Тема 8. Личное страхование

Вопросы: 1. Характеристика основных подотраслей и видов личного страхования. 2. Расчет тарифных ставок по страхованию жизни.

1. Личное страхование — страхование, обеспечивающее риски, которые угрожают жизни человека, его трудоспособности, здоровью. Риск — причина страхования, которая определяет и характеризует каждое его направление или разновидность.

По договору личного страхования страховщик обязуется посредством получения им страховых взносов в случае наступления страхового случая возместить в указанные сроки нанесенный ущерб или произвести выплату страхового капитала ренты либо других предусмотренных выплат.

Страховые суммы не представляют собой стоимость нанесенных материальных убытков или ущерба. Они определяются в соответствии с пожеланиями страхователя исходя из его материальных возможностей.

Договор личного страхования может быть обязательным (в силу закона) или добровольным, долгосрочным или краткосрочным. В договор страхования жизни могут быть включены кроме страховщика и страхователя два других лица — застрахованный и выгодоприобретатель. По каждому виду страхования заключаются соответствующие договоры.

Классификация личного страхования производится по разным критериям.

По объему риска:

страхование на случай дожития или смерти;

страхование на случай инвалидности или недееспособности;

страхование медицинских расходов.

По виду личного страхования:

страхование жизни;

страхование от несчастных случаев.

По количеству лиц, указанных в договоре:

индивидуальное страхование (страхователем выступает одно физическое лицо);

коллективное страхование (страхователями и застрахованными выступает группа физических лиц).

По длительности страхового обеспечения:

краткосрочное (менее одного года);

среднесрочное (1—5 лет);

долгосрочное (6—15 лет).

По форме выплаты страхового обеспечения:

с единовременной выплатой страховой суммы;

с выплатой страховой суммы в формы ренты.

По форме уплаты страховых премий:

страхование с уплатой единовременных премий;

страхование с пожизненной уплатой премий;

страхование с ежемесячной уплатой премии.

Страхование на случай смерти.

Наиболее часто используются следующие разновидности:

• временное страхование,
• страхование в течение всей жизни,
• амортизационное страхование,
• страхование капитала и ренты в случае выживания.

Риск, покрываемый этими видами страхования, — это смерть застрахованного по любой причине (болезнь или несчастный случай).

Временное страхование. При временном страховании страховая сумма выплачивается выгодоприобретателю сразу после смерти застрахованного, если смерть происходит в течение срока действия договора. В случае, если застрахованный доживает до срока окончания договора, никакой капитал не выплачивается, а уплаченные премии остаются в распоряжении страховщика.

Основные характеристики временного страхования:

• стоимость его значительно ниже, что позволяет заключать договоры на более высокие страховые суммы; это связано с тем, что страховщик не выплачивает страховой капитал, если застрахованный доживет до окончания договора;
• договор заключается, в основном до 65—70 лет застрахованного;
• указывается контрактация этого вида страхования для того, чтобы гарантировать отмену долга, если должник умрет раньше окончания срока действия договора.

Виды временного страхования:

с постоянными премией и капиталом,

с постоянно увеличивающимся капиталом,

с постоянно уменьшающимся капиталом,

возобновляемое,

с возмещением премий.

Во временном страховании жизни с постоянными премиями и капиталом страховщик подсчитывает премии риска, соответствующие всей длительности страхования, выводя среднюю премию, которая поддерживается постоянно.

Во временном страховании с уменьшающимся капиталом страховая сумма уменьшается ежегодно на основе общей суммы, разделенной на количество лет, в течение которых действует договор о страховании.

Во временном страховании с увеличивающимся капиталом страховая сумма увеличивается ежегодно на основе заключенного соглашения, а премии могут быть как постоянными, так и возрастающими.

Во временном возобновляемом страховании страховая сумма постоянна, а премия увеличивается в каждый момент возобновления в зависимости от возраста, достигнутого застрахованным, поскольку этот вид страхования заключается на определенный срок, но с возможностью возобновления в ограниченный промежуток времени.

Наиболее приемлемая форма временного страхования — ежегодно возобновляемая. Она означает временное страхование сроком на один год, которое автоматически возобновляется на следующий годовой период без необходимости медицинского осмотра.

