Возникновение банков и банковского дела

Банковское дело

Лекция 1.

Слово банк происходит от итальянского слова banco, что означает стол или скамья. В 10 в. Н.э. центром мировой торговли была Италия. Итальянцы занимались экспертизой, обменом монет.

В современном понятии банк – это организация, которая сосредотачивает временно свободные денежные средства на расчетных счетах юридических и физических лиц, представляет их во временное пользование в виде кредитов, посредничает во взаимных платежах и расчетах между физическими и юридическими лицами, регулирует денежное обращение, включая эмиссию (выпуск) новых денег.

Под денежными средствами понимается отечественная и иностранная валюта в наличной и безналичной форме. Кроме валюты к денежным средствам относятся ценные бумаги (акции, векселя), а также расчетные и платежные документы. Расчетные документы - платежные поручения, платежные требования, аккредитивы, чеки. Для того, чтобы проводить платежи используется безналичный расчет. Денежные документы – это акцизные марки, марки государственной пошлины, почтовые марки, оплаченные путевки, авиабилеты.

Банк работает с денежными средствами.

Деньги – это особый товар, являющийся всеобщим эквивалентом, в котором выражается стоимость всех товаров (мера стоимости всех товаров). Выполняют функцию меры стоимости, средства обмена или обращения товаров, платежного средства и средства накопления. Первоначально роль денег выполняли товары, которые как бы были нужны всем. Раньше этим товаром были предметы первой необходимости. Позже им стали предметы украшения, золото и серебро. С точки зрения обмена, покупки самыми удобными оказались деньги из золота и серебра. Их преимущества: они портативны, не теряют свои свойства во времени, легко делимы. Появились, таким образом, золотые и серебряные монеты. Первая монета – Вавилонская – 13-ый век до н.э.

Функции денег:

- Мера стоимости. Сколько должно быть денег – столько, сколько создало ценностей общество. Если их больше наблюдается инфляция. Если их мало – товар есть, а приобрести его невозможно.

- Средства обмена.

- Средство платежа: зарплата, стипендия, оплата товара, труда.

- Средства накопления.

Первое упоминание о банках относится к Вавилону – 8-му веку до н.э. – банкирский дом Игиби и Мурашу. Он принимал ценности на хранение. Чтобы привлечь деньги, банк должен платить проценты. Для этого он выдавал кредиты, ссуды. Был зачаток

безналичных расчетов, т.е. были расчеты внутри банка. Были обнаружены банковские деньги – бумажные билеты.

Банки далее появились в древней Греции и в древнем Египте. В Греции – храмы: Дельфийский, Делосский и др.

Существовала специализация по банковским операциям: трапезиторы – проводили платежи между клиентами. (trapeza – стол); менялы; лица, выдававшие кредиты (ростовщики) под обеспечение движимым или недвижимым имуществом, процент был достаточно высоким. В Риме банкиров называли аргентариями (от слова серебро – Ar).

Средневековье – до 10 в. Н.э. – господствовало натуральное хозяйство. Не было необходимости в торговле, накоплениях. Деньги остались, но они не участвовали в обмене. В эпоху возрождения, начиная с 10 века, начали идти товары. У итальянских купцов появлялся излишек денег и они могли ими торговать (давать кредиты и т.п.). В Риме, Флоренции и других городах далее по всей Европе стали появляться и распространяться банки.

Банк и государство в настоящее время неразрывно связаны.

Уже в Италии государство начало гарантировать сохранность вкладов (1270 год). Появился такой инструмент взаимодействия между банком и государством как внесение залога, то есть часть денег банк отдавал государству в виде залога. Такой механизм существует и сегодня.

В 1148 году был создан общественный Генуэзский банк. По образу и подобию ему было организовано еще несколько таких банков, и в 1407 году они были объединены в общество святого Георгия. Оно фактически правило Генуей. Это пример первого банка со складочным капиталом (акционерного банка). Во Флоренции Джованни Медичи тоже долго правили этим государством.

В 12-13 столетиях в банковской практике наряду с золотыми и серебряными монетами появился вексель (вексель, нем. – обмен, менять) – первая ценная бумага. В современном понятии – это ценная бумага, являющаяся долговым обязательством строго установленной формы, дающая право его владельцу, векселедержателю, требовать при наступлении срока с лица, выдавшего вексель, уплаты указанной в нем суммы. Вексель стал и обменно-платежным средством. Акцепт – это латинское слово (acceptus) – согласие. На ярмарке купцы показывали векселя, банкиры их оценивали и акцептовывали.

Вексель породил биржи. Биржа – это когда сделки происходят без немедленной передачи товаров. В итальянских городах возникли вексельные биржи, где можно было оценить курс векселя и продать его.

