Деньги, кредит, банки

ФИНАНСОВЫЙ УНИВЕРСИТЕТ

ПРИ ПРАВИТЕЛЬСТВЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

(Финансовый университет)

Краснодарский филиал Финуниверситета

Кафедра «Экономика и финансы»

«Утверждаю»

Зав. кафедрой «Экономика и финансы»

д.э.н., проф.____________ Л.Л.Игонина

«____» _____________________ 2014 г.

Учебно-методический комплекс дисциплины

Деньги, кредит, банки

Для студентов, обучающихся по направлению

080100.62 «Экономика», профили «Финансы и кредит»,

«Бухгалтерский учет, анализ и аудит»

(квалификация «бакалавр»)

Форма обучения заочная

Составители:	к.э.н., доцент С.В. Солонина

Рассмотрено и утверждено на заседании кафедры от «29» августа 2014 г. (протокол № 1)

Краснодар 2014

Согласовано:

Заведующий учебной частью

_______________ О.В. Горбунова

«__» __________ 2014 г.

Заведующий библиотекой

________________ Т.Б.Семенова

«__» __________ 2014 г.

СОДЕРЖАНИЕ

	Общие положения……………………………………………..…...
	Рабочая учебная программа дисциплины………………………...
	Учебно-методические материалы по изучению дисциплины…...
3.1	Обязательная и дополнительная литература……………………...
3.2	Тексты лекций ……………………………………………………...
3.3	Задачи……………………………………………………………….
3.4	Глоссарий……………………………………………………………
	Методические материалы для преподавателя с указанием средств, методов (технологий) обучения…………………………
	Методические рекомендации для студентов……………………..
5.1	Методические рекомендации по изучению дисциплины………..
5.2	Методические рекомендации по выполнению контрольной работы……………………………………………………………….
	Методические материалы для текущего контроля успеваемости студентов……………………………………………………………
6.1	Практические занятия и семинары ………………………………..
6.2	Примеры решения задач…………………………………………...
6.3	Тестовые задания ………………………………………………….
	Методические материалы для промежуточной аттестации по дисциплине………………………………………………………….
7.1	Вопросы для подготовки к экзамену ……………………….…….
7.2	Примеры экзаменационных билетов………………………….…..
7.3	Критерии оценивания знаний……………………………………...
	Приложение…………………………………………………………

1 Общие положения

Дисциплина «Деньги, кредит, банки» входит в число Федеральной компоненты профессионального цикла Базовой части дисциплин учебного плана подготовки бакалавра по направлению 080100.62 Экономик профилей «Финансы и кредит» «Бухгалтерский учет, анализ и аудит». Изучение дисциплины необходимо для понимания теоретических и практических аспектов денежно-кредитных и валютных систем разных стран, а также Российской Федерации. Цель дисциплины «Деньги, кредит, банки» – освоение студентами результатов познания экономических законов в области денежного обращения, банковской деятельности и кредита, формирование у студентов представления о роли денег, банков и кредита в социально-экономическом развитии общества.

В процессе изучения курса студенты знакомятся со специальной денежно-кредитной, банковской, биржевой и валютной терминологией, с процессами в денежно-кредитной и валютной системах различных стран. Это дает им возможность профессионально ориентироваться в вопросах денег, кредита в условиях рынка.

Основные виды учебного процесса – лекции, семинарские и практические занятия, а также самостоятельная работа студентов, которая должна быть направлена на изучение рекомендованной учебной литературы, подбор и анализ современных статистических данных, исследование материалов научных статей в рекомендованных журналах в соответствии с изучаемой темой дисциплины, выполнение домашних заданий, написание контрольной работы студентами заочной формы обучения.

При изучении дисциплины необходимо исходить из постановлений правительства, законов и законодательных актов Российской Федерации, а также других правовых документов в области денежного обращения, кредитования. Объем учебной дисциплины и сроки ее изучения определяются учебным планом.

2 Рабочая учебная программа дисциплины

2.1 Цель и задачи дисциплины

Цели дисциплины:

¾ формирование у студентов современных знаний в области теории денег, кредита, банков;

¾ формирование навыков систематизации и оценки различных явлений и закономерностей в денежно-кредитной сфере экономики;

¾ создание современного представления о месте и роли центральных и коммерческих банков в современной рыночной экономике.

Задачи дисциплины:

¾ изучение законов денежного оборота и кредита;

¾ понимание специфики России и стран с развитой рыночной экономикой в этих вопросах;

¾ овладение приемами анализа и прогнозирования процессов в сфере денежно-кредитных отношений.

2.2 Место дисциплины в структуре ООП

Дисциплина “Деньги. Кредит. Банки” относится к базовой части профессионального цикла федерального государственного образовательного стандарта высшего профессионального образования (ФГОС ВПО) по направлению 080100.62 «Экономика» (программа подготовки бакалавров).

В процессе изучения дисциплины “Деньги. Кредит. Банки” студенты приобретают экономические знания в области, связанной с функционированием денежно-кредитной сферы, овладевают новейшими методами и современными приемами анализа и прогнозирования процессов в сфере денежно-кредитных отношений и использования полученных знаний в работе с кредитными организациями.

Дисциплина «Деньги. Кредит. Банки» базируется на знаниях, полученных в рамках изучения дисциплин «Микроэкономика», «Макроэкономика». Дисциплина «Деньги. Кредит. Банки» является общим теоретическим и методологическим основанием для других экономических дисциплин.

2.3 Требования к результатам освоения дисциплины

В совокупности с другими дисциплинами профессионального цикла общей образовательной программы, дисциплина «Деньги. Кредит. Банки» формирует у бакалавров теоретическое мышление и прикладные знания.