При временном страховании с возмещением премий, если застрахованный доживает по окончания срока договора, ему выплачивается сумма, равная стоимости премий, уплаченных в течение всего срока действия договора.

Страхование всей жизни.

Посредством страхования в течение всей жизни страховая сумма выплачивается выгодоприобретателям немедленно после смерти застрахованного, когда бы она ни произошла. Существуют две большие разницы между временным страхованием и страхованием в течение всей жизни.

Страхование в течение всей жизни застрахованного предоставляет выплату в течение всей жизни застрахованного. Временное же страхование гарантирует выплату только в течение определенного периода времени.

Страхование в течение всей жизни, в отличие от временного, предоставляет гарантированные права (выкуп, уменьшение, залог). Данный вид страхования предоставляет следующие возмещения:

• на случай смерти; сумма, застрахованная страхованием риска, плюс эффективный остаток или выкупная стоимость, находящаяся на текущем счету;
• на случай жизни; страхователь получает эффективную сумму, оставшуюся на текущем счету как капитал на случай жизни.

Страхование капитала или ренты на случай жизни.

При страховании капитала на случай жизни страховая сумма выплачивается немедленно после смерти застрахованного всегда, когда она происходит раньше смерти выгодоприобретателя, назначенного при заключении договора. Если выгодоприобретатель умирает раньше застрахованного, то страхование становится недействительным, а уплаченные премии идут в пользу страховщика. Ежегодные премии платятся до смерти застрахованного или выгодоприобретателя. Этот вид страхования интересен для лиц, экономически зависящих от застрахованных. Выгодоприобрететатель назначается один раз, и этот вид страхования не располагает гарантированными правами. Все, сказанное о капитале, действительно и для ренты.

Сберегательное страхование.

В зарубежной практике страхование на случай жизни, также называемое сберегательным страхованием, — это страхование, по которому страховщик в обмен на уплату премий обязуется выплатить капитал или ренту выгодоприобретателю, который обычно совпадает с самим застрахованным, если последний доживет до указанного срока или возраста.

Риск, покрываемый данным сберегательным страхованием — это исключительная продолжительность жизни застрахованного с возможным уменьшением доходов, которое привносит с собой преклонный возраст.

В сберегательном страховании не обязательно ни медицинское обследование, ни заявление о состоянии здоровья застрахованного. Выбор: страховаться или нет, осуществляется самим застрахованным, поскольку лицу, находящемуся в плохом состоянии здоровья, страховаться невыгодно.

Основными разновидностями сберегательного страхования являются:

• страхование с замедленной выплатой капитала, без возврата премий;
• страхование капитала с замедленной выплатой и возвратом премий;
• страхование с немедленной пожизненной рентой;
• страхование с замедленной выплатой пожизненной ренты.

Страхование с замедленной выплатой. Страхование является замедленным, когда выплата страховой суммы производится начиная с какого-нибудь будущего числа, по прошествии определенного периода времени. Посредством замедленного страхования капитала страховщик обязуется выплатить выгодоприобретателю страховую сумму, если застрахованный доживет до числа, указанного как окончание страхования.

Премии уплачиваются страхователем в течение всей длительности страхования или до дня смерти застрахованного.

Существуют две разновидности страхования с замедленной выплатой капитала:

• с возмещением премии,
• без возмещения премий.

При страховании с замедленной выплатой капитала без возмещения премий уплаченные премии остаются в распоряжении страховщика, если застрахованный умирает до окончания срока страхования. Этот вид страхования является чисто сберегательным, поскольку его целью является накопление на старость застрахованного.

При страховании с замедленной выплатой капитала с возмещением премий уплаченные премии выплачиваются выгодополучателю, если застрахованный умирает до окончания срока действия договора.

Страхование ренты. Рента — это серия регулярных выплат через определенные промежутки времени. Посредством заключений страхования ренты обычно стремятся застраховаться на выплату определенных сумм в тех случаях, когда застрахованный живет дольше возраста, указанного в договоре. В зависимости от момента, в который начинаются выплаты, ренты делятся на немедленные и замедленные.

Немедленная пожизненная рента — это страхование, удобное для лиц преклонного возраста, которые хотели бы вложить капитал для обеспечения остатка своих дней. Посредством страхования страховщик гарантирует выплату постоянной ренты обычно самому застрахованному после окончания определенного срока до самой смерти. Рента может быть ежегодной, ежеквартальной, по полугодиям или ежемесячной. Премии уплачиваются до конца определенного периода или до смерти застрахованного, если она произойдет раньше.