Первая товарная биржа появилась в 16-ом веке в Антверпене (Бельгия). На этой бирже появилась еще одна ценная бумага – облигация (obligatio) – обязательство – это ценная бумага, выпускаемая государством, акционерным обществом, местным органом власти, являющаяся долговым обязательством. Облигация в то время выпускалась на предъявителя, являлась процентной бумагой. Выпускались голландским правительством, отдельными голландскими штатами, английским, португальским, французским королями, английскими обществами. Появление облигаций модернизировало вексель. На нем появился еще один реквизит – передаточная надпись. Облигации можно было учесть в банке. Вексель и облигации – процентные ценные бумаги.

В конце 16-го века в Амстердаме на бирже появилась еще одна ценная бумага – акция. Акция (голл. Actie, фр. Action) – это ценная бумага, свидетельствующая об участии владельца, держателя акции, в капитале, выпустившего ее акционерного общества и дающая право на получение части прибыли. Амстердам стал центром торговли.

В то время основной компанией, выпускающей акции, была постиндийская компания. Акциями можно было торговать.

Еще одна ценная бумага, появившаяся в Англии, - чек или квитанция. Чек (check) – это специальный документ, содержащий письменное распоряжение банку выдать или перечислить определенную сумму со счета, подписавшего чек, тому, кто его предъявил. В Англии роль банкиров выполняли ювелиры. Те поняли, что их можно пускать в оборот и на них зарабатывать, а чтобы рассчитываться было проще, использовали чеки.

В 1694 году в Англии впервые появились бумажные деньги. Предложил это в 1691 году шотландец Вильям Петерсон. Он предложил английскому правительству учредить банк, который мог бы выполнять кредитные операции не только металлическими деньгами, но и бумажными. Эти деньги назывались банкнотами (bank-note – банковский билет). Этот банк получил название Английский банк. Он был организован как акционерное общество. Уставной капитал составлял 1 млн. 200 тыс. фунтов стерлингов. Война с Францией стала причиной того, что правительство пошло на создание этого банка.

Доверие деньгам – это когда всегда можно пойти в банк и поменять бумажные деньги на золотые.

Предпосылки появления бумажных денег:

1) сильное государство

2) психологически англичане привыкли к бумажным ценным бумагам

3) стопроцентное обеспечение выпущенных бумажных денег ценными монетами

Сложились 3 системы обеспечения бумажных денег:

- английская – когда каждая банкнота должна быть полностью обеспечена золотом и серебром.

- германская – закон требует покрытие банкнот металлом в процентном отношении (25-40%) – система более эластична

- французская – сколько выпускать бумажных денег решает сам банк в не зависимости от наличия обеспечения.

В Английской системе только сначала было 100% обеспечение. В 1844 году – 14 млн. В 1913 году – 18,5 млн. фунтов стерлингов. Так как давались кредиты, которые обеспечивались товарами – то реальным стало именно товарное обеспечение денег. Т.о. англичане принимали законы по снижению процента золотого обеспечения денег.

Благодаря государственному банку в Англии за все время не было ни одного финансового кризиса. Английский банк был подотчетен парламенту – это и обеспечило ему стабильную работу. В остальных странах произошли финансовые кризисы.

В 1716 году по инициативе Регента по образу английского банка во Франции был создан банк Женераль. Уставной капитал – 6 млн. лир. Каждая акция – 5000 лир. Во главе банка был поставлен шотландский финансист Джон Лоу. Кредиты в то время были под 20% годовых, а Джон Лоу стал их выдавать под 6%. Дивиденды от этого кредитования достигали 11%. Джон Лоу был поставлен во главе индийской компании, которая торговала с Индией, Англией, Америкой. Банковский и торговый капитал соединили. В 1717 году банк был переименован в Королевский банк. Этому банку дали табачную монополию, а индийской компании дали право чеканить собственную монету, которая использовалась в колониях. За это банк выдал кредит правительству 100 млн. ливров (бумажных). Все это привело к тому, что акции индийской компании приносили большой доход. Их цена была 500 ливров по номиналу, а продавались они по 18-20 тыс. ливров. Было выпущено еще 50 тыс. акций по 50 ливров. Новые акции для поднятия котировки продавались только тем, у которых было 4 старых. Акции продавались за взятые в кредит бумажные деньги. Был выпущен закон, по которому во Франции запрещалось держать одному гражданину больше 500 ливров. После этого бумажные деньги быстро обесценились, а долг банка составил 625 млн. ливров. Это 1720 год. После этого у Франции был иммунитет к бумажным деньгам на протяжении 50 лет.

В 1776 году была создан банк, который тоже стал выпускать бумажные деньги.