Определение. Общества взаимного страхования — некоммерческие орга­низации, созданные с целью обеспечения страховой защиты имущественных интересов их членов

Общества взаимного страхования — некоммерческие орга­низации, созданные с целью обеспечения страховой защиты имущественных интересов их членов.

Некоммерческий характер обществ взаимного страхования, как и других некоммерческих организаций, проявляется в том, что их целью не является получение прибыли. Вся выручка об­ществ взаимного страхования расходуется на цели развития и на покрытие расходов общества, в том числе на выплату зара­ботной платы его штатным сотрудникам.

Членами обществ взаимного страхования могут быть как юридические, так и физические лица. Обычно общества взаим­ного страхования создаются лицами, имеющими схожие иму­щественные интересы, с целью обеспечения их страховой за­щитой на случай наступления определенных страховых событий.

В современной России общества взаимного страхования в силу исторических причин не нашли широкого применения, в то время как на международном страховом рынке широко из­вестны крупные общества взаимного страхования, действую­щие, например, в сфере страхования гражданской ответствен­ности судовладельцев или автоперевозчиков.

Обратите внимание!

Закон прямо предусматривает запрет на производственную, торгово-посредническую и банковскую деятельность стра­ховщиков.

Данный запрет введен в целях повышения степени их на­дежности и финансовой устойчивости. Инвестиционная дея­тельность страховщиков не указана ни в списке разрешенных видов деятельности, ни в перечне запрещенных. Она является неотъемлемой частью современной деятельности по страхова­нию и, следовательно, разрешена.

Характеризуя структуру региональных страховых рынков в России, следует обратить внимание на классификацию стра­ховщиков в зависимости от критериев, положенных в основу той или иной классификации.

Одним из возможных критериев классификации является место регистрации страховщика. Зарегистрированных в субъ­екте Российской Федерации страховщиков принято считать местными, зарегистрированных в других регионах — иного­родними. С конца 90-х годов XX в. — начала XXI в. явно про­слеживается тенденция сокращения в субъектах Российской Федерации числа местных страховщиков и увеличения при­сутствия федеральных (московских) страховых организаций. Иногородние страховщики открывают на местах филиалы или имеют представительства (представителей). Филиалы действу­ют в соответствии с положением о филиале, разработанным и принятым руководством организации. Директор филиала дей­ствует на основании доверенности, в которой указаны его пол­номочия. Представители компании действуют в рамках своих полномочий, которые также могут быть изложены в доверен­ности. В отличие от филиала представительство не регистриру­ется по месту деятельности, часто не имеет собственной печати и расчетного счета в банке.

В зависимости от наличия в уставном фонде страховщика иностранного капитала страховщиков делят на организации с иностранным участием и без иностранного участия. С начала развития коммерческого страхования в современной России требования государства относительно возможности участия иностранных лиц в уставном капитале российских страховщи­ков неоднократно менялись. В связи с ожидаемым вступлени­ем России во Всемирную торговую организацию (ВТО) такие ограничения должны быть сняты, а иностранные страховщи­ки — допущены на российский страховой рынок. Примером ак­тивно действующих в России страховых организаций с ино­странным участием могут служить такие страховщики, как «Ост-Вест Альянс», РОСНО, «Цюрих-Русь», «АЮ-Россия», «ЭРГО-Русь» и др.

Среди всей совокупности страховых организаций принято выделять кэптивных страховщиков. Они подробно рассмотре­ны в следующем пункте.

6.2.4. Кэптивиая форта организации страховой деятельности

Одной из разновидностей организации страховой деятель­ности, присутствующих на мировом страховом рынке, являет­ся кэптивная форма.

Определение

Кэптивные страховые организации — страховщики, создан­ные крупными финансово-промышленными группами пре­жде всего с целью обслуживания их интересов по страхова­нию.

Их основным отличием от ориентированных на открытый рынок страховщиков, созданных с целью получения прибыли, является то, что они нацелены прежде всего на экономию рас­ходов по страхованию, что в конечном счете ведет к увеличе­нию прибыли всей финансово-промышленной группы. Моти­вом создания кэптивных страховщиков является вполне объяснимое желание крупных собственников не выпускать из-под своего контроля средства, предназначенные для страхо­вания их имущественных интересов. Поскольку кэптивные страховые организации входят в финансово-промышленную группу, ее собственники имеют все возможности для полного контроля над финансовыми потоками, связанными с оплатой страховых премий или выплатой страховых возмещений. Как правило, кэптивные страховые организации с целью привлече­ния сторонних средств предлагают свои услуги и на открытом рынке страхования.

Создание кэптивных страховых организаций экономически целесообразно лишь в очень крупных финансово-промышлен­ных группах. Для компаний со сравнительно небольшим обо­ротом денежных средств организация кэптивных страховщиков является вариантом самострахования. При создании кэптивных страховых организаций существует опасность фактического пе­рерождения собственно страхования в самострахование.

Первые кэптивные страховые организации появились в 60-х годах прошлого века в очень крупных производственных группах и объединениях. В настоящее время кэптивные стра­ховые и перестраховочные компании формируются не только в промышленных, но и в промышленно-финансовых и финан­совых группах.

Примером кэптивной организации страхования может слу­жить наличие кэптивной страховой компании внутри группы (см. рис. 6.2.1).

По существу, данная схема реализует механизм самострахо­вания. Она обеспечивает:

• возможность страхования рисков предприятий группы в одной страховой компании, которая входит в эту группу;

• возможность получения и использования информации о страховом рынке предприятиями группы;

• использование такого вида самострахования как одного из средств риск-менеджмента;

• возможность получения оперативных положительных ре­зультатов не только в результате страхования рисков, но и за счет скоординированной, общей для всей группы пред­приятий деятельности по предотвращению или снижению рисков;

• возможность контроля за денежным потоком.