Таблица 2.1 – Компетенции, формируемые в результате изучения дисциплины «Деньги. Кредит. Банки»

№ п/п	Код	Компетенция	Формы и методы обучения
Общекультурные компетенции (ОК)
	ОК–1	владеет культурой мышления, способен к обобщению, анализу, восприятию информации, постановке цели и выбору путей её достижения	Лекции (проблемное изложение), практические занятия (решение ситуационных задач, пост-тест), самостоятельная работа (контрольная работа, рефераты, изучение учебной и нормативно-правовой литературы).
	ОК-4	способен анализировать социально-значимые проблемы и процессы, происходящие в обществе, и прогнозировать возможное их развитие в будущем	Лекции (проблемное изложение), практические занятия (решение ситуационных задач, пост-тест), самостоятельная работа (контрольная работа, рефераты, изучение учебной и нормативно-правовой литературы).
	ОК-5	умеет использовать нормативные правовые документы в своей деятельности	Лекции (проблемное изложение), практические занятия (решение ситуационных задач, пост-тест), самостоятельная работа (контрольная работа, рефераты, изучение учебной и нормативно-правовой литературы).
	ОК-6	способен логически верно, аргументировано и ясно строить устную и письменную речь	Лекции (проблемное изложение), практические занятия (решение ситуационных задач, пост-тест), самостоятельная работа (контрольная работа, рефераты, изучение учебной и нормативно-правовой литературы).
	ОК-7	готов к кооперации с коллегами, работе в коллективе	Практические занятия (решение ситуационных задач).
	ОК-8	способен находить организационно-управленческие решения и готов нести за них ответственность	Лекции (проблемное изложение), практические занятия (решение ситуационных задач, пост-тест), самостоятельная работа (контрольная работа, рефераты, изучение учебной и нормативно-правовой литературы).
	ОК-9	способен к саморазвитию, повышению своей квалификации и мастерства	Лекции (проблемное изложение), практические занятия (решение ситуационных задач, пост-тест), самостоятельная работа (контрольная работа, рефераты, изучение учебной и нормативно-правовой литературы).
	ОК- 11	осознает социальную значимость своей будущей профессии, обладает высокой мотивацией к выполнению профессиональной деятельности	Лекции (проблемное изложение), практические занятия (решение ситуационных задач, пост-тест), самостоятельная работа (контрольная работа, рефераты, изучение учебной и нормативно-правовой литературы).
	ОК-12	осознает сущность и значение информации в развитии современного общества; владеет основными методами, способами и средствами получения, хранения, переработки информации	Лекции (проблемное изложение), практические занятия (решение ситуационных задач, пост-тест), самостоятельная работа (контрольная работа, рефераты, изучение учебной и нормативно-правовой литературы).
	ОК-13	имеет навыки работы с компьютером как средством управления информацией, способен работать с информацией в глобальных компьютерных сетях	Самостоятельная работа (поиск информации для выполнения контрольной работы, рефератов, изучения учебной и нормативно-правовой литературы в глобальных компьютерных сетях).
Профессиональные компетенции (ПК)
	ПК-1	способен собрать и проанализировать исходные данные, необходимые для расчета экономических и социально-экономических показателей, характеризующих деятельность хозяйствующих субъектов	Практические занятия (решение ситуационных задач), самостоятельная работа (контрольная работа, рефераты).
	ПК-2	способен на основе типовых методик и действующей нормативно-правовой базы рассчитать экономические и социально-экономические показатели, характеризующие деятельность хозяйствующих субъектов	Практические занятия (решение ситуационных задач, пост-тест), самостоятельная работа (контрольная работа).
	ПК-3	способен выполнять необходимые для составления экономических разделов планов расчеты, обосновывать их и представлять результаты работы в соответствии с принятыми в организации стандартами	Практические занятия (решение ситуационных задач, пост-тест), самостоятельная работа (контрольная работа).
	ПК-4	способен осуществлять сбор, анализ и обработку данных, необходимых для решения поставленных экономических задач	Лекции (проблемное изложение), практические занятия (решение ситуационных задач, пост-тест), самостоятельная работа (контрольная работа, рефераты, изучение учебной и нормативно-правовой литературы).
	ПК-5	способен выбрать инструментальные средства для обработки экономических данных в соответствии с поставленной задачей, проанализировать результаты расчетов и обосновать полученные выводы	Лекции (проблемное изложение), практические занятия (решение ситуационных задач, пост-тест), самостоятельная работа (контрольная работа, рефераты, изучение учебной и нормативно-правовой литературы).
	ПК-6	способен на основе описания экономических процессов и явлений строить стандартные теоретические и эконометрические модели, анализировать и содержательно интерпретировать полученные результаты	Лекции (проблемное изложение), практические занятия (решение ситуационных задач, пост-тест), самостоятельная работа (контрольная работа, рефераты, изучение учебной и нормативно-правовой литературы).
	ПК-7	способен анализировать и интерпретировать финансовую, бухгалтерскую и иную информацию, содержащуюся в отчетности предприятий различных форм собственности, организаций, ведомств и т.д. и использовать полученные сведения для принятия управленческих решений	Лекции (проблемное изложение), практические занятия (решение ситуационных задач, пост-тест), самостоятельная работа (контрольная работа, рефераты, изучение учебной и нормативно-правовой литературы).
	ПК-8	способен анализировать и интерпретировать данные отечественной и зарубежной статистики о социально-экономических процессах и явлениях, выявлять тенденции изменения социально-экономических показателей	Лекции (проблемное изложение), практические занятия (решение ситуационных задач, пост-тест), самостоятельная работа (контрольная работа, рефераты, изучение учебной и нормативно-правовой литературы).
	ПК-9	способен, используя отечественные и зарубежные источники информации, собрать необходимые данные проанализировать их и подготовить информационный обзор и/или аналитический отчет	Лекции (проблемное изложение), практические занятия (решение ситуационных задач, пост-тест), самостоятельная работа (контрольная работа, рефераты, изучение учебной и нормативно-правовой литературы).
	ПК-10	способен использовать для решения аналитических и исследовательских задач современные технические средства и информационные технологии	Лекции (проблемное изложение), практические занятия (решение ситуационных задач, пост-тест), самостоятельная работа (контрольная работа, рефераты, изучение учебной и нормативно-правовой литературы).
	ПК-11	способен организовать деятельность малой группы, созданной для реализации конкретного экономического проекта	Лекции (проблемное изложение), практические занятия (решение ситуационных задач, пост-тест), самостоятельная работа (контрольная работа, рефераты, изучение учебной и нормативно-правовой литературы).
	ПК-12	способен использовать для решения коммуникативных задач современные технические средства и информационные технологии	Лекции (проблемное изложение), практические занятия (решение ситуационных задач, пост-тест), самостоятельная работа (контрольная работа, рефераты, изучение учебной и нормативно-правовой литературы).
	ПК-13	способен критически оценить предлагаемые варианты управленческих решений и разработать и обосновать предложения по их совершенствованию с учетом критериев социально-экономической эффективности, рисков и возможных социально-экономических последствий	Лекции (проблемное изложение), практические занятия (решение ситуационных задач, пост-тест), самостоятельная работа (контрольная работа, рефераты, изучение учебной и нормативно-правовой литературы).

