Настройка структуры

можно автоматически включить в список статей бюджетов все статьи, изменяющие показатели, отражаемые в данном бюджете. В результате автоматического формирования бюджетов эти действия уже выполне­ны. Но если бы мы создали список показателей бюджета вручную, то использовать данную функцию имело бы смысл для того, чтобы про­грамма сама выбрала в список статей бюджета те, которые, так или ина­че, изменяют выбранные показатели.

С помощью кнопок с изображением жирных стрелок можно пере­двинуть конкретную строку на нужное место, установив желаемый по­рядок отображения показателей в отчетах и обработках. Мы надеемся, что читатели уже догадались, как это сделать.

Назначение отдельных полей таблицы справочника сейчас мы не будем рассматривать — это будет сделано впоследствии, при рассмот­рении конкретных примеров модификации бюджетов, вытекающих из потребностей решения задач нашего примера.

Закройте справочник показателей бюджета движения денежных средств и откройте список входящих в него статей (рис. 40).

Можно видеть, что здесь все очень похоже на справочник показате­лей бюджета: кнопка Подбор, кнопки изменения порядка следования строк и т.д. Нет только кнопки Заполнить..., что вполне объяснимо, Учитывая ее назначение в окне списка показателей.

Назначение отдельных полей справочника мы пока тоже не будем Рассматривать и вернемся к этому вопросу позже, при модификации

ИнсЬоомаиионные технологии финансового планирования и экономического анализа

подготовительные операции

состава статей стандартных бюджетов в процессе решения конкретных задач.

Итак, бюджеты в программе «1С:Финансовое планирование» состоят из показателей и статей. Обычно в бюджет включаются только те ста­тьи, которые, так или иначе, изменяют значения входящих в него по­казателей.

Если просмотреть описания стандартных бюджетов, то можно убе­диться, что одни и те же статьи и показатели могут входить в несколько бюджетов. Таким образом, основную смысловую нагрузку в программе несут показатели и статьи оборотов, а бюджеты — это просто их опре­деленным образом организованная подборка, делающая более удобным просмотр и редактирование взаимосвязанных показателей и статей.

Прежде, чем идти дальше, обратите внимание, что названия бюдже­тов в справочнике «Бюджеты» отсортированы по наименованию. На­жав комбинацию клавиш Ctrl + /, можно отсортировать их по коду. Для возврата к порядку сортировки по наименованию следует нажать ком­бинацию клавиш Ctrl + 2.

Те же действия можно выполнить и с помощью меню «Дейст­вия — +» Сортировка», выбрав порядок сортировки из открывающего­ся подчиненного меню. Можно также использовать контекстное меню, вызываемое нажатием правой кнопки мыши.

Следует иметь в виду, что все ведущиеся в системе справочники мож­но быстро отсортировать в соответствии с различными критериями. Это удобно при поиске и просмотре информации.

Теперь займемся заполнением справочника «Варианты бюджетов».

Основное назначение конкретного варианта бюджета состоит в том, что он определяет интервал времени, на который составляются веду­щиеся в системе бюджеты, а также детализацию разбиения этого ин­тервала на отдельные составляющие.

Например, в начале года можно создать обобщенный финансовый план на год с разбиением по кварталам. Далее, перед началом каждого квартала составлять квартальный план с детализацией по месяцам. На каждый месяц составлять месячный план по декадам, а на каждую де­каду — по дням.

Суть ведущихся в системе бюджетов, состав включенных в них по­казателей и статей оборотов один и тот же, но длина временного интер­вала для составления плана и его детализация различны.

Создание различных вариантов бюджетов бывает нужно и для воз­можности сравнения однотипных с точки зрения временного охвата и детализации планов. Например, можно составить поквартальный го­довой план в трех вариантах:

• оптимистичном;

• реалистичном;

• пессимистичном.

Чтобы сравнивать такие планы друг с другом нужно определить не­сколько вариантов плана.

Разделение вариантов планов нужно и для того, чтобы сравнивать плановые и фактические показатели. В этом случае в один вариант плана вводятся плановые значения статей оборотов, а в другой — фактичес­кие. После этого оба плана могут сравниваться стандартными средства­ми системы.

Если выполнить операцию создания справочника «Варианты бюд­жетов» автоматически, то будет сформировано большое число вариан­тов бюджетов, в котором довольно сложно ориентироваться. Нам же пока нужен всего один вариант бюджета. Поэтому выполним его на­стройку вручную. Открыть справочник «Варианты бюджетов» можно, используя главное меню программы (Справочники — >• Варианты бюджетов) (рис. 41).

Перед нами пустая форма справочника. Начните ввод нового эле­мента (клавиша Ins, пункт «Новый» из контекстного меню или меню

«Действия», пиктограмма «Новая строка» в окне справочника). Откро­ется форма ввода описания варианта бюджета (рис. 42).

В поля «Код», «Наименование» и «Описание варианта бюджета» дан­ные вводятся вручную. Поле «Код» оставьте без изменения, а в поле «Наименование» введите текст «План на месяц подекадно».

Дадим пояснения по заполнению остальных полей формы.

