Ныне применяющиеся ловушки классифицируются в зависимости от свойств содержащихся в них химических веществ на красящие, люминесцирующие и запаховые. 1 страница

Ловушки могут быть активного и пассивного типов. В ловушках активного типа химические вещества переносятся на объект при срабатывании механического или пиротехниче­ского распылителя в тот момент, когда преступник пытается взять какой-либо предмет, открыть дверь, окно, форточку; вскрыть коробку, упаковку. При срабатывании из ловушки направленно выбрасывается порошок или раствор специаль­ного химического вещества, который попадает на части тела и одежду преступника. Кроме того, ловушки некоторых моди­фикаций при срабатывании, наряду с выбросом маркирующих составов, передают радиосигнал на пульт охраны объекта.

Наиболее распространенными ловушками, рекомендован­ными к использованию в настоящее время, являются «Кук­ла», «Кукла-МГ», «Кукла-Л» «Мини-Кредит» и «Скунс». Все названные изделия имитируют банковскую упаковку денег (наряду с ними выпускаются другие изделия, замаски­рованные под кошелек, барсетку и т.п.).

Изделие «Кукла-МГ» имитирует банковскую упаковку денег. Эта ловушка срабатывает мгновенно при похищении: опыляет преступника несмываемым красящим веществом малинового цвета и воздействует на него слезоточивым газом.

Изделие «Кукла» в момент несанкционированного изъ­ятия выбрасывает красящий состав из находящейся внутри капсулы. Срабатывает от натяжения замаскированной нити.

Ловушка «Кукла-МГ» снаряжена составами слезоточи­вого и красящего действия. Срабатывает в момент упаковки от натяжения нити путем выброса составов.

Изделие «Кукла-Л» подает сигнал тревоги на пульт охраны при попытке изъятия денежной пачки с подставки.

Ловушка «Мини-Кредит» срабатывает через три минуты с момента изъятия с места установки путем пиротехниче­ского «хлопка» с интенсивным дымообразованием.

Запахово-маркирующая ловушка «Скунс», снабженная пиротехническим распылителем, выбрасывает на похити­теля несмываемые маркирующий и запаховый составы.

В зарубежной практике применяются ловушки, встроен­ные в банкоматы. Эти устройства выбрасывают трудносмы­ваемое красящее вещество при попытке взлома или похище­ния банкомата.

Помимо пиротехнических ловушек активного действия в целях розыска преступников и создания доказательственной информации на случай совершения противоправного посяга­тельства применяются ловушки в виде специально помечен­ных купюр (которые обнаруживаются при попытке сдать их в банк) либо купюр, обработанных бесцветным веществом, окрашивающим кожные покровы и одежду преступника.

Специфической разновидностью систем охранной сиг­нализации являются аппаратно-программные комплексы, предназначенные для выявления попыток несанкциониро­ванного проникновения в компьютерную сеть и оповещения о них персонала службы защиты информации.

Важным направлением обеспечения безопасности банка является защита кредитной организации от информацион­ного проникновения путем несанкционированного прослу­шивания телефонов и рабочих помещений. В качестве тех­нических средств противодействия угрозам указанных видов применяются широко представленные на отечественном рынке «акустические сейфы» для телефонов, а также уст­ройства защиты телефонных линий и маскираторы конфи­денциальных переговоров.

«Сейфы» предназначены для активной защиты рече­вой информации от несанкционированного прослушивания через находящийся в помещении телефон. Защитные функ­ции «сейфа» срабатывают автоматически в случае попытки негласной дистанционной активации микрофона.

Акустический маскиратор конфиденциальных перего­воров в помещении маскирует речь в помещении методом радиозашумления.

Для выявления и нейтрализации различного рода элек­тронных подслушивающих устройств широко используются автоматические поисковые приемники, профессиональные локаторы нелинейности и индикаторы поля.

Технические средства защиты банковских операций и продуктов.

Согласно данным статистики правоохранительных орга­нов России и практике служб безопасности коммерческих банков, наиболее распространенными способами посяга­тельств на имущество банков, совершенных с использова­нием банковских операций и инструментов, являются:

- использование поддельных денег, пенных бумаг и иных платежных документов;

- хищение электронных денежных средств с использова­нием неправомерного доступа к компьютерной информации банка;

- хищение денежных средств с банковского счета с использованием пластиковых карт.

Официальные данные свидетельствуют о том, что изготов­ление и сбыт поддельных денег в России является весьма рас­пространенным явлением. В структуре выявленных фактов фальшивомонетничества превалируют поддельные денежные знаки Банка России — купюры достоинством в 1000 и 500 руб. Однако это не означает, что преступники отказываются от подделки денежных знаков другого номинала. Так, в 2010 — начале 2013 г. были выявлены подделки следующих денежных знаков Банка России (табл. 4.1).

В настоящее время практически все коммерческие банки России время от времени выявляют среди представленных клиентами наличных денежных средств фальшивые купюры того или иного достоинства. Как правило, клиенты банка в таких случаях о подделках не осведомлены.

Среди обнаруженных фальшивых денежных знаков осо­бую опасность представляют подделки высокого качества, получившие у специалистов название «суперподделки». К этой категории криминалисты относят фальшивые банк­ноты, при изготовлении которых в полном объеме воспро­изведен технологический процесс производства подлинных денежных знаков с использованием материалов, сходных с материалами подлинных банкнот. В подобных банкнотах воспроизведены все элементы защиты, указанные в офи­циально издаваемых справочниках (Вапкпоtеs оf the Word: сuггеnсу сiгсu1аtioп. Publishing and Graphic Art Complex INTERCRIM -PRESS М., 2006). Такие подделки не всегда выявляются детектором валют.