В результате изучения дисциплины студент должен:

знать:

- основные дискуссионные вопросы современной теории денег, кредита, банков;

- позицию российской экономической науки по вопросам их сущности, функциям, законам и роли в современном экономическом развитии национальной и мировой экономик;

- современное законодательство, нормативные и методические документы, регулирующие денежный оборот, систему расчетов, в том числе в сфере международных экономических отношений;

- деятельность кредитных организаций, практику применения указанных документов;

- содержание основной отечественной и зарубежной монографической литературы по теоретическим вопросам, связанным с функционированием денежно-кредитной сферы;

- основы организации и регулирования денежного оборота, особенности реализации денежно-кредитной политики в различных странах;

- применяемые методы и инструменты денежно-кредитного регулирования, антиинфляционной политики;

- специфику функций, задач, направлений деятельности, основных операций центральных и коммерческих банков.

уметь:

- анализировать статистические материалы по денежному обращению, расчетам, состоянию денежной сферы, банковской системы;

- анализировать периодическую литературу по вопросам состояния и отдельным проблемам денежно-кредитной сферы экономики;

- оценивать роль кредитных организаций в современной рыночной экономике.

владеть:

- формами и методами использования денег и кредита для регулирования социально-экономических процессов в условиях рыночной и переходной к рыночной экономиках, учитывая при этом специфику России;

- методами экономического анализа денежно-кредитной сферы, монетарных процессов в современной экономике;

- навыками систематизации и оценки различных явлений и закономерностей в денежно-кредитной сфере экономики;

- приемами анализа и прогнозирования процессов в сфере денежно-кредитных отношений.

2.4 Объем дисциплины и виды учебной работы

Для направления подготовки 080100.62 «Экономика», профили «Финансы и кредит», «Бухгалтерский учет, анализ и аудит» общая трудоёмкость дисциплины составляет 4 зач. ед., 144 часа (таблица 2.2).

Таблица 2.2 – Трудоемкость дисциплины «Деньги. Кредит. Банки»

Вид учебной работы	Часы	Семестр
5-й
Общая трудоёмкость дисциплины
Аудиторные занятия
Лекции
Семинары и практические занятия
Самостоятельная работа
В семестре
В сессии

Вид промежуточной аттестации – экзамен.

2.5 Содержание дисциплины

2.5.1 Содержание разделов дисциплины

Раздел 1. Деньги и денежные отношения

Тема 1. Происхождение и сущность денег

Причины перехода к товарно-денежному обмену и исторические этапы становления товарно-денежных отношений. Развитие форм стоимости и появление денег. Товарно-денежный обмен и экономия издержек обращения. Роль и развитие денег в условиях рыночной экономики.

Современное понятие сущности денег. Характеристика денег как экономической категории. Подход к сущности денег, основанный на развитии свойств денег. Воспроизводственный и функциональный подходы к сущности денег. Взаимодействие денег с другими экономическими категориями и макроэкономическими параметрами.

Тема 2. Функции денег

Понятие функций денег и их значение для определения сущности денег.

Деньги как мера стоимости. Проблема внутренней стоимости денег и функция денег как меры стоимости. Современные трактовки функции денег как масштаба цен, единиц счета, счетных денег. Значение функции меры стоимости. Использование счетных денег в экономическом анализе и учете. Функция меры стоимости и либерализация цен. Функция меры стоимости и устойчивость денег. Инфляция и мера стоимости.

Деньги как средство обращения. Условия выполнения деньгами функции средства обращения. Закон Грэшема и выполнение деньгами функции средства обращения. Взаимодействие функции денег как меры стоимости и средства обращения. Деньги как средство сохранения стоимости и накопления. Покупательная способность денег. Ликвидность денег, инфляция и выполнение деньгами функции средства сохранения стоимости и накопления. Взаимодействие функции денег как средства обращения и средства сохранения стоимости. Виды денежных накоплений и значение функции денег как средства накопления на микро- и макроуровне.

Функция денег как средства платежа. Виды денежных обязательств. Взаимодействие денег как меры стоимости, средства сохранения стоимости, средства обращения и денег как средства платежа.

Деньги в сфере международного экономического оборота. Функция мировых денег. Понятие резервных валют, коллективных валют и выполнение ими функции мировых денег.

Модификация функций денег в современных условиях.

Тема 3. Эволюция форм и видов денег

Понятие форм и видов денег и хронология их использования.

