Анализ эффективности использования трудовых ресурсов

Анализ динамики численности магазина приведен в таблице 2.7.1.

Таблица 2.7.1

Динамики численности работающих

Показатели	2012 год	2013 год	отклонение, в %
План	Отчёт	к 2012 году	к плану
Среднесписочная численность работников
Руководители
Специалисты

Данные таблицы 2.7.1 показывают общая численность увеличилась на 1 продавца.

Анализ структуры численности и фонда оплаты труда по категориям приведен в таблице 2.7.2.

Таблица 2.7.2

Анализ структуры численности и фонда оплаты труда

№	Наименование	Кол-во (чел)	Оклад в месяц (тыс.руб).	Процентные выплаты	Зарплата 1 раб. в месяц (тыс.руб.)	Всего ФОТ в месяц, тыс.руб.
	Директор		12,0	7,8	19,8	19,8
	Гл.бухгалтер		9,6	6,2	15,8	15,8
	Продавец		8,0	5,2	13,2	13,2
	Грузчик		3,5	2,3	5,8	5,8
	Итого					54,6

Анализ оплаты труда по категориям показывает дифференциацию заработной платы в зависимости от квалификации труда.

Система оплаты труда персонала предусматривает оплату по окладу и процентные выплаты, 15% - районный коэффициент, 50% - северная надбавка. Фактический фонд оплаты труда магазина в год составляет:

54,6х12=655,2 тыс.руб., в том числе оклады-397,2 тыс.руб., процентные выплаты-258 тыс.руб.

В таблице 2.7.3 и 2.7.4 проведен анализ баланса рабочего времени одного работника.

Таблица 2.7.3

Соотношение средней заработной платы и производительности труда

в 2012-2013годах

Показатели	2012г.	2013г.	Абс. прирост	Темп прироста,%
Товарооборот,тыс.руб.
Численность,чел.				7,1
Производительность труда,т.р./чел	9394,8	10193,7	798,9	4,7
Средняя зарплата,тыс.руб./чел.	6,2	7,8	1,6	4,2

Таблица 2.7.4

Данные баланса рабочего времени одного работника в 2011-2012 годах

№	Наименование показателей	2012г.	2013г. (отчётный)	Отклонения от базы, %
п/п	План	Отчёт	План	Отчёт
1.	Календарный фонд рабочего времени.				0,0	0,3
2.	Количество выходных и праздничных дней.				0,0	0,0
3.	Номинальный фонд рабочего врем.				0,0	0,4
4.	Неявки на работу, в т.ч.:				-5,3	-1,9
	очередные и дополнительные отпуска				0,0	0,0
	болезни				-12,2	-12,2
	командировки.				0,0	0,0
5.	Полезный фонд рабочего времени				0,9	0,9

В 2013 году увеличен полезный фонд рабочего времени на 2 дня относительно 2012 года за счет сокращения потерь по болезням, что положительно характеризует использование трудовых ресурсов предприятия.

Данные о квалификационном составе работников магазина по состоянию на 1.04.2013 года приведены в таблице 2.7.5.

Таблица 2.7.5

Данные о квалификационном составе работников

№	Наименование	Кол-во (чел)	Образование требуемое	Образование фактическое	Стаж работы по спец-ти	Возраст (лет)	Пол
	Директор		высшее	высшее			Женщ.
	Гл.бухгалтер		высшее	высшее			Женщ.
	Продавец		ср.-спец.	ср.-спец., высшее	От 5 до 9	24-40	Женщ.
	Грузчик		ср.-спец.	ср.-спец			Мужч.
	Итого

Анализ по квалификации персонала свидетельствует о наличии соответствия фактической квалификации работников требуемому уровню знаний. Стаж персонала свидетельствует о наличии опыта у персонала магазина.

Анализ использования трудовых ресурсов магазина показал эффективное их использование и прогрессивную систему оплаты труда, соответствующую уровню имеющейся квалификации и опыту.

Рассчитаем полезный фонд рабочего времени и выявим основные факторы, повлиявшие на его изменение, с целью дальнейших рекомендаций по сокращению потерь рабочего времени (Табл. 2.7.6).

Таблица 2.7.6