 |
Главная Случайная страница Контакты | Мы поможем в написании вашей работы! | |
Анализ движения денежных средств косвенным методом
|
|
| Показатели | (+) – увеличение денежных средств; (-) – снижение денежных средств | Источник информации |
| 1.Движение денежных средств от текущей деятельности | ||
| 1.1.Чистая прибыль | + | Форма № 2 |
| 1.2.Начисленный износ по основным средствам и нематериальным активам | + | Главная книга |
| 1.3.Увеличение остатка запасов | - | Форма № 1 |
| 1.4.Увеличение НДС по приобретенным ценностям | - | Форма № 1 |
| 1.5.Снижение поступлений от дебиторов | - | Форма № 1 |
| 1.6.Рост остатка по статье «Прочие оборотные активы» | - | Форма № 1 |
| 1.7.Увеличение кредиторской задолженности | + | Форма № 1 |
| 1.8.Увеличение доходов будущих периодов | + | Форма 1 |
| 1.9.Рост резерва предстоящих расходов | + | Форма № 1 |
| 1.10.Рост прочих краткосрочныхобязательств | + | Форма № 1 |
| 1.11.Итого денежный поток по текущей деятельности | Расчет | |
| 2.Инвестиционная деятельность | ||
| 2.1.Увеличение нематериальных активов | _ | Форма № 1 |
| 2.2.Приобретение основных средств | _ | Форма № 1 |
| 2.3.Увеличение доходных вложений в материальные ценности | _ | Форма № 1 |
| 2.4.Рост прочих внеоборотных активов | _ | Форма № 1 |
| 2.5. Итого денежный поток по инвестиционной деятельности | Расчет | |
| 3.Финансовая деятельность | ||
| 3.1.Рост финансовых вложений | _ | Форма № 1 |
| 3.2.Рост долгосрочных заемных обязательств(кредитов и займов) | + | Форма № 1 |
| 3.3.Увеличение краткосрочных кредитов и займов | + | Форма № 1 |
| 3.4.Рост задолженности по краткосрочным кредитам банков | + | Форма № 1 |
| 3.5.Итого денежный поток по финансовой деятельности | Расчет | |
| 4.Всего изменение денежных средств от всех видов деятельности (п.1.11 + п. 2.5. + п. 3.5.) | Расчет | |
| 5.Остаток денежных средств на начало отчетного периода | Форма № 1 | |
| 6.Остаток денежных средств на конец отчетного периода | Рсчет |
Более эффективное управление денежными средствами проявляется в:
- улучшении оперативного управления денежным оборотом с точки зрения сбалансированности поступления и расходования денежных средств;
- оптимизации затрат и расчета объема продаж за счет больших возможностей маневрирования денежными средствами;
- улучшении маневрирования заемными средствами;
- снижении расходов на процентные платежи по долговым обязательствам;
- повышении ликвидности баланса организации;
- высвобождении денежных средств для инвестирования в более доходные объекты при относительно невысоких расходах на обслуживание долга;
- получении кредитов для инвестиций от потенциальных зарубежных партнеров.
Дата публикования: 2014-10-25; Прочитано: 614 | Нарушение авторского права страницы | Мы поможем в написании вашей работы!