Существуют две разновидности замедленной пожизненной ренты: без возмещения премий и с возмещением премий.

При страховании замедленной ренты с возмещением премий, если застрахованный умирает до окончания определенного срока, страховщик возвращает уплаченные премии выгодополучателю. Эта разновидность страхования пользуется гарантированными правами и в действительности является смешанным страхованием, в котором совмещаются выплаты как на случай жизни, так и на случай смерти.

При страховании ренты без возмещения премий, если застрахованный умирает до окончания определенного срока, страхование считается аннулированным и премии, остаются в распоряжении страховщика.

Страхование с замедленной выплатой ренты — это вид страхования, удобный для лиц, заботящихся о дополнительном пенсионном обеспечении. Оно служит дополнением к социальному страхованию.

Страховщики используют данную разновидность страхования на случай пенсии. Эта разновидность в действительности является страхованием с замедленной выплатой капитала или ренты, с возмещением или без него в случае смерти застрахованного. Например, рассмотрим частный случай страхования с выплатой ренты, называемый жилищной рентой.

Жилищная рента — это операция по страхованию, заключающаяся в том, что страховщик в обмен на недвижимое имущество гарантирует выплату пожизненной ренты собственнику, разрешая ему пользоваться ею до самой его смерти. С помощью этого вида страхования получатель ренты уменьшает свои затраты на недвижимое имущество. Стоимость имущества минус стоимость его использования считается единовременной премией, по которой выплачивается рента, обычно пожизненно.

Сберегательное страхование может быть дополнено пенсионным.

Пенсионное страхование — это организация частного резерва с выплатами из него в форме капитала или ренты в случае, если происходит одна из следующих ситуаций: выход на пенсию, полная или частичная инвалидность, смерть. Но пенсионное страхование не может заменить обязательное социальное страхование.

Пенсионное страхование можно классифицировать по различным признакам:

- По связи между участниками:

инициатором является предприятие организующее это страхование для своих служащих; финансирование осуществляется за счет предпринимателей и служащих;

инициатором является ассоциация, корпорация, коллектив, а участниками — их члены; финансирование осуществляется за счет участников;

инициатором является финансовая компания; участником может быть любое лицо, за исключением служащих компании, инициатора и их родственников до третьего колена; финансирование осуществляется за счет участников.

- По взятым на себя обязательствам:

известен капитал или рента, которую собираются получить, но неизвестна его общая стоимость;

известна общая стоимость взносов, но итоговые суммы выплат оцениваются не сразу.

Смешанное страхование жизни.

Смешанное страхование жизни — это комбинация страхования на случай жизни и случай смерти. Преимущество смешанного страхования состоит в том, что оно предлагает застрахованным за меньшую цену заключить договор о покрытии риска и обеспечения сбережений с помощью одного единственного полиса, избегая, таким образом, дублирования договоров. Посредством этого вида страхования страховщик обязуется:

Выплатить страховую сумму немедленно после смерти застрахованного, если она произойдет раньше окончания срока действия договора (временное страхование).

Выплатить страховую сумму в момент окончания срока действия договора, если застрахованный продолжает жить (замедленное страхование капитала без возмещения премий).

Смешанное страхование имеет ряд достоинств:

а) возможность объективно оценить актуарно как количество людей, которые могут умереть в течение определенного времени, так и количество тех, кто может дожить до определенного возраста;

б) полностью устраняются неудобства, которые влечет за собой заключение замедленного страхования без возмещения премий (в случае смерти застрахованного раньше окончания срока действия договора в дело вступает временное страхование, гарантируя получение страховой суммы); это обстоятельство совершенно невозможно при заключении лишь замедленного страхования без возмещения премий, так как в нем теряется право на компенсацию;

в) сочетаются временное страхование, капитал которого постоянно уменьшается, и сбережения, или резерв, которые постоянно увеличиваются таким образом, что сумма обоих компонентов будет равна страховой сумме;

г) предоставляет гарантированные права (выкуп, уменьшение, залог).

