Классификация кредитов

Денежные суммы, предоставляемые за плату на определенный срок, называются кредитом (ссудой). Они также могут выдаваться в виде товаров, могут предоставляться и бесплатно. Все основные параметры кредитов регулируются Банком России.

При долгосрочных кредитных операциях проценты выплачиваются, как правило, не сразу после их начисления, а присоединяются к сумме долга, т.е. применяется правило сложного процента. База для начисления сложных процентов в отличие от простых процентов меняется во времени.

1. По объему кредиты делятся на крупные, мелкие и средние. Кредиты в размере 1/10 часть капитала банка и более считаются очень крупными.

2. По отраслевому признаку кредиты разделяются на кредиты, предоставляемые промышленности, сельскому хозяйству, торговле и другим отраслям хозяйства.

Отдельно выделяют кредиты для военных, населения, малых предприятий:

3. По сроку кредиты подразделяются на:

- краткосрочные (до одного года);

- долгосрочные (год и более).

Выделяют 1-дневные, 7-дневные, 30-дневные и с другими сроками кредиты.

4. По целевому назначению ссуды бывают:

- для выплаты заработной платы;

- для приобретения сырья;

- для пополнения оборотных средств и т.д.

5. По обеспеченности (по гарантии) кредиты могут быть:

- обеспеченными имуществом заемщиков;

- иметь гарантии других банков, субъекта хозяйства или

правительств субъектов федерации;

- необеспеченными (дружескими).

Ипотечные кредиты отличаются длительным сроком кредитования (5 – 30 лет), целевым назначением, меньшим риском, пониженной процентной ставкой, участием перестраховщиков, и часто гарантиями правительств субъектов федерации. Ипотека дает возможность приобретать жилье, осуществлять производственное строительство. Ипотечный кредит – выдаваемый под залог недвижимости (земли, жилья ит. д.) долгосрочный кредит. Этот кредит регламентируется постановлением Правительства «Об Агентстве по ипотечному жилищному кредитованию», Федеральным законом «Об ипотеке (залоге недвижимости)», а также Гражданским кодексом РФ и иными подзаконными актами.

Коммерческие банки могут предоставлять надежным организациям автоматический кредит, когда на их расчетных счетах недостаточно денег для оплаты (кредит «овердрафт»). Овердра́фтом (англ. overdraft — перерасход) называют кредитование банком расчётного счёта клиента для оплаты им расчётных документов при недостаточности или отсутствии на расчётном счёте клиента-заемщика денежных средств. В этом случае банк списывает средства со счета клиента в полном объеме, то есть автоматически предоставляет клиенту кредит на сумму, превышающую остаток средств.

Овердрафт отличается от обычного кредита тем, что в погашение задолженности направляются все суммы, поступающие на счёт клиента. Иногда предоставляется льготный период пользования овердрафтом, в течение которого проценты за использование кредита не начисляются.

Потребительский кредит - кредит, предоставляемый физическим лицам на потребительские нужды. Население приобретает товары в кредит, берет кредиты в банках на строительство и другие нужды. Кредиторами выступают торговые организации, кредитные учреждения.

Банк России выдает банкам ломбардные кредиты (кредиты банкам под залог ценных бумаг, выпущенных Банком России) и «овернайт» (кредит Банка России коммерческим банкам специального списка на один рабочий день, если те не погасили задолженность по внутридневному кредиту). Ломбардные кредиты – кредиты, выдаваемые Банком России коммерческим банкам под залог (блокировку) ценных бумаг.

Кредиты могут предоставляться Банком России, Минфином России, коммерческими банками, государственными внебюджетными фондами, субъектами хозяйства, инвестиционными компаниями, субъектами федерации, иностранными компаниями, банками и правительствами, международными финансовыми организациями.