Юридичні та фізичні особи як суб'єкти ринку фінансових послуг

Світова практика нагромадила значну кількість різних форм господарювання, які водно­час є господарськими суб'єктами. Зо­крема, йдеться про такі організаційно-госпо­дар­ські форми, як:

- індивідуально-трудова діяльність;

- державні підприємства;

- кооперативи;

- орендні підприємства;

- фермерські господарства;

- колективні господарства;

- народні підприємства;

- акціонерні товариства;

- малі підприємства;

- корпорації;

- об'єднання;

- господарські товариства;

- асоціації;

- консорціуми;

- спільні (змішані) підпри­єм­ства.

Найпоширенішими є три основні форми підприємництва (бізнесу): одноосібне володіння; товариства; корпорації. Узагальнюючим для всіх цих форм є поняття фірми, тобто всі вони є юридичними особами, суб'єктами як ринкової економіки, так і учасниками ринку фінансових послуг.

Домогосподарство – це економічна одиниця, що складається з одного та більше чоловік, які ведуть спільне господарство, що забезпечує економіку факторами виробництва і використовує за­роблені на цьому кошти для поточного споживання товарів та послуг і заощадження з метою задоволення своїх майбутніх потреб.

Домогосподарству належить надзвичайно важлива роль у системі ринку фінан­со­вих послуг. Воно є одним із його суб'єктів, тому що частина доходу, що не вико­рис­то­вуєть­ся домогосподарством упродовж поточного періоду, перетворюється на заощад­ження і може, за наявності відповідного фінансового механізму, стати потужним джерелом економічного зростання країни.

Сфера фінансів домашніх господарств є складовою частиною фінансової системи країни. Це грошові фонди, що формуються у жителів країни з доходів, отриманих на основі трудової, господарсь­кої та інших видів діяльності. Основною метою фінансів цієї сфери є формування дохідної частини загальносімейних бюджетів (бюдже­тів окремих громадян) і використання цих доходів на цілі поточного споживання і накопичення.

Заощадження населення – це та частина доходу сімейних господарств, що не йде на купівлю товарів і послуг, а також на сплату податків. При цьому кошти, призначені для накопичення, можуть бути інвестовані громадянами в різні види дохідних фінансових інструментів, об'єкти тезаврації тощо.

Сфера фінансів домашніх господарств забезпечує надходжен­ня грошових коштів у загальнодержавний і регіональні (місцеві) бюджети у формі податків, зборів та інших обов'язкових платежів, а також інвестиції в різні цінні папери (інші фінансові активи), емітовані різними Державними органами та окремими підприємст­вами.

Можна констатувати, що домогосподарство виконує в еко­номіці три основні функції:

- споживання;

- постачання факторів виробництва;

- заощадження.

Найбільш розповсюдженою формою заощаджень є викорис­тання частини доходу для створення накопичень у вигляді готів­кових грошей чи вкладів в ощадних банках або для придбання цінних паперів.

Економісти-професіонали вважають, що виплата сімейними господарствами боргів також: належать до процесу накопичення, оскільки гроші, що виплачуються при погашенні боргу, не йдуть як на споживання, так і на сплату податків.

Слід відмітити, що не всі домашні господарства відно­сяться до категорії заощаджуючих. Наприклад, молоді сім’ї витрачають набагато більше, ніж заробляють, щоб придбати деякі дорогі товари і послуги, такі, наприклад, як житло і освіта. Ці покупки здійснюються за рахунок позик. Люди похилого віку, перебуваючи на пенсії, теж схильні витрачати більше коштів, але за рахунок вилучення засобів, накопичених у результаті здійсне­них у минулому заощаджень. Однак від'ємна величина заощаджень сімейних господарств такого типу перекривається позитивною величиною заощаджень сімейних господарств, що складаються із осіб з високими доходами і стабільною кар’­є­рою.

Якщо домашні господарства в середньому витрачають впродовж року менше, ніж заробляють, то підприємства і фірми в середньому щорічно витрачають трохи більше, ніж отримують від продажу своєї продукції. Вони так чинять, бо, крім плати за ресурси, підприємства повинні здійснювати й інвестиції (в основний капітал та у товарно-матеріальні запаси).