настоящей статьи соответственно применяются к иным кредитным организациям, которым предоставлено право привлекать во вклады или на другие счета денежные средства граждан.

Процедура наследования вклада в банке:

1. подача заявления о принятии наследства

2. нотариус по инициативе наследника делает запрос в банк (финансовое учреждение) о наличии на имя умершего вкладов

3. банки (финансовое учреждение) представляет сведения в срок, указанный нотариусом

4. нотариус выдает наследнику свидетельство о праве на наследство на основании документов, подтверждающих право собственности наследодателя на соответствующий вклад в банке (финансовом учреждении)

50. Банковская гарантия.