Полноценные (действительные) деньги, их виды и основные свойства. Понятие товарных денег. Свойства товара как денег. Товарные деньги и технические возможности общества. Особенности выполнения товарными деньгами функций денег. Золото и серебро как особый вид товарных денег. Достоинства и недостатки полноценных денег. Автоматизм регулирования денежного обращения при использовании полноценных денег.

Особенности перехода к неполноценным деньгам. Бумажные и кредитные деньги, закономерности их обращения. Бумажные деньги и их эволюция. Понятие и виды кредитных денег, их сравнительная характеристика, сопоставление с бумажными деньгами государства. Депозитные деньги как основной вид современных денег, достоинства и недостатки. Депозитные деньги и электронные деньги: общее и особенное. Понятие «квази-денег» и денежных суррогатов, их свойства и функции. Сходства и отличия полноценных и неполноценных денег. Утрата автоматизма регулирования объема денежной массы в современных условиях.

Эволюция форм и видов денег в России и факторы, ее обусловившие.

Тема 4. Измерение денежной массы и денежная эмиссия

Развитие понятия денежной массы и ее измерение. Структура денежной массы при различных подходах к ее измерению. Понятие денежного агрегата. Виды денежных агрегатов. Принципы построения денежной массы в различных странах: общее и особенное. Современная структура денежной массы в России.

Поступление денег в хозяйственный оборот и его макроэкономические последствия. Денежная эмиссия как элемент денежной системы, ее формы.

Безналичная (депозитная) и налично-денежная эмиссия. Кредитный характер современной эмиссии. Разделение эмиссионной функции между банками. Понятие свободного резерва банков. Сущность и механизм банковского (депозитного) мультипликатора и его роль в регулировании денежного оборота.

Налично-денежная эмиссия: ее содержание, механизм и роль. Роль центрального банка в эмиссии наличных денег.

Тема 5. Организация денежного оборота

Понятие денежного оборота и его структура. Классификация денежного оборота: по видам используемых денег, по характеру отношений, обслуживаемых денежным оборотом, по субъектам денежных отношений. Каналы движения денег (безналичных и наличных).

Денежный оборот и система рыночных отношений. Законы денежного обращения и методы государственного регулирования денежного оборота. Закон количества денег, необходимых для обращения, и его трансформация в современных условиях. Денежный оборот и пропорции национальной экономики.

Взаимосвязь безналичного и наличного оборотов. Достоинства и недостатки безналичного и наличного денежного оборотов.

Основы организации безналичного денежного оборота и его роль в экономике. Понятие безналичного денежного оборота и его разновидности. Платежная система и ее значение для макро- и микроэкономики. Роль банковской системы в организации безналичного денежного оборота.

Принципы организации безналичных расчетов как основополагающие правила их проведения.

Формы безналичных расчетов и их сравнительная характеристика.

Понятие налично-денежного оборота и денежного обращения. Схема налично-денежных потоков в хозяйстве. Принципы организации налично-денежного оборота и особенности их применения в России.

Тема 6. Инфляция как многофакторный процесс: содержание, формы, последствия

Определение инфляции. Причины, сущность инфляции, формы ее проявления. Инфляция и законы денежного обращения. Закономерности инфляционного процесса.

Инфляция и дефляция. Определение дефляции. Причины, сущность, виды и формы ее проявления. Дефляция и законы денежного обращения. Инфляционные и дефляционные процессы в мировой экономике.

Регулирование инфляции и дефляции: методы, границы, противоречия. Основные направления антиинфляционной и антидефляционной политики.

Инфляционный и дефляционные процессы в российской и мировой экономиках: темпы, особенности, социально-экономические последствия, меры борьбы, необходимость комплексного подхода в борьбе с инфляцией и дефляцией.

Использование инструментов антиинфляционной и антидефляционной политики в государственном регулировании в современных экономиках.

Тема 7. Денежная система, ее особенности и типы

Понятие денежной системы и ее элементов. Принцип классификации денежных систем. Металлические денежные системы. Биметаллизм и монометаллизм. Разновидности золотого монометаллизма: золотомонетный стандарт, золотослитковый стандарт и золотодевизный стандарт (золотовалютный) стандарт. Неметаллические денежные системы, их виды и характерные черты.

Денежная реформа как способ радикального изменения денежной системы. Факторы, определяющие необходимость проведения денежных реформ. Цели, предпосылки, социально-экономические последствия денежных реформ. История денежных реформ в России.

Денежная система Российской Федерации, ее элементы. Состояние и перспективы развития денежной системы в Российской Федерации.

Раздел 3. Кредит и кредитные отношения

Тема 8. Сущность, функции и законы кредита

Необходимость и возможность кредита в условиях рынка. Сущность кредита. Структура кредита, ее элементы. Кредитная сделка как организующий элемент кредита. Стадии движения кредита.

Кредит как важнейшая часть товарно-денежных отношений. Денежные накопления и ссудный капитал. Взаимосвязь и различия кредита и денег в системе экономических отношений.

Функции кредита. Характеристика перераспределительной функции кредита и функции замещения. Законы кредита.

Тема 9. Формы и виды кредита

Классификация форм кредита в зависимости от характера ссуженной стоимости, характера кредитора и заемщика, характера целевых потребностей заемщика. Банковская форма кредита и его особенности. Коммерческий кредит, его эволюция и особенности. Особенности государственного, международного и потребительского кредита. Старые и новые формы кредита, их особенности. Виды кредитов.

Международный кредит: сущность, функции, основные формы.

Основные формы и виды кредита в практике современной России.

Тема 10. Ссудный процент и его экономическая роль в условиях рынка

Природа ссудного процента. Функции и роль ссудного процента в условиях рыночной экономики. Современная роль ссудного процента в экономике России.

