Порядок приема денежной наличности в опломбированных сумках от организаций в ВСП

7.4.1. Прием опломбированных инкассаторских сумок осуществляется от организаций, имеющих счет в данном ВСП.

Организация, выручка которой принимается в опломбированных сумках, регистрируется в списке организаций, сдающих выручку в опломбированных сумках, который должен содержать следующие графы: наименование организации, ее банковский счет, время сдачи сумки в кассу банка, номера сумок, закрепленных за клиентом, регистрационный номер Договора на прием денежной наличности. Примерная форма договора приведена в Приложении № 12 к настоящему Регламенту. В форму договора могут быть внесены изменения и дополнения, обусловленные особенностями обслуживания отдельного клиента.

Указанный список ведется заведующим кассой.

7.4.2. Порожние сумки, предназначенные для выдачи представителям организаций, хранятся в одном из помещений для совершения операций с ценностями под ответственностью заведующего кассой.

Указанные функции могут быть возложены на одного из кассовых работников.

7.4.3. В зависимости от объема сдаваемой выручки организации выдается необходимое количество сумок с надписью “Сбербанк России”. На каждой сумке проставляется дробный номер, где числитель – номер организации, под которым она зарегистрирована в списке, а знаменатель – порядковый номер сумки.

7.4.4. Представитель организации выписывает на каждую сумку “Препроводительную ведомость к сумке с денежной наличностью” (Приложение № 31 к настоящему Регламенту). Первый экземпляр препроводительной ведомости представитель организации вкладывает в специальный (внутренний) карман сумки, второй (накладная к препроводительной ведомости) и третий экземпляры (копия к препроводительной ведомости) предъявляются операционно-кассовому работнику.

7.4.5. Операционно-кассовый работник регистрирует подлежащие приему сумки в журнале учета принятых сумок с ценностями и порожних сумок ф.№ 0482427 (Приложение №32 к настоящему Регламенту), составленном в одном экземпляре на каждую организацию, проставляя свою подпись в графе “Бухгалтерский работник”, копии препроводительной ведомости вместе с накладными и журналом ф.№ 0482427 передает кассовому работнику.

При регистрации сумок с наличной иностранной валютой в журнале ф.№ 379 (Приложение №32а к настоящему Регламенту) валюта указывается по каждому наименованию (коду) в номинале, при этом итоговая сумма также указывается по каждому наименованию (коду) валюты в номинале.

7.4.6. Кассовый работник при приеме от представителя организации сумок с денежной наличностью проверяет: целость сумок, правильность их опломбирования (целость шпагата, на котором отжаты пломбы, ясность оттисков пломбиров, тождественность их образцам), соответствие номеров принимаемых сумок номерам, указанным в накладных и копиях препроводительных ведомостей, наличие подписей должностных лиц организации на накладной, соответствие сумм цифрами и прописью в накладной и копии препроводительной ведомости.

7.4.7. После приема кассовый работник сверяет количество принятых сумок с количеством, указанным в журнале ф. № 0482427, и вместе с представителем организации подписывает журнал (представитель организации ставит свою подпись в графе «Сдали Инкассаторы»), а также сверяет и подписывает копию препроводительной ведомости, ставит печать кассы и возвращает ее представителю организации, после чего выдает представителю организации порожнюю сумку.

7.4.8. Прием опломбированных сумок организаций, доставленных инкассаторами банка в течение операционного дня осуществляется согласно требованиям документа /17/.

7.4.9. Кассовый работник в течение рабочего дня может сдавать заведующему кассой под расписку в книге ф.№ 0482155 принятые сумки с денежной наличностью и сопроводительные документы к ним, а также журнал ф.№ 0482427. При этом в разделах “Расход” и “Приход” книги ф.№ 0482155, соответственно, указывается количество передаваемых сумок и общая сумма вложенных в них ценностей.

Заведующий кассой передает указанные сумки и документы контролеру сектора кассовых операций в аналогичном порядке. Пересчет сумок с денежной наличностью производится в секторе кассовых операций согласно документу /17/. Кроме того, эти функции могут возлагаться на кассовых работников, один из которых выполняет обязанности контролирующего работника.

После пересчета сумок с денежной наличностью организаций на основании накладных к указанным сумкам по результатам пересчета осуществляется зачисление сумм на счета организаций.

В том случае, когда взимание платы за прием денежной наличности производится путем безакцептного списания с банковского счета клиента оформляется Дополнительное соглашение к Договору банковского счета.

При выявлении несоответствия реквизитов Клиента, указанных в Договоре и в накладной к сумке, составляется Акт произвольной формы в одном экземпляре с перечнем установленных нарушений и указанием правильных реквизитов Клиента в соответствии с Договором на прием денежной наличности. Акт вместе с препроводительной ведомостью к сумке с денежной наличностью помещаются в сшив кассовых документов.

Зачисление на счет Клиента его денежных средств, доставленных в опломбированных инкассаторских сумках, должны осуществляться в сроки и по реквизитам, предусмотренным Договором на прием денежной наличности.

7.5. Порядок приема денежной наличности и опломбированных сумок организаций в послеоперационное время.

7.5.1. Для приема денежной наличности и опломбированных сумок с денежной наличностью от представителей организаций и инкассаторов после завершения операционного дня в ВСП могут быть организованы вечерние кассы. Обязательным условием для создания вечерней кассы является наличие отдельного хранилища (сейфа), предназначенного для вложения денежной наличности и сумок с денежной наличностью, принятых вечерней кассой.

