Основы организации деятельности банков второго уровня

2.1.1. Принципы деятельности банков второго уровня и их функции.

Банк – это организация, созданная для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности, срочности, осуществления расчетных, комиссинно- посреднических и других операций.

Принципы деятельности БВУ:

1. Работа в пределах реально имеющихся ресурсов. Банк должен обеспечивать не только количественное соответствие между своими ресурсами и кредитными вложениями. Но и добиваться соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов. Прежде всего это относится к срокам, если банк привлекает средства на короткий срок, а вкладывает в долгосрочное кредитование, то его способность расплачиваться по своим обязательствам оказывается под угрозой. Наличие в активах банка большого количества ссуд с повышенным риском требует от банка увеличения удельного веса собственных средств в общем объеме его ресурсов. Зависимость активов от характера пассивов банка должно учитываться при определении экономических нормативов деятельности банков;

2. Полная экономическая самостоятельность и экономическая ответственность банка за результаты своей деятельности;

3. Взаимоотношение коммерческого банка со своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения;

4. Регулирование деятельности БВУ может осуществляться только косвенными экономическими методами.

Функции коммерческих банков:

1. Посредничество в кредите;

2. Стимулирование накоплений в хозяйстве;

3. Посредничество в платежах между отдельными самостоятельными субъектами;

4. Посредничество в операциях с ценными бумагами.

2.1.2.Порядок создания, реорганизация, консервация и ликвидация банков.

Коммерческие банки создаются в форме акционерных обществ. Правовой статус БВУ определяет наличие следующих документов:

1.Разрешение НБ РК на открытие банка до получения лицензии Нацбанка на проведение банковских операций;

2.Государственная регистрация в органах Министерства юстиции;

3.Лицензия НБ РК на проведение банковских операций.

Для получения разрешения на открытие банка учредители обращаются в Нацбанк с заявлением на получение разрешения. К заявлению должны быть приложены следующие документы:

- учредительные документы;

- сведения об учредителях;

- подробная организационная структура банка;

- положение о службе внутреннего аудита;

- положение о кредитном комитете;

- бизнес – план создаваемого банка;

- отчет о проведенных учредителями подготовительных мероприятиях согласно бизнес-плана;

- нотариально либо иным законным образом удостоверенный документ, подтверждающий полномочия заявителя на подачу заявления от имени учредителей.

Заявление должно быть рассмотрено НБ РК в течение 3-х месяцев со дня получения последнего испрашиваемого документа, но не более 6-ти месяцев со дня подачи заявления. В течение месяца со дня получения разрешения учредители банка должны представить документы для государственной регистрации в органы Минюста, которое должно быть рассмотрено в течение месяца. К моменту подачи заявления объявленный уставный фонд должен быть оплачен учредителями банка на 50%.

Для получения лицензии на проведение банковских операций в течение одного года со дня государственной регистрации учредители банка должны обратиться в НБ РК с заявлением на выдачу лицензии, которое должно быть рассмотрено в течение месяца. К этому моменту заявитель должен:

1- провести все организационно-технические мероприятия. Подготовить помещение, оборудование, нанять квалифицированный персонал;

2- полостью оплатить объявленный уставный фонд.

Лицензия на проведение банковских операций является бессрочной, именной и не подлежит передаче третьим лицам.

Банки имеют право создавать дочерние банки, филиалы, представительства на территории Казахстана и за ее пределами.

Дочерний банк – это банк второго уровня, более 50 – ти % уставного фонда которого принадлежит родительскому банку. Дочерний банк является юридическим лицом, имеет самостоятельный баланс.

Филиал – это подразделение банка, не являющееся юридическим лицом, расположенное вне места нахождения банка, осуществляющее банковские операции от имени банка и действующее в пределах полномочий, предоставленных ему банком. Представительство в отличие от филиала не имеет право на проведение банковских операций.

Реорганизация банка может быть добровольной и принудительной. Реорганизация - это слияние, присоединение, разделение, выделение и преобразование банка. Добровольная реорганизация проводится по решению общего собрания акционеров с разрешения НБ РК.

Принудительная реорганизация проводится по решению суда. Суд вправе решить вопрос о принудительной реорганизации банка либо проведении в отношении банка реабилитационных процедур только на основании соответствующего заключения НБ РК. Обязательным условием для проведения реорганизации является возврат банком всех находящихся у него депозитов заинтересованным лицам в течение одного года со дня принятия решения о принудительной реорганизации.

Консервация банка представляет собой принудительное проведение по решению НБ комплекса административных, юридических, финансовых, организационно-технических и др. мероприятий и процедур в отношении банка в целях оздоровления его финансового положения и улучшения качества работы.

Банк может быть ликвидирован:

- по решению акционеров при наличии разрешения НБ РК

- по решению суда в случаях, предусмотренных законодательными актами РК;

- по решению Правительства РК в отношении государственных банков.

Принудительная ликвидация банка производится судом в связи с:

- банкротством банка;

- аннулированием лицензии банка на проведение банковских операций по основаниям, предусмотренным банковским законодательством;

- заявлением уполномоченных государственных органов, юридических или физических лиц о прекращении деятельности банка по другим основаниям, предусмотренным законодательными актами.

Неплатежеспособность и несостоятельность банка устанавливаются заключением НБ, предоставляемым в суд, составленным с учетом методики расчета пруденциальных нормативов, размера капитала банка.

Банк может быть признан банкротом только на основании решения суда в установленном порядке.

Решение о принудительной ликвидации банка в случаях, когда дело возбуждено судом по заявлению уполномоченного государственного органа, юридических или физических лиц направляется судом в НБ. Оценка имущества банка производится ликвидационной комиссией. Реестр кредиторов банка утверждается судом. Реализация имущества производится ЛК в порядке, утвержденным судом. Контроль за деятельностью ликвидационной комиссии осуществляет суд. Отчет о ликвидации и ликвидационный баланс утверждаются судом и направляются им в органы Министерства юстиции и НБ РК

Требования кредиторов, признанные в установленном порядке, должны быть удовлетворены в следующей очередности:

- в первую очередь удовлетворяются требования граждан, перед которыми банк несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью, путем капитализации повременных платежей;

- производятся расчеты по оплате труда

- удовлетворяются требования физических лиц по депозитам и переводам денег, организации по обязательному коллективному гарантированию (страхованию) вкладов (депозитов);

- осуществляются расчеты с некоммерческими организациями, занимающимися благотворительной деятельностью, организациями ветеранов ВОв и организациями лиц, приравненных к ним, Добровольными обществами инвалидов РК, КОС, КОГ и производственными организациями, являющихся собственностью этих юридических лиц и созданных за счет их средств, др. организациями инвалидов по имеющимся их средствам на банковских счетах и помещенным на депозит;

- удовлетворяются требования кредиторов по обязательствам, обеспеченным залогом имущества ликвидируемого банка;

- погашается задолженность по обязательным платежам в бюджет и во внебюджетные фонды;

- удовлетворяются требования юридических лиц по имеющимся у них средствам на банковских счетах;

- осуществляются расчеты с банками по межбанковским кредитам и с юридическими лицами по депозитным вкладам, не обеспеченные залогом имущества ликвидируемого банка;

- производятся расчеты с другими кредиторами.