Экономические основы формирования уровня ссудного процента. Факторы, определяющие уровень ссудного процента. Рынок ссудных капиталов и его особенности. Предложение ссудного капитала. Спрос на ссудный капитал и факторы, его определяющие.

Механизм формирования уровня рыночных процентных ставок. Инфляционные ожидания и ставка процента.

Система процентных ставок. Учетная ставка процента и его роль как инструмента денежно-кредитного регулирования. Виды и особенности формирования банковских процентных ставок. Временная структура процентных ставок. Процентная маржа по операциям банка: значение и основные факторы, ее определяющие. Минимальная процентная маржа как индикатор безубыточности активных операций коммерческого банка.

Тема 11. Объективные границы кредита и ссудного процента

Понятие границы применения кредита на макро- и микроуровнях. Перераспределительные и антиципационные, количественные и качественные границы применения различных видов кредитов на макро- и микроуровне.

Изменение границ применения кредита как результат изменения условий макроэкономического равновесия и деятельности отдельной фирмы. Проведение фирмой эффективной политики заимствования средств.

Регулирование границ кредита.

Границы ссудного процента и источники его уплаты. Границы ссудного процента на примере процента по депозитам и по банковским ссудам. Факторы, влияющие на границы ссудного процента.

Взаимосвязь ссудного процента с прибылью предприятия, с курсом ценных бумаг и валютным курсом.

Раздел 4. Банки

Тема 12. Кредитная и банковская системы

Кредитная система государства. Структура кредитной системы государства. Содержание базового (фундаментального), организационного и регулирующего блоков кредитной системы и их элементов. Инфраструктура кредитной системы. Типы кредитной системы. Особенности построения и функционирования российской кредитной системы. Роль кредитной системы в национальной экономике.

Виды кредитных институтов: эмиссионные банки, коммерческие банки, специализированные банки, учреждения парабанковской системы: специализированные кредитные институты, кооперативные кредитные институты, специализированные финансово-кредитные организации.

Понятие банковской системы и ее свойства. Типы банковских систем. Различие между планово-централизованной и рыночной банковскими системами. Уровни банковской системы. Развитые и развивающиеся банковские системы. Факторы, определяющие развитие банковских систем.

Характеристика элементов банковской системы. Созидательная сила банков. Банк и концентрация свободных капиталов и ресурсов. Банк и рационализация денежного оборота.

Сущность банка как элемента банковской системы. Определения банка как предприятия и как общественного института. Виды банков по типу собственности, правовой организации, функциональному назначению, характеру выполняемых операций, числу филиалов, сфере обслуживания, масштабу деятельности.

Вида кредитных организаций: банки и небанковские кредитные организации (общее и различие).

Функции и роль банка в экономике.

Тема 13. Центральные банки и основы их деятельности

Цели и задачи организации центральных банков. Функции центральных банков. Организационная структура Центрального банка РФ (Банка России).

Основные направления деятельности Центрального банка РФ (Банка России). Особенности эмиссионной функции Банка России. Роль Центрального банка в обеспечении стабильности денежной системы страны.

Проявление контрольной и координационной функции ЦБ РФ в рамках кредитной системы страны.

Центральный банк как субъект денежно-кредитного регулирования. Система денежно-кредитного регулирования и ее элементы. Принципы организации и задачи системы денежно-кредитного регулирования.

Методы и инструменты денежно-кредитного регулирования и особенности их применения в различных странах.

Понятие денежно-кредитной политики. Соотношение денежно-кредитного регулирования и денежно-кредитной политики.

Функции и задачи Банка России в разработке и реализации денежно-кредитной политики. Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики, их экономическое значение для системы денежно-кредитного регулирования.

Функции и организационная структура центральных банков развитых стран.

Тема 14. Коммерческие банки и основы их деятельности

Характеристика коммерческого банка как субъекта экономики. Нормативные основы банковской деятельности.

Понятие банковской услуги и ее основные характеристики. Клиент банка. Договор банка с клиентом. Классификация банковских операций.

Пассивные операции банка. Операции по формированию банковского капитала. Понятие банковского капитала и собственного капитала коммерческого банка. Функции собственного капитала банка. Депозитные операции. Эмиссионные операции коммерческого банка. Значение пассивных операций в деятельности коммерческого банка.

Активные операции коммерческого банка. Классификация активных операций коммерческого банка по экономическому содержанию (ссудные, кассовые, инвестиционные, фондовые и гарантийные операции коммерческого банка); по степени риска; по характеру (направлениям) размещения средств (первичные, вторичные и инвестиционные); по уровню доходности.

Характеристика ссудных операций, их виды в зависимости от типа заемщика, способа обеспечения, сроков кредитования, характера кругооборота средств, объекта и субъектов кредитования, вида открываемого счета и других признаков.

Комиссионно-посреднические операции коммерческого банка и их виды.

Балансовые и забалансовые операции банка. Их краткая характеристика. Основные виды забалансовых операций.

Финансовые риски в деятельности коммерческого банка.

Услуги современных российских банков, предоставляемые юридическим и физическим лицам.

Новые формы взаимодействия российских банков с предприятиями и организациями, включая лизинг, факторинг, трастовые и прочие услуги, банковские услуги предприятиям и организациям во внешнеэкономической сфере.

Основы обеспечения устойчивого развития коммерческих банков. Понятие “ликвидности” и факторы, ее определяющие. Классификация активов банка по степени ликвидности. Нормативы ликвидности, устанавливаемые Банком России.

Доходность банковской деятельности. Особенности финансового состояния российских коммерческих банков.

Роль менеджмента и маркетинга в обеспечении устойчивости банков.

Подходы к комплексной оценке деятельности коммерческих банков. Банковские рейтинги.

Роль собственного капитала банка в обеспечении его устойчивого развития. Достаточность капитала банка.

