Функции, источники и принципы кредитования

Кредит (лат. creditum – «займ» от лат. credere – «доверять») представляет собой отношение между кредитором и заемщиком по поводу займа и возврата денег или других товаров.

Важнейшими субъектами кредитных отношений выступают кредиторы (англ. creditor) и заемщики (англ. borrower), или дебиторы, в качестве которых могут выступать частные лица, фирмы, организации и государства.

Основные функции кредита:

- перераспределительная – приводит к перераспределению капиталов (от кредиторов к заемщикам и затем в противоположном направлении), и выравниванию нормы прибыли;

- эмиссионная – ведет к возникновению кредитных денег;

- стимулирующая – заемщику, для того чтобы вернуть кредит с процентами, требуется весьма эффективно и производительно использовать одолженные средства;

- регулирующая – способствует переливу капитала из отрасли в отрасль.

Среди источников кредита выделяются:

1. Средства, предназначенные для амортизации;

2. Средства, высвобождающиеся в денежной форме в результате несовпадения сроков продажи товаров и покупки сырья, оборудования и рабочей силы для организации нового процесса производства:

3. Средства, высвобождающиеся в результате несовпадения сроков поступления денег от реализации товаров и выплаты заработной платы;

4. Часть прибыли, предназначенная для капитализации (т. е. для инвестирования в новые средства производства);

5. Сбережения населения;

6. Накопления государства.

Основными принципами кредитования являются:

- платность – необходимость выплаты процента за полученный кредит;

- возвратность – кредит должен быть возвращен по окончании срока, оговоренного договором между кредитором и заемщиком;

- целевой характер – кредит выдается заемщику для реализации определенной задачи (например, для поездки на Клондайк для работы на золотых приисках);

- срочность – означает, что кредит выдан на определенный период времени;

- обеспеченность – для снижения степени риска кредитор требует от заемщика своеобразных гарантий возврата кредита: обеспечением может выступать высокий ежемесячный доход заемщика; ценные бумаги; залог недвижимости (ипотечный кредит); поручительство; положительная кредитная история; постоянная регистрация по месту жительства (в РФ); банковская гарантия и т. п.

В рамках банковской гарантии банк, выдающий гарантию, именуется «гарантом»; лицо, запрашивающее гарантию, выступает в роли «принципала»; и, наконец, сторона, принимающая гарантию в качестве обеспечения кредита, выступает в роли «бенефициара».

Разновидностью бессрочного кредита выступает онкольный кредит (англ. on call credit; от on call – «быть наготове», «по требованию») – кредит до востребования; заемщик получает деньги на неопределенный срок, но обязан вернуть деньги кредитору спустя определенное время, после того как тот потребует вернуть ссуду (без предупреждения или с коротким уведомлением (за 3-7 дней)).

Своеобразным бессрочным кредитом является и текущий депозит – вкладчик денег в банк является своеобразным кредитором, который может потребовать возвращения кредита в любое время.