О времени работы вечерних касс для сведения организаций вывешивается объявление.

Операции, совершенные в вечерней кассе, отражаются в учете на следующий рабочий день.

7.5.2. Кассовому работнику вечерней кассы выдается печать «Вечерняя касса», оттиск которой проставляется на принятых им приходных кассовых документах.

7.5.3. Вечерней кассой осуществляется прием:

- денежной наличности Банка России – по объявлению на взнос наличными ф. №0402001 в порядке, изложенном в разделе 7.3 настоящего Регламента;

- денежной наличности иностранных государств (группы государств) в порядке, изложенном в разделе 7.3 настоящего Регламента;

- денежной наличности Банка России и денежной наличности иностранных государств (группы государств) в опломбированных сумках от представителей организаций в порядке, изложенном в разделе 7.4 настоящего Регламента;

- денежной наличности Банка России и денежной наличности иностранных государств (группы государств) в опломбированных сумках от инкассаторов в порядке, изложенном в документе /17/.

7.5.4. Прием денежной наличности от организаций и опломбированных сумок от организаций и инкассаторов в вечернюю кассу производится кассовым и операционно-кассовым работниками от представителя организации или старшего бригады инкассаторов в присутствии одного или нескольких членов бригады инкассаторов.

На основании приказа (распоряжения) по филиалу банка прием денежной наличности/опломбированных сумок в вечерней кассе может производиться одним операционно-кассовым работником, на которого возлагаются функции кассового и бухгалтерского работников, при условии выполнения требований, изложенных в п.4.5 настоящего Регламента. В этом случае подпись кассового работника в журналах учета принятых сумок с ценностями и порожних сумок ф. № 0482427 и ф.№376, журналах учета принятых сумок с иностранной валютой и порожних сумок ф. № 379, справке ф.№ 0482446 и справках о принятых сумках с денежной наличностью ф.№ 377 по ВСП проставляется дважды: в поле «Бухгалтерский работник» и в поле «Кассовый работник».

7.5.5. Пересчет сумок может осуществляться кассовыми работниками, один из которых осуществляет контроль за пересчетом, или сектором кассовых операций ВСП в соответствии с требованиями документа /17/.

7.5.6. По окончании работы вечерней кассы кассовый и операционно-кассовый работники:

- производят сверку фактического наличия принятой от организаций денежной наличности с данными приходных документов, кассового журнала по приходу;

- на принятые опломбированные сумки с денежной наличностью от организаций и инкассаторов составляют справку ф.№0482446 и справку о принятых сумках с денежной наличностью ф.№ 377 на сумки, проинкассированные из ВСП.

7.5.7. Сформированная денежная наличность, опломбированные сумки, кассовые документы, кассовый журнал по приходу (операционный дневник) и печать вкладываются в хранилище (сейф) вечерней кассы. Указанное хранилище (сейф) закрывается, опечатывается (опломбировывается) работниками вечерней кассы (кассовым и операционно-кассовым работниками) и сдается под охрану (при наличии охраны) в порядке, установленном п.5.25 настоящего Регламента.

В случае, если режим работы вечерней кассы совпадает с режимом работы ВСП, сейф вечерней кассы может быть установлен в сейфовой комнате. При этом доступ сотрудников вечерней кассы к указанному сейфу осуществляется в присутствии должностных лиц, ответственных за сохранность банковских ценностей в ВСП. После закрытия и опечатывания сейфа сотрудниками вечерней кассы он сдается должностным лицам ВСП под расписку в журнале ф. №0482161.

7.5.8. Утром следующего рабочего дня работники вечерней кассы принимают хранилище (сейф) от охраны (при ее наличии)/должностных лиц ВСП в порядке аналогичном, изложенному в п. 5.15, после чего сдают заведующему кассой:

- денежную наличность, принятую от организаций, а также пересчитанную денежную наличность, поступившую в сумках, и соответствующие приходные кассовые документы. Сверив сумму принятой денежной наличности с данными приходных кассовых документов, кассового журнала по приходу (операционного дневника), журналов учета принятых и порожних сумок ф.№ 0482427 и ф.№376, журнала учета принятых сумок с иностранной валютой и порожних сумок» ф. №379, препроводительных ведомостей и описей заведующий кассой при совпадении сумм расписывается в кассовом журнале по приходу.

- непересчитанные сумки с денежной наличностью и сопроводительные документы к ним. Указанные сумки заведующий кассой принимает с проверкой целости сумок и соответствия номеров принимаемых сумок номерам, указанным в журналах учета принятых и порожних сумок ф. № 0482427 и ф.№376 и журнале учета принятых сумок с иностранной валютой и порожних сумок» ф.№379, препроводительных ведомостях и описях. О принятых сумках заведующий кассой расписывается в справках о принятых сумках с денежной наличностью и порожних сумках ф.№ 0482446 и ф.№ 377 по ВСП.

После сверки пересчитанной денежной наличности с документами, поступившими из вечерней кассы, первичные документы и регистры бухгалтерского учета, сформированные в вечерней кассе, включаются в состав отчета ВСП за день и установленным порядком отражаются в учете.

7.5.9. При сменном режиме работы кассовых работников вечерней кассы допускается прием хранилища (сейфа) и изъятие находящихся там документов вечерней кассы и банковских ценностей должностными лицами ВСП без явки работников вечерней кассы утром следующего дня.