Стратегические направления развития российских коммерческих банков.

2.5.2 Новое в профессиональной области

Информация данного раздела размещается в электронном виде на странице кафедры «Экономика и финансы».

2.5.3 Междисциплинарные связи разделов и (или) тем дисциплины с обеспечиваемыми (последующими) дисциплинами

Таблица 2.3 - Междисциплинарные связи тем дисциплины с обеспечиваемыми (последующими) дисциплинами

№ п/п

Наименование обеспечиваемых (последующих) дисциплин

Номера разделов данной дисциплины, необходимых для изучения обеспечиваемых (последующих) дисциплин

1.

Экономическая теория

*

*

*

*

*

*

*

*

*

*

2.

Микроэкономика

*

*

*

*

*

3.

Макроэкономика

*

*

*

*

*

*

*

*

*

*

*

*

2.5.4 Разделы и (или) темы дисциплины и виды занятий (учебно-тематический план)

Темы дисциплины и виды занятий для направления «Экономика» представлены в таблице 2.4.

Таблица 2.4 - Распределение бюджета времени при изучении дисциплины «Деньги. Кредит. Банки» для направления подготовки 080100.62 «Экономика», профили «Финансы и кредит», «Бухгалтерский учет, анализ и аудит» (в часах)

Наименование темы дисциплины	Всего	Трудоемкость в часах
Аудиторная работа	Самостоя-тельная работа
Общая	Лекции	Семинары или практи-ческие занятия
Раздел I. ДЕНЬГИ И ДЕНЕЖНЫЕ ОТНОШЕНИЯ
1. Происхождение и сущность денег		-	-	-
2. Функции денег		-	-	-
3. Эволюция форм и видов денег		-	-	-
4. Измерение денежной массы и денежная эмиссия
5. Организация денежного оборота
6. Инфляция как многофакторный процесс: содержание, формы, последствия				-
7. Денежная система, ее особенности и типы				-
Раздел II. КРЕДИТ И КРЕДИТНЫЕ ОТНОШЕНИЯ
8. Сущность, функции и законы кредита		-	-	-
9. Формы и виды кредита		-	-	-
10. Ссудный процент и его экономическая роль в условиях рынка
11. Объективные границы кредита и ссудного процента
РАЗДЕЛ III. БАНКИ
12. Кредитная и банковская системы		-	-	-
13. Центральные банки и основы их деятельности
14. Коммерческие банки и основы их деятельности
Итого:

2.6 Практические занятия

Цель проведения практических занятий — более глубокое усвоение студентами теоретических знаний и формирование навыков их применения в практической деятельности.

Содержание практических занятий (таблица 2.5).

Таблица 2.5 – Трудоемкость практических занятий по дисциплине «Деньги, кредит, банки» для направления подготовки 080100.62 «Экономика», профили «Финансы и кредит», «Бухгалтерский учет, анализ и аудит»

№ темы дисциплины	Тематика практических и/или семинарских занятий	Технологии проведения	Трудоемкость в часах
Тема 4	Измерение денежной массы и денежная эмиссия	Опрос. Доклады по теме семинара. Дискуссия по актуальным вопросам темы
Тема 5	Организация денежного оборота	Опрос. Дискуссия по актуальным вопросам темы. Ситуационные и практические задачи
Тема 10	Ссудный процент и его экономическая роль в условиях рынка	Опрос. Дискуссия по актуальным вопросам темы. Ситуационные и практические задачи
Тема 11	Объективные границы кредита и ссудного процента	Опрос. Дискуссия по актуальным вопросам темы. Ситуационные и практические задачи
Тема 13	Центральные банки и основы их деятельности	Опрос. Дискуссия по актуальным вопросам темы. Ситуационные и практические задачи
Тема 14	Коммерческие банки и основы их деятельности	Опрос. Дискуссия по актуальным вопросам темы. Ситуационные и практические задачи
Итого:		% занятий, проводимых в интерактивной форме

2.7 Самостоятельная работа

Основная цель самостоятельной работы студента при изучении дисциплины «Деньги, кредит, банки» — закрепить теоретические знания, полученные в ходе лекционных занятий.

Самостоятельная работа студента в процессе изучения дисциплины включает:

- освоение рекомендованной преподавателем и методическими указаниями по данной дисциплине основной и дополнительной учебной литературы;

- изучение корпоративных образовательных ресурсов (электронные учебники, электронные библиотеки, электронные видеокурсы и др.);

- работу с компьютерными обучающими программами (КОПР);

- выполнение домашних заданий в виде решения отдельных задач;

- самостоятельный поиск информации в Интернете;

- выполнение контрольной работы;

- индивидуальные и групповые консультации по наиболее сложным вопросам;

- участие в работе научного кружка по кафедре и ежегодных студенческих научных конференций;

- подготовку к экзамену.

На самостоятельную работу студентов отводится 128 часа учебного времени (таблица 2.6).

Таблица 2.6 – Трудоемкость самостоятельной работы студентов по дисциплине «Деньги, кредит, банки» для направления подготовки 080100.62 «Экономика», профили «Финансы и кредит», «Бухгалтерский учет, анализ и аудит»

№ темы дисциплины	Форма внеаудиторной самостоятельной работы	Трудоемкость в часах
1-14	Работа с учебной, научной и справочной литературой; изучение материалов интернет-ресурсов; разбор вопросов по теме занятия из рабочей программы дисциплины, изучение рекомендованных к занятию нормативных правовых актов, подготовка к решению ситуационных задач.
4, 5, 10, 11, 13,14	Подготовка к практическим занятиям
Выполнение контрольных работ
Подготовка к экзамену
Итого:

2.8 Система оценивания

Промежуточный контроль проводится в форме экзамена. Экзамен по учебной дисциплине «Деньги, кредит, банки» проводится в устной форме в виде ответов на вопросы билета и решения задачи (таблица 2.7).