В настоящее время в мире насчитывается более 5000 кэп­тивных организаций, однако при недостаточности рисков пред­приятий группы некоторые кэптивы переходят в статус обыч­ных страховых организаций.

Кэптивные страховые организации создаются обычно по видам страхования иным, чем страхование жизни, промыш­ленными, финансово-промышленными и финансовыми груп­пами, ассоциациями по ведомственному признаку, банками, муниципальными органами, транспортными компаниями, ком­паниями-энергопроизводителями, телекоммуникационными компаниями, компаниями, занимающимися недвижимостью, строительными компаниями, судовладельцами, авиакомпания­ми. Примером кэптивных страховщиков в России являются страховые организации «Энергогарант», «СОГАЗ» и некото­рые другие.

К числу основных преимуществ организации кэптивов мож­но отнести следующее.

1. Кэптив имеет возможность определения размера рисков, оставляемых на самостраховании (оставляемых в кэптиве). Это важно, так как финансовое состояние группы может быть выше или ниже возможностей отдельной страховой или пере­страховочной компании, организованной в виде кэптива.

2. Кэптивная организация страховой защиты позволяет предприятиям группы экономить средства за счет снижения размера страховых премий. Эта возможность обусловлена тем, что кэптив может снижать свои издержки, например за счет ис­пользования инфраструктуры, общей для всей группы.

3. Кэптивная организация страхования рисков группы дает возможность размещения части активов, покрывающих страхо­вые резервы кэптива, на предприятиях группы, а также воз­можность полного или частичного использования прибыли от страхования внутри группы или в самом кэптиве.

4. Формирование в кэптиве резерва предупредительных ме­роприятий на основе целевого финансирования отдельных рисков предприятиями группы позволяет справиться с очень тяжелыми для всей группы рисками.

Основным недостатком кэптивной формы организации страховой защиты является то, что реализация катастрофиче­ских и кумулятивных рисков может привести к ухудшению финансового положения не только самого кэптива, но и всех предприятий группы.

Как показывает практика, создание кэптива связано со стра­хованием рисков, специфических для деятельности предпри­ятий именно этой группы, а также рисков:

• потерь от изъятия товара по различным причинам;

• потерь от изъятия из оборота некачественного товара;

• дополнительных издержек на перерасчет уровня оборота;

• потерь от внешних забастовок (например, в почтовой и транспортной системах);

• больших расходов, связанных с недостатками в действиях поставщиков;

• существенных затрат и потерь в результате изменения климатических условий;

• колебаний в объемах выплат задолженностей (например, в результате ухудшения экономической ситуации);

• финансовых потерь в результате изменений цен на сырье или изменений в курсах валют;

• экспорта инвестиций;

• связанных с ответственностью руководящего состава;

• экологических;

• профессиональной ответственности;

• ответственности производителя товара;

• ответственности поставщика и т.д.

В целом, крупные компании, группы (промышленные, фи­нансовые, финансово-промышленные), создающие свои кэпти-вы, получают возможность контроля за страховой защитой от

своих рисков. К

6.3- Уточнение понятия страхователя

В гл. 1 данной части было введено понятие страхователя. При этом неявно предполагалось, что с данным понятием свя­заны следующие функции:

• заключение договора страхования и уплата премий;

• несение бремени риска;

• получение страховых выплат.

Тем не менее эти функции могут быть связаны с разными субъектами, особенно в личном страховании. Тогда термин «страхователь» связывается только с первой функцией, так как тот, кто уплачивает премию и заключает договор, и является основной стороной операции страхования, а остальные функ­ции выполняют иные участники.

Прежде всего, риск не обязательно может быть связан с самим страхователем, он может быть связан с иным лицом, называемым застрахованным.

Определение

Застрахованный — лицо, являющееся носителем рисков, в отношении которых заключается договор страхования. Это понятие часто включается в понятие страхователя, но иногда не совпадает с ним.

Тем не менее факт несовпадения понятий «застрахован­ный» и «страхователь» не отменяет наличия страхового инте­реса у последнего. Иными словами, даже если страхователь (плательщик премии) и лицо, в отношении риска которого за­ключается договор страхования, являются разными лицами, между ними должна быть связь, обусловливающая страховой интерес¹. Примером может служить страхование работодате­лем здоровья своих работников. Риск связан с потерями, вы­званными заболеваемостью, а также с работниками, которые будут застрахованными. Однако договор заключается работо­дателем, он же уплачивает премию. Поэтому страхователем бу­дет выступать именно работодатель. Страховой интерес опре­деляется системой трудовых договоров, так что болезнь сотрудника нанесет ущерб (пусть даже косвенный) его работо­дателю.

Различия между страхователем и застрахованным представ­лены на рис. 6.3.1.

При этом выплаты могут делаться как страхователю, так и застрахованному. Первая ситуация возникает при страховании ключевых сотрудников (т.е. лиц, на которых держится бизнес). Работодатель страхует свои потери вследствие болезни или смерти такого сотрудника, а именно затраты на срочный поиск замены, дополнительные расходы на заработную плату в связи со срочным переходом и т.п. Вторая ситуация может возни­кать, в частности, при страховании потерь дохода самого заболевшего сотрудни­ка. В последнем случае застрахованный также играет и другую экономиче­скую роль (являет­ся получателем вы­плат).

В ряде ситуаций лицо, получающее страховые выпла­ты, не совпадает со страхователем. В дополнение к при­веденному выше примеру можно до­бавить страхование

жизни, когда страхователь страхует риск своей смерти в поль­зу третьего лица (в случае своей смерти страхователь полу­чить выплаты сам уже никак не сможет). Такое лицо называ-

ют выгодоприобретателем.