Словник ключових термінів та понять. Активи інституту спільного інвестування -сукупність майна, корпоративних прав та вимог, сформована за рахунок коштів спільного інвестування;

Активи інституту спільного інвестування -сукупність майна, корпоративних прав та вимог, сформована за рахунок коштів спільного інвестування;

Викуп цінних паперів інституту спільного інвестування -сплата емітентом інвестору вартості частини чистих активів інституту спільного інвестування пропорційно кількості цінних паперів інституту спільного інвестування, що належать інвесторові, з припиненням права власності інвестора на ці цінні папери;

Діяльність із спільного інвестування -діяльність, яка провадиться в інтересах і за рахунок учасників (акціонерів) ІСІ шляхом емісії цінних паперів ІСІ з метою отримання прибутку від вкладення коштів, залучених від їх розміщення у цінні папери інших емітентів, корпоративні права, нерухомість та інші активи, дозволені законами України та нормативно-правовими актами Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку;

Довірче товариство - товариство з додатковою відповідальністю, яке здійснює представницьку діяльність відповідно до договору, укладеного з довірителями майна щодо реалізації їх прав власників. Майном довірителя є кошти, цінні папери та документи, які засвідчують право власності довірителя.

Довіритель майна - юридична особа або громадянин, які передають довірчому товариству повноваження власника належного їм майна відповідно до умов укладеного між ними договору.

Інвестиційна декларація -документ, що є складовою частиною регламенту інституту спільного інвестування та додатком до договору з компанією з управління активами, в якому визначаються основні напрями та обмеження інвестиційної діяльності інституту спільного інвестування;

Інвестиційний сертифікат -цінний папір, який випускається компанією з управління активами пайового інвестиційного фонду та засвідчує право власності інвестора на частку в пайовому інвестиційному фонді;

Інститут спільного інвестування (ІСІ) -корпоративний інвестиційний фонд або пайовий інвестиційний фонд;

Компанія з управління активами інституційних інвесторів -господарське товариство, у формі акціонерного товариства або товариства з обмеженою відповідальністю, що створюється відповідно до законодавства України, яке здійснює професійну діяльність з управління активами інституційних інвесторів на підставі ліцензії, що видається Національною комісією з цінних паперів та фондового ринку

Корпоративний інвестиційний фонд -це ІСІ, який створюється у формі відкритого акціонерного товариства і провадить виключно діяльність із спільного інвестування.

Кошти спільного інвестування -кошти, внесені засновниками корпоративного інвестиційного фонду та залучені від інвесторів ІСІ, доходи від здійснення операцій з активами ІСІ, доходи, нараховані за активами ІСІ, та інші доходи від діяльності ІСІ (проценти за позиками, орендні (лізингові) платежі тощо). Кошти, внесені засновниками корпоративного інвестиційного фонду, вважаються коштами спільного інвестування після внесення такого фонду до Єдиного державного реєстру ІСІ.

Пайовий інвестиційний фонд - це активи, що належать інвесторам на праві спільної часткової власності, перебувають в управлінні компанії з управління активами та обліковуються останньою окремо від результатів її господарської діяльності. Пайовий інвестиційний фонд не є юридичною особою.

Фонд фінансування будівництва - кошти, передані управителю ФФБ в управління, які використані чи будуть використані управителем у майбутньому на умовах Правил фонду та договорів про участь у ФФБ

Цінні папери ІСІ -акції корпоративного інвестиційного фонду та інвестиційні сертифікати пайового інвестиційного фонду. Цінні папери ІСІ одного випуску повинні мати однакову форму існування. Цінні папери ІСІ можуть бути лише іменними.

Питання для самоконтролю

1. Розкрийте поняття "інвестиційні фонди".

2. Які ви знаєте види інвестиційних фондів?

3. Що таке корпоративний інвестиційний фонд?

4. Дайте визначення пайового інвестиційного фонду.

5. Охарактеризуйте організаційно-правові форми здійснення спільного інвестування у світовій ринковій економіці.

6. Розкрийте історичні аспекти створення та діяльності інститутів спільного інвестування в Україні.

7. Дайте загальну характеристику Закону України "Про інститути спільного інвестування (пайові та корпоративні інвестиційні фонди)".

8. Яка головна мета недержавного пенсійного забезпечення?

9. Які ознаки корпоративного інвестиційного фонду?

10. Яким нормативно-правовим документом регулюється діяльність довірчих товариств?