Существует несколько разновидностей смешанного страхования:

• с удвоенной защитой; страховая сумма на случай жизни в два раза превышает страховую сумму на случай смерти застрахованного;
• возрастающее; страховая сумма на случай смерти увеличивается в течение срока действия страхования, в то время как сумма сбережений остается неизменной с начала страхования или также увеличивается;
• страхование на фиксированный срок; страховщик обязуется выплатить страховую сумму в момент заключения срока действия страхования, независимо от того, жив или умер застрахованный к концу этого срока. Уплата премий прекращается вместе с окончанием срока действия страхования или со смертью застрахованного, если она происходит раньше. Это страхование удобно для лиц, которые должны противостоять какому-либо обязательству независимо от того, жив или нет должник;
• страхование приданого; страховщик обязуется выплатить страховую сумму (денежное приданое) выгодоприобретателю по окончании срока, оговоренного как продолжительность страхования, независимо от того, жив или нет застрахованный на данный момент. Застрахованным обычно является отец, а выгодоприобретателем — сын. Премии уплачиваются до окончания срока страхования или до дня смерти застрахованного, если она происходит раньше. Но если выгодоприобретатель умирает до окончания срока действия договора, то премии идут в пользу страховщика. Во избежание этого страховщики предоставляют альтернативы данному пункту: возмещение уплаченных премий в случае, если выгодоприобретатель умирает до окончания срока страхования; назначение другого выгодоприобретателя по страхованию в случае смерти первоначально назначенного. В данном случае страхование приданого превращается в страхование на фиксированный срок.

Посредством комбинированного страхования капитала и ренты страховщик обязуется выплатить страховую сумму сразу после смерти застрахованного, когда бы она не случилась. Кроме того, в случае, если застрахованный доживет до окончания срока, предназначенного для уплаты премий, то он получает пожизненную ренту, равную определенному проценту страховой суммы. Это страхование полностью обеспечивает нужды страхователя, поскольку, с одной стороны, существует обеспечение риска, а с другой — обеспечение на случай уменьшения доходов после ухода на пенсию.

Целью страхования кредитов является гарантия уплаты кредитной компании основной части кредита, предназначенного для приобретения недвижимости, обычно будущего дома застрахованного. Застрахованный, являющийся также и берущим ссуду, платит лишь проценты на взятую сумму и страховые премии. В данном случае смешанное страхование гарантирует:

капитал в случае жизни застрахованного на момент окончания срока действия договора;

капитал в случае смерти застрахованного.

Основным выгодоприобретателем будет являться банк или кредитная компания. Так, в случае жизни застрахованного к моменту окончания страхования страховщик выплачивает страховую сумму выгодоприобретателю. В случае, если застрахованный умрет до возврата кредита, страховщик выплачивает банку, имеющуюся в его распоряжении сумму.

Коллективное страхование.

Договор о страховании жизни может заключаться в отношении рисков, связанных как с одним лицом, так и с группой людей. Групповое, или коллективное, страхование группы лиц, объединенных какой-либо общей связью или интересом, производится одним полисом.

Основными видами коллективного страхования являются:

- временное возобновляемое страхование продолжительностью в один год без дополнительных выплат или с ними;

- страхование с замедленной выплатой капитала;

- ренты по вдовству, сиротству и инвалидности;

- ренты на случай пенсии.

Сторонами, участвующими в договоре о коллективном страховании жизни, кроме страховщика являются:

- страхователь — юридическое или физическое лицо, подписывающее договор вместе со страховщиком и представляющее застрахованную группу. За отсутствием ярко выраженной власти по общему согласию застрахованных, которые в этом случае подписывают бюллетень о согласии, выбирается страхователь для решения всех вопросов, возникающих при заключении договора;

- группа застрахованных — это группа лиц, собранных с общей целью или интересом предварительно или одновременно с подписанием договора, соответствующая всем необходимым требованиям, предъявленным к лицу, принимаемому на страхование;

- выгодоприобретатель — лицо, которому при наступлении страхового случая должно быть выплачено страховое вознаграждение. Им может быть сам страхователь, предъявитель полиса, правопреемник. Выгодоприобретатель может быть также особым образом указан в завещании страхователя, сделанным при жизни.

Общий размер страховых сумм для каждого члена застрахованной группы может увеличиться или уменьшаться всегда, когда подобные увеличения или уменьшения не противоречат выполнению оговоренных пунктов.

