Основы банковской системы Российской Федерации. Банк России и его функции

Основным звеном банковской системы любого государства яв­ляется центральный банк. При этом следует подчеркнуть, что/все центральные банки различных государств выполняют примерно одинаковые функции, которые условно можно объединить в сле­дующие группы:

• организация и регулирование процесса денежного обраще­ния;

• обслуживание счетов правительства и иных государственных структур;

• банковское обслуживание коммерческих банков;

• регулирование, надзор и контроль деятельности коммерче­ских банков;

• валютное регулирование и валютный контроль, Центральные банки монопольно проводят осуществление эмис­сии наличных денег и организуют их обращение, обеспечивая ста­бильность и устойчивость национальной денежной единицы; орга­низуют систему безналичных расчетов. На Банк России возлага­ются следующие задачи:

• прогнозирование и организация производства, перевозка и хранение банкнот и монет, а также создание их резервных фондов;

• установление правил хранения, перевозки и инкассации на­личных денежных средств для кредитных организаций и других хозяйствующих субъектов;

• установление признаков платежеспособности денежных зна­ков и порядка замены поврежденных банкнот и монет, а также их уничтожения и изъятия из обращения;

• определение порядка ведения кассовых операций для всех хозяйствующих субъектов;

• разработка и проведение во взаимодействии с Правительст­вом РФ единой государственной денежно-кредитной политики, ко­торая направлена на защиту и обеспечение устойчивости рубля;

• установление единых правил осуществления как наличных, так и безналичных расчетов в Российской Федерации.

Для воздействия на денежное обращение используются следую­щие способы:

• эмиссия облигаций Банка России;

• валютные интервенции;

• устанавливаются процентные ставки по кредитам и депози­там Банка России;

• определяются объемы кредитования коммерческих банков и объемы привлечения денежных средств в депозиты Банка Рос­сии;

• рассчитываются нормативы обязательных резервов, которые депонируются в Банке России. Эти нормативы являются диффе­ренцированными и устанавливаются в процентном соотношении к среднедневным остаткам денежных средств на расчетных, теку­щих, депозитных и других клиентских счетах юридических и фи­зических лиц за прошедший месяц.

Денежные средства зачисляются на корреспондентский счет коммерческого банка для их внесения на специальный резервный счет в Банк России в начале каждого месяца;

• осуществляются операции по купле-продаже ценных бумаг на открытом рынке;

• устанавливаются конкретные лимиты роста денежной массы;

• осуществляются операции по купле-продаже иностранной валюты за рубли на валютном рынке.

Реализуя на практике функцию по обслуживанию Правитель­ства РФ, Банк России согласно ст. 4 Федерального закона «О Цен­тральном банке Российской Федерации (Банке России)» ведет счета по учету бюджетных средств и предоставляет банковские услуги по осуществлению расчетов для бюджетных организаций, в пер­вую очередь для Казначейства России. До недавнего времени на Банк России было также возложено кассовое исполнение бюдже­та, которое в настоящее время передано Казначейству России. При этом Банк России не вправе предоставлять кредиты Правитель­ству РФ для финансирования бюджетного дефицита, покупать го­сударственные ценные бумаги при их первичном размещении, за исключением случаев, предусмотренных законом о федеральном бюджете.

Кроме того, Банк России не имеет права предоставлять денеж­ные средства на финансирование дефицитов бюджетов субъектов Российской Федерации, местных бюджетов и бюджетов государ­ственных внебюджетных фондов.

Банк России является генеральным агентом Правительства РФ на рынке государственных ценных бумаг. В его обязанность входит регулирование фондового рынка и своевременное погашение дол­говых обязательств государства за счет денежных средств, которые выделяются из бюджета, а также консультирование Минфи­на России по вопросам эмиссии и размещения государственных ценных бумаг.

Для осуществления расчетно-кассового обслуживания Банк России открывает счета коммерческим банкам. С этих счетов, ко­торые называются корреспондентскими, осуществляется списа­ние денежных средств в пользу других банков и зачисление средств в пользу владельцев счетов или их клиентов. Для проведения рас­четов коммерческие банки хранят на корреспондентских счетах определенный рабочий остаток, а в случае недостатка денежных средств они прибегают к кредитам других банков или Банка Рос­сии.

Для получения кредита в Банке России ценные бумаги, кото­рые предоставляются коммерческими банками под залог полу­чаемой ими денежной ссуды, блокируются на специальном сче­те в депозитарии. При этом рыночная стоимость таких ценных бумаг, скорректированная на поправочный коэффициент, долж­на покрывать величину кредита, выданного Банком России, и сумму процентов по нему. Начисление процентов по сумме ос­новного долга коммерческого банка осуществляется по формуле простых процентов за период фактического пользования им кре­дитом Банка России, исходя из количества календарных дней в году.

Банк России осуществляет также государственную регистра­цию кредитных организаций, выдает им соответствующие лицен­зии на осуществление банковских операций, устанавливает пра­вила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для всех звеньев банковской системы.

Банк России в соответствии с действующим законодательством выдает коммерческим банкам следующие виды лицензий:

• банковскую лицензию, которая дает право на проведение ос­новных банковских операций, кроме приема денежных средств физических лиц во вклады, работы с валютой и драгоценными металлами;

• лицензию на прием вкладов от населения. Для получения такой лицензии банк должен успешно проработать не менее двух лет и иметь устойчивое финансовое положение;

• валютную лицензию;

• лицензию на проведение операций с драгоценными металлами. При выдаче банковской лицензии Банк России осуществляет

проверку учредителей данной кредитной организации. Юридичес­кое лицо, которое выступает учредителем банка, должно иметь устойчивое финансовое положение, достаточно средств для вне­сения в уставный капитал кредитной организации, действовать в течение трех лет, выполнять обязательства перед всеми уровнями бюджетной системы за последние три года.