| №
З/П
| Зміст операції
| Кореспонденція рахунків
|
| дебет
| Кредит
|
|
| Внесено готівкові кошти на рахунок у банку з каси підприємства
|
|
|
|
| Отримана довгострокова дебіторська заборгованість
|
|
|
|
| Переведено на поточний рахунок невикористані акредитив або залишок чекової книжки
|
|
|
|
| Надійшли на поточний рахунок кошти, що були здані у вечірню касу банку
|
|
|
|
| Одержано кошти на поточний рахунок від погашення короткострокового векселя
|
|
|
|
| Повернено на поточний рахунок кошти з банківського депозиту
|
|
|
|
| Зараховано на поточний рахунок кошти від покупців чи замовників підприємства за продукцію (товари, роботи, послуги)
|
|
|
|
| Повернуто іншим підприємством виданий йому раніше аванс (попередню оплату)
|
|
|
|
| Одержано раніше нараховані доходи (дивіденди, відсотки та ін..)
|
|
|
|
| Погашена претензія виставлена іншому підприємству
|
|
|
|
| Зарахована сума, що перевищує номінальну вартість реалізованих акцій
|
|
|
|
| Надійшли на поточний рахунок кошти, одержані від продажу вилучених акцій (паїв)
|
|
|
|
| Зараховані на поточний рахунок внески учасників (власників) до статутного капіталу підприємства
|
|
|
|
| Надійшли на поточний рахунок кошти,що мають цільове призначення
|
|
|
|
| Одержано страхове відшкодування за загибле внаслідок стихійного лиха майно
|
|
|
|
| Надійшла від покупця чи замовника попередня оплата (аванс)
|
|
|
|
| Отримано грошові кошти від дочірнього підприємства
|
|
|
|
| Надійшли на рахунок кошти від внутрішньогосподарського підрозділу, виділеного на окремий баланс
|
|
|
|
| Одержано кошти від реалізації іноземної валюти
|
|
|
|
| Перераховано кошти на здійснення фінансових інвестицій
| 14, 35
|
|
|
| Одержано в касу підприємства з поточного рахунка
|
|
|
|
| Виставлено акредитив, перераховано кошти на чекову книжку
|
|
|
|
| Перераховано кошти на придбання валюти
|
|
|
|
| Сплачено аванс іншому підприємству
|
|
|
|
| Перераховано кошти на оплату власних акцій,що викупаються в акціонерів
|
|
|
|
| Погашено позику в національній валюті
| 601, 611
|
|
|
| Погашено вексель
| 511, 621
|
|
|
| Перераховано кошти постачальникам (підрядникам)
|
|
|
|
| Сплачено податки (збори)
|
|
|
|
| Сплачено страхові внески
|
|
|
|
| Перераховано зарплату працівників на їх рахунки в банку
|
|
|
|
| Виплачено дивіденди, інші виплати учасникам та засновникам за користування майном
|
|
|
|
| Перераховано кошти дочірньому підприємству
|
|
|
|
| Перераховані кошти внутрішньогосподарському підрозділу, виділеному на окремий баланс
|
|
|
|
| Перераховані кошти іншим кредиторам
|
|
|