Уменьшение страховых сумм встречается не часто, но если такие случаи происходят в течение годичного срока страхования, то страховщик должен позаботиться о соответствующем уменьшении части премий. Аналогично в случае увеличения страховой суммы в течение годичного срока страхования страховщик должен позаботиться о соответствующем увеличении размера премий.

Изменения страховой суммы вступают в силу с даты извещения всегда, когда они приняты страховщиком.

В договор о страховании могут включаться недееспособные граждане. Возраст выхода из застрахованной группы ограничивается 65 годами.

Страхование от несчастных случаев.

Страхование от несчастных случаев обеспечивает риск того, что определенное лицо физически пострадает от несчастного случая.

Под несчастным случаем понимается физическое повреждение, следствием которого является временная инвалидность, постоянная инвалидность или смерть.

Критериями отбора несчастных случаев являются: субъективный риск, профессия, возраст и т.п.

Относительно субъективного риска, страховщики не принимают ходатайства от лиц:

• ходатайствующих об очень высоких страховых суммах;
• имеющих другие полисы этой же самой или другой страховой компании, так как итоговая страховая сумма будет очень большой;
• имеющих неблагоприятное материальное положение;
• попадавших в несчастные случаи несколько раз за небольшой период времени.

Профессия — это решающий критерий отбора риска в страховании от несчастных случаев. Некоторые виды профессиональной деятельности, не принимаются к обеспечению (взрывники, артисты цирка, водолазы, минеры).

Некоторые профессии оставляются на усмотрение страховщика, например профессия лесоруба, а также профессии, связанные с работой в сложных геологических и климатических условиях.

Здоровье — важный критерий отбора риска в страховании от несчастных случаев, включающее медицинский осмотр, в спорных и неясных случаях. При этом, во внимание принимаются те заболевания или физические дефекты, которые: способствуют происшествию несчастного случая, продлевают период выздоровления, увеличивают затраты на лечение, затрудняют определение факта наступления страхового случая (где заканчивается болезнь и начинается несчастный случай).

Возраст. Риск несчастного случая увеличивается вместе с возрастом. Это в основном связано с утратой рефлексов и подвижности. Кроме того, и это является наиболее важным, — при наступлении страхового случая процесс восстановления длится намного дольше. Положительный фактор здесь кроется в том, что более старшему возрасту соответствуют большая осторожность и меньшая подверженность риску. Страховщики склонны определять как норму принятия риска предельный возраст страхователя 65 лет, смягчая этот пункт условием, что если лицо уже застраховано с более юного возраста, то страхование можно продлить до более позднего возраста, до 70—75 лет. Кроме уже названных критериев отбора риска, страховщики используют и другие факторы (увлечение спортом и т.п.).

Тарификация. Основным критерием тарификации в страховании от несчастных случаев является профессия. Существуют и другие критерии, использующиеся большинством страховщиков, но они являются дополнительными к профессии. Каждый страховщик составляет список профессий, представляющих особую опасность по отношению к вероятности несчастных случаев. Эти списки составляются на основе класса риска. Ранее существовало от 12 до 16 классов риска в одном тарифе несчастных случаев. В настоящее время количество классов риска намного уменьшилось. Последнее исследование по данному вопросу показало, что четырех классов риска вполне достаточно для необходимой оценки риска профессий. Страховщики дифференцируют различные профессии.

Страховые выплаты. Страхование от несчастных случаев может гарантировать все или некоторые из следующих выплат: выплату капитала в случае смерти, выплату капитала в случае частичной инвалидности, выплату ежедневной суммы в случае временной недееспособности, оплату медицинской помощи.

Если последствием несчастного случая является смерть застрахованного, то страховщик выплачивает назначенным в полисе выгодоприобретателям страховую сумму. Страховщики определяют максимальный промежуток времени, который должен пройти между датой несчастного случая и смертью, в случае превышения этого срока смерть уже не считается страховым случаем.

Если вследствие несчастного случая застрахованный получает постоянную инвалидность, то страховщик выплачивает общую или частичную страховую сумму, соответствующую данной гарантии.

Под полной инвалидностью понимаются физические или функциональные потери, которые наносят застрахованному невосполнимый ущерб.

Различаются два вида постоянной инвалидности: общая и частичная.