Таблица 2.7 - Ориентировочное распределение максимальных баллов по видам работы:

№ п/п	Вид отчетности	Баллы
1.	Работа в семестре
2.	Экзамен
3.	Итого:

Оценка знаний по 100-бальной шкале проводится в соответствии с нормативными документами вуза.

Рекомендуемая шкала оценок по итогам изучения дисциплины — максимальная оценка 100 баллов:

86—100 баллов — «отлично»

70—85 баллов — «хорошо»

51—69 баллов — «удовлетворительно»

50 и менее — «неудовлетворительно».

2.9 Учебно-методические и информационное обеспечение дисциплины

Нормативно-правовые акты

1. Бюджетный кодекс Российской Федерации от 31.07.1998 № 145-ФЗ (ред. от 28.12.2013, с изм. от 03.02.2014). – URL: http://www.consultant.ru.
2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть 1) от 30.11.1994 № 51-ФЗ (ред. от 05.05.2014, с изм. от 23.06.2014). - URL: http://www.consultant.ru.
3. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть 1) от 31.07.1998 № 146-ФЗ (ред. от 23.06.2014). - URL: http://www.consultant.ru.
4. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть 2) от 05.08.2000 № 117-ФЗ (ред. от 23.06.2014). – URL: http://www.consultant.ru..
5. Федеральный закон от 10.07.2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (ред. от 05.05.2014). – URL: http://www.consultant.ru..

6. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 «О банках банковской деятельности» (действующая редакция от 28.06.2014). – URL: http://www.consultant.ru.

7. Федеральный закон от 10.12.2003 г. № 173 ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» (ред. от 05.05.2014). – URL: http://www.consultant.ru.

8. Федеральный закон от 23.12.2003 г. № 177 ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» (ред. от 02.04.2014). – URL: http://www.consultant.ru.

9. Положение о правилах осуществления перевода денежных средств от 19.06.2012 N 383-П (ред. от 15.07.2013). – URL: http://www.consultant.ru.

10. Указание Банка России от 11.03.2014 N 3210-У "О порядке ведения кассовых операций юридическими лицами и упрощенном порядке ведения кассовых операций индивидуальными предпринимателями и субъектами малого предпринимательства" (Зарегистрировано в Минюсте России 23.05.2014 N 32404) – URL: http://www.consultant.ru.

Основная литература

1. Деньги, кредит, банки и денежно-кредитная система: тесты, задания, кейсы. Учебное пособие/ коллектив авторов, под общей ред. М.А. Абрамовой, Л.С. Александровой. - М.: КНОРУС, 2014.

2. Деньги, кредит, банки: Учеб. для студ. вузов, обуч. по эконом. спец. / Под ред. О. И. Лаврушина. -11-е изд. М.: Кнорус 2012 Book.ru (2013)

Дополнительная литература

1. Абрамова М.А. Тенденции развития денежной системы. – М. Финакадемия, 2009.

2. Банковское дело: Учебник /О.И.Лаврушин, И.Д.Мамонова, Н.И. Валенцева и др.; под ред. О.И Лаврушина.- 7. изд. перераб. и доп. – М.: Кнорус, 2008.

3. Деньги, кредит, банки: Учебник/ Под. ред. Г.Н. Белоглазовой -М.: Юрайт, 2009. - 620 с.

4. Деньги, кредит банки: Учебник /Под.ред. Варламова Т.П. – М.: РИОР, 2013.

5. Косой А.М. Платежный оборот: исследование и рекомендации. - М.: Кнорус, 2012. — 296 с.

6. Модернизация денежно-кредитной политики как фактор перехода экономики России к инновационному росту. Монография. Под ред. Абрамовой М.А., -М: Циф, 2010

7. Моисеев С.Р. Денежно-кредитная политика: теория и практика: Учеб. пособие. – М.: Московская финансово-промышленная академия, 2011. – 784 с.

8. Щегорцов В.А., Таран В.А. Деньги, кредит, банки: Учебник для вузов
Издательство: ЮНИТИ-ДАНА, 2012 г. - 415 с.

9. Янкина И. А. Деньги кредит банки КноРус 2013

Программное обеспечение и Интернет-ресурсы

1. Официальный сайт Центрального Банка России. — http://www.cbr.ru

2. Интернет-страница ММВБ http://www.micex.ru/

3. Интернет-страница Информационного агентства Cbonds http://www.cbonds.ru/

4. Интернет-страница Министерства Финансов РФ http://www.minfin.ru/

5. Интернет-страница ИК «Регион» http://www.regiongroup.ru/

6. httр://www. banker. ru.

7. httр://www. credits. ru.

8. httр://www. advis.ru. – «Эксперт РА»

9. httр:// region.ru.

3 Учебно-методические материалы по изучению дисциплины

3.1 Обязательная и дополнительная литература

Нормативно-правовые акты

1. Бюджетный кодекс Российской Федерации от 31.07.1998 № 145-ФЗ (ред. от 28.12.2013, с изм. от 03.02.2014). – URL: http://www.consultant.ru.
2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть 1) от 30.11.1994 № 51-ФЗ (ред. от 05.05.2014, с изм. от 23.06.2014). - URL: http://www.consultant.ru.
3. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть 1) от 31.07.1998 № 146-ФЗ (ред. от 23.06.2014). - URL: http://www.consultant.ru.
4. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть 2) от 05.08.2000 № 117-ФЗ (ред. от 23.06.2014). – URL: http://www.consultant.ru..
5. Федеральный закон от 10.07.2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (ред. от 05.05.2014). – URL: http://www.consultant.ru..

6. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 «О банках банковской деятельности» (действующая редакция от 28.06.2014). – URL: http://www.consultant.ru.