Поле «Продолжительность цикла» определяет на какой интервал времени составляется бюджет: на год, полугодие, квартал, месяц, дека­ду или день. Значения включенных в любой бюджет показателей будут приводиться на начало и на конец выбранного цикла планирования. Для работы с излагаемым далее примером здесь следует установить зна­чение «Месяц».

В поле «Период планирования» варианта бюджета задается мини­мально необходимый интервал детализации планов. Здесь допустимо задавать те же значения, что и в поле «Продолжительность цикла», но выбранное здесь значение не должно превышать продолжительность цикла планирования. Это вполне понятно: если циклом планирования является квартал, то его можно разбить на отдельные месяцы, декады и дни, но нельзя разбить на полугодия или годы.

В представлении бюджетов в отчетах и обработках значения статей оборотов приводятся за каждый период планирования. Например, если цикл планирования — квартал, а период планирования — месяц, то зна­чения статей оборотов будут выводиться за каждый месяц, а значения включенных в бюджет показателей — на начало и конец каждого меся­ца с начала до конца установленного квартала.

В нашем примере периодом планирования будет «Декада».

В поле «Начинается за» указывается максимальный срок до начала планового периода, начиная с которого можно начинать составление плана. Значение, устанавливаемое в этом параметре, существенно в том случае, когда на предприятии составляется несколько вариантов пла­нов. В этом случае необходимые плановые документы можно найти быстрее, поскольку поиск можно вести в ограниченном диапазоне дат. Для нашего примера значение этого параметра несущественно. Можно Установить здесь, например, декаду.

Для каждого варианта планирования можно указать будет ли дан­ный вариант применяться регулярно, каждый заданный в нем цикл планирования, или однократно, что может быть актуально для состав­ления варианта представления планов для какого-то важного самосто­ятельного проекта.

Информационные технологии финансового планирования и экономического анализа

Подготовительные операции

Для указания на регулярность или нерегулярность применения ва­рианта представления планов используется переключатель с двумя со­стояниями:

• «Цикл планирования повторяется регулярно»;

• «Планирование производится однократно, без повторения».

В нашем случае следует выбрать «Цикл планирования повторяется регулярно».

В поле «Валюта планирования» программа автоматически подста­вила код национальной валюты. Это означает, что план будет состав­ляться в российских рублях. Оставим это значение без изменений.

В поле «Разделение затрат на постоянные и переменные» можно ус­тановить одно из двух возможных значений:

• «По реквизиту справочника „Статьи оборотов"»;

• «По зависимости статей оборотов в документе».

В нашем примере здесь следует выбрать первое значение. Позже мы подробнее остановимся на различиях способов разделения переменных и постоянных затрат.

В поле «Бюджет для контроля планирования» можно указать вари­ант контролирующего бюджета, который будет использоваться для кон­троля оборотов по статьям данного бюджета. При наличии контроли­рующего варианта бюджета система не даст запланировать обороты по контролируемому варианту бюджета, превышающие одноименные ста­тьи контролирующего. Контроль можно детализировать вплоть до от­дельных подразделений и/или проектов. В нашем примере контроли­рующий бюджет задаваться не будет.

Итак, для наших целей форма настройки варианта бюджета должна быть представлена в следующем виде (рис. 43).

Сохраните настройку варианта планирования. В справочнике зафик­сирован единственный вариант бюджета. Пока этого достаточно.

На этом подготовительные операции, необходимые для дальнейше­го изложения завершены.

Обратите внимание, что мы пропустили один этап — заполнение справочника «Связь статей оборотов». Это сделано намеренно. В даль­нейшем мы будем активно использовать этот справочник, однако его настройку будем производить вручную, по мере составления модели те­кущей деятельности условного предприятия, рассматриваемого в на­шем примере.

Для наших целей автоматическое заполнение этого справочника не­целесообразно, поскольку стандартно программа формирует слишком

много зависимостей, которые просто не нужны при дальнейшем раз­боре материала.

К тому же, автору представляется, что последовательное заполне­ние это справочника вручную позволит лучше понять логику работы программы и сделать его более структурированным.

Также без внимания оставлены справочники «Подразделения» и «Проекты».

Информационные технологии финансового планирования и экономического анализ

В общем случае, финансовые планы в программе «1С:Финансовс планирование» должны составляться в разрезе отдельных подразделе^ ний и проектов (сделок, инвестиционных проектов, хозяйственн] мероприятий, видов деятельности). В отчетах вся эта информация мо-< жет быть объединена в единый план.

Таким образом, проекты и подразделения выступают, главным об«разом, в качестве аналитических разрезов представления планов.

Для изучения имеющихся в программе механизмов планирования контроля исполнения планов их использование практически ничего н< добавляет.

Рассмотрение дальнейших операций в разрезе отдельных подразде-лений и проектов только увеличит объем ввода. Поэтому в нашем при­мере мы не будем принимать во внимание эти разрезы.

К тому же и малые предприятия, на которые, главным образом, рассчитана программа «ЮФинансовое планирование», обычно осуще­ствляют один вид деятельности и не вводят внутреннего хозрасчета своих подразделений.