Постоянная общая инвалидность — это неизлечимая умственная неполноценность, полная слепота, полный паралич, потеря или невозможность действия обеими руками, обеими ногами, обеими ступнями, любое другое повреждение, влекущее за собой полную и абсолютную непригодность для любого вида работ. Возмещение в данном случае будет равняться 100 % страховой суммы.

Если инвалидность не является полной, но является частичной постоянной, то страховщик выплачивает возмещение в размере процентного отношения, соответствующего классу инвалидности, от страховой суммы, гарантированной на случаи постоянной общей инвалидности. Процентное отношение указывается в таблицах класса инвалидности или содержится в полисе. Кроме перечня процентного отношения возмещения на случай частичной инвалидности, страховщики включают в свои полисы о страховании от несчастных случаев некоторые пункты, подчеркивающие отношение к выплате в случае инвалидности. Среди них выделяются:

• повреждения, не указанные в перечне, которые оцениваются по аналогии с другими травмами, включенными в него;
• общая сумма при нескольких частичных инвалидностях, нанесенных одним несчастным случаем, не может превышать 100 % страховой суммы, предназначенной для данного вида гарантий;
• ухудшение психического или нервного состояния может быть учтено лишь тогда, когда оно является прямым последствием физических травм нервной системы;
• если застрахованный — левша, это включается в соответствующие статьи перечня;
• возмещение определяется независимо от возраста и профессии застрахованного.

Под временной инвалидностью понимаются любые травмы, которые в течение определенного периода времени препятствуют застрахованному выполнять его привычные обязанности в случае, если застрахованный не занимается каким-либо определенным видом деятельности. Период временной инвалидности считается законченным с того момента, когда застрахованный может самостоятельно покидать свой дом. Возмещение, выплачиваемое страховщиком по этой гарантии, — это ежедневная сумма в течение инвалидности, с ограниченным сроком, обычно до одного года. Страхователь обязан определить эту ежедневную сумму. Она должна соответствовать доходам, которые страхователь перестанет получать в связи со своей недееспособностью, или той сумме, которую он должен будет выплатить другому лицу для возмещения ущерба.

Оплата медицинской помощи. Посредством заключения данной гарантии страховщик гарантирует оплату затрат на медицинское обслуживание, потребовавшееся застрахованному вследствие несчастного случая. Существует максимальный срок действия гарантии (обычно один год).

Виды затрат, входящие в состав медицинского обслуживания и оплачиваемые страховщиком следующие:

• на госпитализацию;
• на лечение;
• на клиническое исследование;
• на перевозку больного специальным автотранспортом;
• на приобретение и имплантацию первого ортопедического, зубного, оптического, слухового протеза, необходимого застрахованному в соответствии с предписанием врача;
• на прокат вспомогательных средств, (костыли, инвалидные коляски и проч.), необходимых застрахованному в соответствии с предписанием врача;
• на физическую реабилитацию, физиотерапию и т.п.;
• на лекарства;
• на дополнительные анализы, рентгеновское исследование и т.п.

Стоимостные ограничения этой гарантии в любом случае определяет страхователь, поскольку в данной ситуации он имеет право выбора различных возможностей, предоставленных ему страховщиком.

Оплата медицинских расходов страхователю производится независимо от выплат страхового возмещения на случай смерти или полной инвалидности.

Страховщик не оплачивает медицинские расходы страхователю, если будут установлены следующие факты:

• нечестность застрахованного или телесное повреждение, нанесенное им самим, за исключением того случая, когда ущерб был нанесен во избежание большего вреда;
• вооруженные столкновения (независимо от объявления или не объявления войны);
• повреждения, нанесенные в ходе собраний и демонстраций, так же, как и ущерб здоровью, нанесенный в результате забастовок;
• мятежи, народные восстания, терроризм;
• действия вооруженных сил в мирное время;
• наводнения, извержения вулкана, ураганы, обвалы, затопления, движения земной коры и в целом любое другое атмосферное, метеорологическое, геологическое явление экстренного характера;
• падение метеоритов;
• ядерная реакция, радиация или радиоактивное заражение;
• пищевая интоксикация;
• травмы вследствие хирургического вмешательства;
• инфекционные болезни (малярия, болотная лихорадка, желтая лихорадка), головокружение, обморок, эпилепсия, приступы апоплексии; болезни, причиной которых является любой вид потери сознания или умственных способностей, за исключением тех ситуаций, когда они являются следствием несчастного случая.

