Принятие решения о деятельности с учетом риска

Экономический капитал удобен для идентификации больших рисков и установления величины капитала, которое банк должен иметь в резерве. Но если банк концентрирует внимание не только на риске, но и на прибыльности по отношению к принятому риску, нужно интегрировать риск - менеджмент в ежедневное управление прибыльностью сделок.

Показатели, учитывающие риск, для принятия управленческих решений, могут быть использованы в следующих бизнес – решениях:

· На уровне банковского продукта, для определения того, какие именно продукты выгодны и какую цену нужно установить на эти продукты, чтобы они были выгодны

· На уровне взаимоотношений, чтобы показать, какие клиентские отношения являются выгодными.

· На уровне сделок, чтобы решить, выгодно ли заключать сделку, и если да, то по какой цене.

· На индивидуальном или групповом уровне, чтобы поощрять сотрудников пропорционально принесенной прибыли с учетом размера капитала, с которым они работают.

· На уровне отделов, чтобы понять, какие отделы приносят наибольшую выгоду относительно рисков, которые они принимают. На основании этого можно решить, какой бизнес развивать, а какой сворачивать.

Традиционно банковская индустрия основана на измерениях, которые дают неполную картину показателей и их отношения к риску. Две наиболее часто употребляемых характеристики – это рентабельность активов ROA (Return On Assets) и рентабельность капитала ROE (Return On Equity). ROA – это прибыль, деленная на стоимость портфеля в долларах. ROE – это прибыль, деленная на величину капитала (учетного или регуляторного). Учетный капитал – это чистая величина капитала, измеренная методами учета. Регуляторный капитал – это минимальное количество капитала, которое должно быть оставлено банком в резерве согласно требованиям регулирующих органов.

В качестве альтернативы развивались другие две метрики показателей, скорректированных на риск, основанные на экономическом капитале: скорректированная на риск доходность капитала RAROC (Risk Adjusted Return On Capital) и акционерная добавленная стоимость SVA (Shareholder Value Added).