Банковские риски

Риск выражается вероятностью потери прибыли или возникновения убытков вследствие неплатежей по выданным кредитам или сокращении ресурсной базы. Чем ниже риск, тем ниже вероятность получить высокую прибыль. В любом бизнесе необходимо выбирать оптимальное соотношение между уровнем риска и степенью деловой активности (доход, получение прибыли) по банковским операциям. Риску подвержены все виды банковских операций.

Самым древним способом оценки риска и его снижения является страхование и перестрахование.

Все банковские риски могут быть внешние и внутренние:

1. Внешние – риски, которые непосредственно не связаны с деятельностью КБ.

Внешние риски часто называют экономическими (коммерческими) рисками, которые подразделяются на страновые, валютные риски, риски стихийных бедствий (риски форс-мажорные), трансляционные.

1) страновые – связаны с интернационализацией деятельности банка. Основная ошибка руководителя КБ по страновому риску в том, что они неправильно оценивают финансовую устойчивость иностранного контрагента (иностранный банк, который имеет кор.отношения с этим КБ).

Рекомендуется для анализа странового риска использовать индекс «БЕРИ», который представляет собой информацию о финансовой устойчивости всех иностранных КБ на основании данных 100 экспертов. Этот индекс предоставляет германская фирма «БЕРИ».

2) валютный –представляет собой вероятность возможностей денежных потерь в результате колебаний валютного курса. Этот риск подразделяется на: - коммерческий – связаны с нежеланием или невозможностью должника рассчитаться по своим обязательствам;

- конверсионные (наличные) – риски валютных убытков по конкретным валютным операциям;

ü методами снижения конверсионных рисков является метод хеджирования, т.е. происходит компенсация оного валютного риска другим соответствующим риском.

валютный своп – это оформление двух параллельных кредитов в 2 различных странах с одинаковыми сроками и способами погашения в разных валютах (своп – разность в процентных ставках по валютам на один и тот же срок)

- трансляционные (бухгалтерские) – возникают при переоценке активов и пассивов баланса банка зарубежных филиалов, клиентов и контрсчетов. Эти риски зависят в свою очередь от выбора валюты пересчета, ее устойчивости и др.

2. внутренние риски – зависят от вида, специфики банка, характера его деятельности, состава его клиентов. 1) риски, связанные с видом банка – существует 3 типа КБ: специализированные, отраслевые и специальные. Грань между ними практически стерлась, они стали универсальны. В специализированных КБ риски по инновационным операциям выше, поскольку они кредитуют инновационные технологии.

2) риски, связанные с характером банковских операций. Подразделяются на риски активных и пассивных операций: а) риски пассивных операций. С помощью пассивных операций КБ регулируют свои ресурсы. К пассивным операциям относят:

- отчисления от прибыли на увеличение УК; - величина кредита, который формирует КБ; - депозиты.

Для предупреждения риска по формированию депозитов (пассивов) следует соблюдать оптимальные соотношения между активными и пассивными депозитными операциями, т.е. между вкладами, которые банк берет у населения, и вкладами, которые банк дает в виде под %.

б) риски активных операций делятся на:

ü Процентный – все активные операции связаны с процентным риском. Основная концепция по управлению процентного риска – чем процентная маржа банка больше, тем уровень процентного риска выше; чем разница между средневзвешенной ставкой, полученной по активам, и средневзвешенной ставкой, выплаченной по пассивам, будет выше, тем процентный риск будет ниже.

ü Портфельный – заключается в вероятности потери по отдельным видам ЦБ. Этот риск подразделяется на финансовый риск, риск ликвидности, инвестиционные, систематические и несистематические.

ü Риск инфляции – чаше всего определяется жизненным циклом отраслей в РФ. Основные причины инфляции – нестабильность экономики, всеобщее истощение ресурсов в России, изменение спроса и предложения на различные виды товаров

- Финансовые риски - определяются следующим образом: чем больше заемных ср-в у банков, тем риск у акционеров банка выше (соотношение собств и заемн ср-в д.б. 0,2-0,3)

- Риск ликвидности – способность финансовых активов оперативно превращаться в наличность (если банк крупный, то риск ликвидности минимальный)

- Систематические риски – связаны с изменением цен на акции и их доходностью, а также % по облигациям

- Несистематические риски связаны со спецификой конкретного КБ или со спецификой конкретного предприятия, с которым работает КБ (венчурный фонд)

- Инвестиционный риск – это совокупность систематич и несистематич рисков, вместе взятых.

ü Кредитный риск – риск невозврата долга. Для снижения этого риска используется методика по оценке кредитозаемщика.

ü Риск падения общерыночных цен – это риск недополучаемого дохода по каким-либо финансовым активам (чаше всего этот риск связан с падением цен на все ЦБ одновременно).