2. В личном страховании вероятность риска находится в большой зависимости от половозрастной структуры страхователей.

При определении нетто-ставки по личному страхованию необходимо предвидеть вероятность смерти, инвалидности вследствие увечья, заболевания. Во внимание принимаются размер страховой суммы договора и норма прибыли.

При страховании граждан от несчастных случаев на производстве тарифную ставку (брутто-ставку) рассчитывают на случаи временной утраты трудоспособности в рублях со 100 руб. страховой суммы и в процентах в следующей последовательности:

1. Определяют основную часть нетто-ставки Т :

Т = 100 × S ×q / S , (1)

q = m / N, (2)

где S - средний размер страховой выплаты, руб.;

q - вероятность страхового случая;

S_s — средняя страховая сумма, руб.;

m - количество договоров, по которым произошли страховые выплаты (число страховых случаев);

N - число всех учтенных при расчете (заключенных) договоров, относящихся к одной классификационной группе.

2. Средний размер страховой выплаты рассчитывают по формуле:

S = , (3)

где S - размер страховой выплаты по i-му страховому случаю, руб.

3. При расчете тарифа по риску временной утраты трудоспособности величина средней страховой выплаты вычисляется по следующей формуле:

S = × , (4)

где а — выплата в процентах от страховой суммы за один день;

d - число оплаченных дней временной нетрудоспособности по i-му страховому случаю;

S - страховые суммы по договорам, по которым произошли страховые выплаты в связи с временной нетрудоспособностью.

4. Гарантийная (рисковая) надбавка (Т ) при отсутствии данных о разбросе возможных страховых возмещений рассчитывается по формуле:

Т = 1,2 × Т × × , (5)

но, если имеются данные о разбросе возможных страховых возмещений, то расчет ведут по формуле:

Т = Т × × × 0.5, (6)

где - коэффициент, зависящий от гарантии безопасности (расчетов), которая обычно принимается па уровне 0,95 (95 %), соответствующей значению = 1,645;

n - планируемое количество договоров за период расчетов;

R - средний разброс страховых возмещений, руб.

5. Нетто-ставку на 100 руб. страховой суммы определяют по формуле:

Т = Т + Т . (7)

6. Тогда брутто-ставка (тарифная ставка) на 100 руб. страховой суммы равна:

Т = 100 × Т / (100 - f), (8)

где f - нагрузка на нетто-ставку, %.

7. Уровень убыточности страховой суммы может быть рассчитан по формуле:

У = S / S . (9)

В актуарных расчетах личного страхования нетто-премия состоит из рисковой премии и сберегательного (накопительного) взноса. Иногда к ним еще добавляется стабилизирующая надбавка.

В договорах страхования жизни из-за их продолжительности натуральная премия увеличивается. Учет изменчивости натуральной премии в договорах страхования жизни имеет большое значение для финансовых результатов операций данного вида и для адекватности актуарных расчетов тарифным ставкам. Тенденция к росту натуральной премии отражается на прочих компонентах страхового взноса. На практике это влияние учитывается путем соответствующих надбавок к тарифу в зависимости от величины рисковой премии.

В личном страховании выделяют срочные и пожизненные годовые страховые премии. Срочными называются те страховые взносы, которые уплачиваются в течение определенного промежутка времени. Пожизненные страховые взносы уплачиваются ежегодно, пока жив страхователь.

Личное страхование предназначено для защиты человека от рисков, угрожающих его жизни и здоровью. Оно включает в себя:

♦ страхование на случай жизни (страхование на дожитие, накопительное, сберегательное страхование);

♦ страхование на случай смерти;

♦ смешанное страхование;

♦ страхование от несчастных случаев.

Страхование на случай жизни - страхование, по которому страховщик в обмен на внесение страховых платежей обязуется выплатить страховую сумму или ренту страхователю или застрахованному. Выплата производится при условии действия договора страхования ко дню дожития или оговоренного в договоре события.

Страховщики применяют разновидности страхования на дожитие, реагируя на экономическую ситуацию в стране и требования страхового рынка. Примером может служить жилищная рента. Это страховая операция, состоящая в том, что страховщик в обмен на недвижимость страхователя гарантирует ему выплату пожизненной ренты, разрешая пользоваться жильем вплоть до наступления смерти страхователя.

