ВОПРОС 13. Ликвидность банков. Управление ликвидностью банков. Банковские риски

Ликвидность банков – это способность банка своевременно и полно обеспечивать выполнение своих долговых и финансовых обязательств перед своими контрагентами. Определяется сбалансированностью пассивов и активов баланса банка, степенью соответствия сроков размещенных активов и привлеченных банком пассивов.

Регулирование деятельностью КБ осуществляется с помощью нормативов, установленных ЦБРФ.

При расчете нормативов по ликвидности банков активы КБ распределены на 6 групп риска.

№ группы	Наименование активов, входящих в группу	Процент риска
1группа относятся активы свободных ден. ср-в	Средства в кассе Средства на корр.счете Средства резервного фонда	0,5% 0% 0%
2 группа – группа с минимальным риском	Ценные бумаги правительства Ссуды, гарантированные правительством Ценные бумаги местных органов власти Средства, вкладываемые в государственное капитальное строительство	10% 15% 20% 25%
3 группа – группа с повышенным риском	Кредиты другим банкам Ссуды, выданные банком, сроком до 1 года Средства, вкладываемые в факторинговые операции	25% 30% 50%
4 группа – группа с высоким риском	Долгосрочные ссуды Сроком более 1 года Средства, вкладываемые в лизинговые операции	50% 60%
5 группа – группа с очень высоким риском	Покупка ценных бумаг Акционерных обществ и предприятий Участие в хозяйственных операциях	70% 80%
6 группа - группа с максимальным риском.	Протестованные векселя (долговые расписки) Просроченная задолжен- ность по ссудам	100%   100%

Устанавливаются нормативы для КБ

1) УК должен составлять 5 млн. евро

2) Относительный показатель достаточности капитала банка (Н₁) должен быть не менее 0,1 – это та минимальная доля капитала банка, которая вкладывается в активы на случай несвоевременного возврата. Н=К/Ар

К – капитал, Ар – активы банка с учетом риска

3) Нз – соотношение капитала КБ к его обязательствам. КБ типа ЗАО 1:2, ОАО 1:15. Нз =К/Об

4) Н7 =ЛА/Об(до востр)≤0,3.

5) Н8 – соотношение активов КБ сроком погашения более 1 года и обязательств КБ по депозитным счетам, а также долговым обязательствам на срок свыше одного года.

Н8= Кредит>1 года/ (Кредит+Об по депозитам и кредитам)=1,5 (для всех КБ)

Смысл показателя: кредиты, выданные банком на срок свыше года д.б. в первую очередь обеспечены кредитными ресурсами в виде привлеченных ср-в, если из не хватает за счет капитала КБ.

Если показатели выше нормативных, то банк считается ликвидным. Если нет, то считаются показатели ликвидности:

1) Н4 – показатель по ликвидности банка Н4= Остатки ссудн. задолженности/Остатки ден. ср-в на расчетн, текущих, депозитн. Счетах ≥0,7

Экономический смысл показателя – показывает, за счет каких источников сформирована ссудная задолженность клиентов банка. Если Н4≥0,7 означает, что КБ рекомендуется выдавать ссуды заемщикам в размере 70% от остатков ден. ср-в на счетах.

2) Н5=ЛА/сумма ден. ср-в≥0,5. Экономический смысл – для поддержания банка в готовности по выполнению обязательств перед клиентами, КБ должен всегда иметь в наличии 50% от суммы обязательств перед клиентами

3) Н6=ЛА /Сумма активов ≥0,5. Экономический смысл – банк должен наращивать ЛА (деньги в кассе, банковские векселя, краткосрочные кредиты)

Дополнительно рассчитывается:

Н9=Размер риска банков по влож. в ЦБ/Сумма капитала банка ≤ 1. Выдача крупных ссуд нескольким заемщикам, резко возрос % риска, поэтому политика любого КБ ориентирована на широкий круг клиента.