Теории и формы кредита

Можно выделить две основные теории кредита: натуралистическую и капиталотворческую.

Натуралистическая теория кредита была сформулирована в работах великих британских экономистов А. Смита (Adam Smith) (1723-1790) и Д. Рикардо (David Ricardo) (1772-1823). Согласно данной концепции кредит является способом перераспределения существующих материальных благ; движение ссудного капитала сопутствует движению реального капитала; кредит выполняет вспомогательную функцию в экономике, а настоящие блага создаются в промышленности и сельском хозяйстве.

Капиталотворческая теория кредита обязана своим появлением шотландскому ученому XVIII в. Д. Ло. Среди его последователей можно выделить известных экономистов Г. Маклеода, И. Шумпетера, Дж. М. Кейнса и Р. Хоутри (Ralph G. Hawtrey) (1879-1971). В рамках данной теории ставится знак равенства между кредитом, деньгами, капиталом и богатством; кредиту принадлежит активная роль в экономике; кредитный и денежный капиталы выполняют не менее полезную функцию, чем реальный капитал.

Кредит может быть классифицирован по различным критериям: в зависимости от того, кто является кредитором; по способу предоставления кредита; по обеспеченности; по способам погашения; по технике предоставления; по направлению использования; по срокам предоставления; по содержанию кредитуемого объекта.

В зависимости от кредитора выделяют следующие формы кредита:

1. Коммерческий кредит – предоставляется одним предпринимателем другому в форме реализации товаров с отсрочкой платежа; осуществляется при помощи векселя.

2. Банковский кредит – осуществляется банками в денежной форме.

3. Государственный кред ит: 1. в качестве заемщика выступает государство; инструментом займа выступают государственные облигации; 2. государство выступает в качестве кредитора.

4. Гражданский (личный, или частный) кредит – выступает в форме займов физических лиц друг другу (чаще всего не оформляется документально).

5. Синдицированный кредит – предоставляется несколькими кредиторами одному заемщику.

По способу предоставления кредита выделяются:

- наличные кредиты;

- безналичные кредиты. По обеспеченности выделяется две формы кредитов:

- обеспеченные;

- необеспеченные.

По способу погаш ения кредиты бывают:

1. погашаемые единовременно;

2. погашаемые в рассрочку.

В зависимости от техники (по способу) предоставления выделяются:

1. разовые кредиты (выдаются единовременно на полную сумму);

2. револьверные (англ. revolving credit; от англ. revolve – «возвращаться», «периодически сменять»), или возобновляемые – кредит, возобновляемый в пределах определенной заранее оговоренной суммы автоматически без дополнительных переговоров между кредитором и заемщиком;

3. обращаемые, или ролловерные (англ. rollover credit) – кредит, в рамках которого при каждой новой операции кредитования ставка процента пересматривается;

4. консигнация (англ. consignation; от лат. consignatio – «письменное доказательство») – кредит, в рамках которого владелец (консигнант) товаров передает комиссионеру (консигнатору) товар для продажи со склада комиссионера с последующим возвращением кредита в денежной форме;

5. лимитированные кредиты: 1. кредитные линии (англ. credit line) – кредит может быть получен в пределах установленного лимита неоднократно в течение действия договора о предоставлении линии; 2. овердрафт (от англ. overdraft – «сверх плана») – кредит, размер которого превышает остаток средств на счету заемщика; предоставляется только клиентам с положительной кредитной историей; погашается за счет средств, поступающих на счет заемщика.

По срокам предоставления можно выделить:

- краткосрочные кредиты (до 1 года);

- среднесрочные (от 1 до 5 лет);

- долгосрочные (свыше 5 лет).

В зависимости от содержания кредитуемого объекта выделяются:

- товарные кредиты;

- денежные;

- товарно-денежные.

В соответствии с институциональным статусом клиентов кредиты бывают:

- кредиты физическим лицам (в том числе ипотека, автокредит, кредиты на отдых и образование);

- кредиты юридическим лицам (в том числе лизинг, овердрафт, факторинг, кредитная линия).

По направлению использования можно выделить:

- промышленные;

- сезонные;

- экспортные;

- импортные;

- потребительские;

- ипотечные – кредиты под залог недвижимого имущества.

Потребительские кредиты предоставляется банками частным лицам для приобретения товаров длительного пользования (например недвижимости, бытовой техники, земельных участков и др.), для строительства жилищ, для получения образования.

Одним из самых популярных разновидностей потребительского кредита в последние годы является автокредитование – кредит на покупку автомобиля. Например, московский банк «ВТБ24» предлагает три формы автокредита:

- АвтоСтандарт – кредит на покупку новых автомобилей иностранного и отечественного производства, а также подержанных иномарок;

- АвтоЛайт – кредит на покупку нового автомобиля иностранного производства без справки о доходах и занятости;

- АвтоЭкспресс – кредит на приобретение нового или подержанного автомобиля иностранного производства или нового отечественного автомобиля с оформлением непосредственно в автосалоне за 1 день.

Ипотечное кредитование (англ. hypothecary credit; от греч. hypotheke – «залог», «заклад») возникло в VI в до н. э. в Древней Греции. В России экономические отношения, связанные с ипотекой, регулируются Федеральным законом «Об ипотеке (залоге недвижимости)».

Согласно настоящему Закону, в качестве имущества, которое может быть предметом ипотеки, выступают:

1. земельные участки, за исключением земельных участков, находящихся в государственной или муниципальной собственности, а также сельскохозяйственных угодий из состава земель сельскохозяйственных организаций, крестьянских (фермерских) хозяйств и полевых земельных участков личных подсобных хозяйств;

2. предприятия, а также здания, сооружения и иное недвижимое имущество, используемое в предпринимательской деятельности;

3. жилые дома, квартиры и части жилых домов и квартир, состоящие из одной или нескольких изолированных комнат;

4. дачи, садовые дома, гаражи и другие строения потребительского назначения;

5. воздушные и морские суда, суда внутреннего плавания и космические объекты.

Платежи по ипотекам бывают двух типов:

- аннуитетные – равномерно выплачивается и долг, и процент;

- «шаровые» – равномерно выплачивается процент, а долг погашается единовременно.

В российской практике кредитования сложилось еще одно значение термина «ипотека» – так именуется потребительский кредит на покупку недвижимости.

Оценка платежеспособности получателя ипотечного кредита, проводимая банком или другим заинтересованным лицом, именуется «андеррайтингом кредитов» (от англ. underwriting).

Особой разновидностью кредита является рефинансирование (англ. refinancing), или рефондирование – частичное или полное погашение задолженности за счет получения новых кредитов.

Микрокредитование (англ. microcredit) – представляет собой разновидность кредитования, связанную с выдачей небольших по размерам ссуд так называемым микропредпринимателям (например торговцам на улице; занимающимся мелким бытовым ремонтом, и т. п.). На микрокредитовании часто специализируются так называемые социальные банки.