Актуальные расчеты при построении тарифных ставок по накопительным (возвратным) видам страхования связаны с использованием данных таблицы смертности (таблица 1). Это статистическая таблица, в которой содержатся расчетные показатели, характеризующие смертность населения в отдельных возрастах и доживаемость при переходе от одного возраста к следующему.

Таблица 1 - Таблица смертности (фрагмент)

X	Lx	dx	qx	Px	Lx
	100000,0	4060,0	0,04060	0,95940	68,59
	95940,0	860,0	0,00840	0,99160	70,48
…	…	…	…	…	…
	92917,0	150,0	0,00161	0,99839	53,57
…	…	…	…	…	…
	88565,0	319,0	0,00360 '	0,99640	35,65
	82246,0	336,0	0,00381	0,99619	34,78
	87910,0	352,0	0,00400	0,99600	33,91
	87558,0	369,0	0,00421	0,99579	33,05
	87189,0	384,0	0,00440	0,99560	32,18
	86805,0	400,0	0,00461	0,99539	31,32
…	…	…	…	…	…
	76693,0	1099,0	0,01433	0,98567	19,30
…	…	…	…	…	…

Она показывает, как поколение одновременно родившихся (условно принятое за 100000) с увеличением возраста постепенно уменьшается.

Подлежащие таблицы (X) — одногодичные возрастные группы населения. Сказуемое (Lx) (число доживающих до каждого данного возраста) — показывает, сколько лиц из 100000 одновременно родившихся доживает до 1 года, 2 лет... 20 лет и т. д. Величина (dx) — число умирающих при переходе от возраста (х) к возрасту (х+1) показывает, сколько из доживающих до каждого данного возраста умирает, не дожив до следующего возраста; (qx = dx/lx) — вероятность дожить до следующего возраста; (Е ) — средняя продолжительность предстоящей жизни показывает число лет, которые в среднем предстоит прожить одному человеку из числа доживших до данного возраста.

Тарифные ставки, рассчитываемые в личном страховании, могут быть единовременными и годичными. Единовременная ставка предполагает уплату всех страховых взносов после заключения договора страхования. Годичная ставка — постепенное, в течение каждого года, погашение финансовых обязательств страхователем.

Единовременная тарифная нетто-ставка по дожитию рассчитывается следующим образом:

nЕ = [lx+n/lx] × (1 + Eн – n) × 100 %, (10)

где nЕ — единовременная нетто-ставка по страхованию на дожитие для лиц в возрасте (X)лет при сроке страхования (n) лет;

lx + n — число лиц, доживающих до конца срока страхования;

1х— число лиц в возрасте заключения договора страхования;

Ен— коэффициент дисконтирования платежей (кредитная ставка).

Единовременная тарифная нетто-ставка страхования на случай смерти определяется из выражения:

nА = . (11)

Для перехода к годичной тарифной нетто-ставке по страхованию рассчитывается коэффициент рассрочки (nАх). Если предусмотрена возможность погодичного погашения взноса к концу страхового года (при помесячной уплате взносов), применяется коэффициент рассрочки постнумерандо:

а = × × . (12)

Для получения годичной тарифной ставки нетто по страхованию нужно ее единовременное значение разделить на (nАх).

Например: Гражданин в возрасте 40 лет (х = 40) заключает договоры страхования на дожитие и на случай смерти (отдельно) сроком на 5 лет (n = 5).

Ен = 0,8. Рассчитать тарифные нетто-ставки (единовременные и годичные).

Единовременная нетто-ставка по страхованию на дожитие (формула 10) составит:

Е = × 100 % = 39,39 %.

Единовременная ставка нетто по страхованию на случай смерти (формула 11):

А =

Рассчитаем значение а :

а =

Годичная тарифная нетто-ставка по страхованию на дожитие:

А (год) = 39,39 / 14,78 = 2,66 %.

Годичная тарифная нетто-ставка пострахованию на случай смерти:

А (год) = 0,80 / 14,78 = 0,054 %.

Для упрощения расчетов по формулам (10 – 12) используются так называемые коммутационные числа, значения которых табулированы в зависимости от возраста страхователя.