7. Федеральный закон от 10.12.2003 г. № 173 ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» (ред. от 05.05.2014). – URL: http://www.consultant.ru.

8. Федеральный закон от 23.12.2003 г. № 177 ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» (ред. от 02.04.2014). – URL: http://www.consultant.ru.

9. Положение о правилах осуществления перевода денежных средств от 19.06.2012 N 383-П (ред. от 15.07.2013). – URL: http://www.consultant.ru.

10. Указание Банка России от 11.03.2014 N 3210-У "О порядке ведения кассовых операций юридическими лицами и упрощенном порядке ведения кассовых операций индивидуальными предпринимателями и субъектами малого предпринимательства" (Зарегистрировано в Минюсте России 23.05.2014 N 32404) – URL: http://www.consultant.ru.

Рекомендуемая литература

а) основная

1. Деньги, кредит, банки и денежно-кредитная система: тесты, задания, кейсы. Учебное пособие/ коллектив авторов, под общей ред. М.А. Абрамовой, Л.С. Александровой. - М.: КНОРУС, 2014.

2. Деньги, кредит, банки: Учеб. для студ. вузов, обуч. по эконом. спец. / Под ред. О. И. Лаврушина. -11-е изд. М.: Кнорус 2012 Book.ru (2013)

б) дополнительная

1. Абрамова М.А. Тенденции развития денежной системы. – М. Финакадемия, 2009.

2. Банковское дело: Учебник /О.И.Лаврушин, И.Д.Мамонова, Н.И. Валенцева и др.; под ред. О.И Лаврушина.- 7. изд. перераб. и доп. – М.: Кнорус, 2008.

3. Деньги, кредит, банки: Учебник/ Под. ред. Г.Н. Белоглазовой -М.: Юрайт, 2009. - 620 с.

4. Деньги, кредит банки: Учебник /Под.ред. Варламова Т.П. – М.: РИОР, 2013.

5. Косой А.М. Платежный оборот: исследование и рекомендации. - М.: Кнорус, 2012. — 296 с.

6. Модернизация денежно-кредитной политики как фактор перехода экономики России к инновационному росту. Монография. Под ред. Абрамовой М.А., -М: Циф, 2010

7. Моисеев С.Р. Денежно-кредитная политика: теория и практика: Учеб. пособие. – М.: Московская финансово-промышленная академия, 2011. – 784 с.

8. Щегорцов В.А., Таран В.А. Деньги, кредит, банки: Учебник для вузов
Издательство: ЮНИТИ-ДАНА, 2012 г. - 415 с.

9. Янкина И. А. Деньги кредит банки КноРус 2013

Программное обеспечение и Интернет-ресурсы

Официальный сайт Центрального Банка России. — http://www.cbr.ru

Интернет-страница ММВБ http://www.micex.ru/

Интернет-страница Информационного агентства Cbonds http://www.cbonds.ru/

Интернет-страница Министерства Финансов РФ http://www.minfin.ru/

Интернет-страница ИК «Регион» http://www.regiongroup.ru/

httр://www. banker. ru.

httр://www. credits. ru.

httр://www. advis.ru. – «Эксперт РА»

httр:// region.ru.

Базы данных, информационно-справочные и поисковые системы

www.consultant.ru - Справочная правовая система «КонсультантПлюс»

Периодические издания

Россия в цифрах. Статистический ежегодник

Журнал «Банковское дело»

Журнал «Вестник Банка России»

Журнал «Деньги, кредит»

Журнал «Финансы и кредит».

3.2 Тексты лекций

Тема 1. Происхождение и сущность денег

План:

1. Эволюция происхождения денег;

2. Сущность денег;

3. Виды денег и денежных инструментов;

4. Роль денег в экономике.

Деньги - экономическая категория, в которой проявляются и при участии которой строятся общественные отношения: деньги выступа­ют в качестве самостоятельной формы меновой стоимости, средства об­ращения, платежа и накопления.

В современных условиях в повседневной жизни людей, в деятельно­сти предприятий, государственных и других органов, в различных сфе­рах экономической деятельности деньги используются при:

− определении цен и реализации товаров и услуг;

− определении себестоимости продукции и величины прибыли;

− оплате труда;

− составлении и исполнении бюджетов;

− осуществлении кредитных и расчетных операций;

− осуществлении операций с ценными бумагами;

− сбережении и накоплении в качестве средства;

− оценке объема ресурсов, участвующих в процессе производства (основные и оборотные фонды) и т.п.

К непосредственным предпосылкам появления денег относятся:

− переход от натурального хозяйства к производству товаров и об­мену товарами;

− имущественное обособление производителей товаров - собствен­ников изготовляемой продукции.

В первоначальный период существования человеческого общества господствовало натуральное хозяйство, в котором производилась про­дукция, предназначенная для собственного потребления. Постепенно в интересах увеличения производства, а в определенной мере под влия­нием природных условий (например, таких как условия для развития животноводства, земледелия, рыбной ловли и т.д.) происходила специ­ализация людей на изготовлении определенных видов продукции. При этом возросшее количество продукции оказалось возможным исполь­зовать не только для удовлетворения потребностей производителя, но и для обмена на другую продукцию, необходимую данному производите­лю. Такова важнейшая предпосылка возникновения обмена продукции.

Переход к производству товаров и обмену товарами сопровождал­ся, прежде всего, тем, что вместо изготовления продукции для удовлет­ворения собственных потребностей хозяйствующего субъекта развива­лось производство продукции для обмена на другие товары или для реализации. Такой переход основывался на специализации производи­телей на изготовлении определенных видов продукции, что увеличива­ло ее производство на основе повышения производительности труда.

Имущественное обособление товаропроизводителей, являющихся собственниками производимых товаров, позволяло обменивать принад­лежащие им товары на другие или реализовать товары за деньги.