Наряду с поддельными денежными знаками кредит­ные организации встречаются с попытками преступников использовать в банковских операциях и сделках поддельные векселя, облигации, платежные поручения и другие доку­менты.

Одним из основных направлений предупреждения мошен­ничества в кредитно-финансовой сфере является наделение денежных знаков и ценных бумаг средствами защиты, обла­дающими широким спектром защитных свойств, несоответ­ствие которым служит признаком подделки объекта.

Перечень указанных средств защиты классифицируется по следующим направлениям:

- Использование защитных технологий и приемов для вне­сения в документы визуально обнаруживаемых элементов. Такими элементами являются:

- водяной знак бумаги;

- защитные волокна;

- защитные нити;

- компонентные составы бумаг и красок.

- просветные элементы в бумаге (перфорация);

- голограммы, кинеграммы и т.п.

- Применение защитной полиграфии, заключающееся в использовании определенного сочетания способов и приемов полиграфической печати, а также в нанесении на документы специальных элементов полиграфическими способами. Этот вид защиты доминирует по количеству используемых защит­ных элементов.

К основным элементам полиграфической защиты относятся следующие:

• использование различных способов полиграфической печати — высокой, в том числе орловской и типоофсет; пло­ской, в том числе офсетной; глубокой, в том числе металлогра­фической, и т.п.);

• микропечать;

• скрытые изображения;

• графические элементы;

• фоновые сетки;

• графические ловушки;

• ирисовые раскаты и т.п.;

• художественное оформление документов с использова­нием разнообразных видов сложных графических элементов — гильоширные наборные рамки, орнаменты, розетки, ассюре, корро, виньетки и другие средства декора.

- Использование средств и методов физико-химической защиты, основанное на применении в составах материалов документов добавок химических веществ, наличие которых может быть определено специальными методами. В качестве таких материалов в документах используются:

• люминесцентные вещества (люминофоры);

• ферромагнитные компоненты;

• метамерные краски;

• оптически варьирующие (ОVI) краски и т.п.

Надежность того или иного документа (или так называемая степень его защищенности) характеризует сложность его вос­произведения и обусловлена технологией изготовления, а так­же особенностями оформления документа. По этим показате­лям выделяют три типа банковских документов:

• документы на предъявителя;

• ордерные и именные ценные бумаги;

• безналичные платежные документы.

Наиболее высокие требования предъявляются к защите денежных знаков и документов на предъявителя, имеющих свободное обращение без фиксации конкретного владельца.

В дорожных чеках помимо аналогичного комплекса защиты надежность обеспечивается наличием двух подпи­сей владельца, которые он выполняет в присутствии кас­сира: одну — при покупке чека, вторую (контрольную) — при обналичивании чека.

Именные ценные бумаги, в отличие от документов на предъявителя, предполагают регистрацию их владельца, а так называемые ордерные ценные бумаги, кроме того — возможность перепродажи другим лицам по передаточной записи (индоссаменту). Регистрация владельца и наличие защитных реквизитов (подписей и оттисков печатей) позво­ляет некоторое снижение требований по защите самих блан­ков таких ценных бумаг.

Наименее защищенными и поэтому более уязвимыми для преступных посягательств являются документы в сфере безналичных платежей (платежные поручения, заявки на пере­вод и т.п.), а также гарантийные письма, договоры кредито­вания и поручительства, так как кроме подписей и оттисков печатей они не имеют никаких других защитных элементов и в то же время содержат распоряжения о выполне­нии банковских операций на весьма значительные суммы.

Отсутствие комплекса элементов технологической, поли­графической и физико-химической защиты в гарантийных, договорных и безналичных платежных документах способ­ствует значительному количеству преступных посягательств с использованием их подделок.

В современной банковской практике нередко применя­ются собственные средства и методы защиты ценных бумаг и платежных документов. Их суть заключается в использо­вании скрытой маркировки документов, отсутствие которой должно свидетельствовать о подделке. При выдаче векселя, например, в документ включается контрольная метка — тай­ный знак (или совокупность знаков), о содержании которых осведомлен предельно узкий круг лиц. В частности, метка может быть исполнена невидимым при обычном освещении составом, который наносится специальным маркером и светится в УФЛ или иных лучах.

Хищение электронных денежных средств, как правило, сопряжено с использованием неправомерного доступа к ком­пьютерной информации банка. Преступление совершается путем несанкционированного перевода денежных средств на расчетный счет соучастников хищения. Неправомерный доступ к информационной системе банка и управлению счетами может совершаться как извне кредитной организа­ции так называемым хакерами, так и сотрудниками банка (инсайдерами).

Средствами защиты от внешних посягательств на ком­пьютерные сети являются: антивирусные программы, меж­сетевые экраны, инструменты (модули-датчики) обнаруже­ния, реагирования на обнаруженную атаку и блокирования несанкционированного вторжения.

Защита компьютерной информации банка от внутренних факторов — противоправных действий собственного персо­нала (и бывших работников), осуществляется на основе тех­нологий и средств разграничения доступа к информационной среде. Наиболее успешно эта задача решается с использова­нием смарт-карт или USB-ключа, хранящихся у сотрудников. Наряду с ключом сотрудник использует известный только ему РIN-код. В случае интеграции системы с данными службы персонала система блокирует попытки использования посторонними смарт-карты и PIN-кода сотрудника, находящегося в отпуске или командировке. Некоторые системы разграничения доступа используют вместо смарт-карты биометрические средства идентификации пользо­вателя — отпечатки пальцев и радужную оболочку глаза.

Хищение денежных средств с использованием пластико­вых карт является весьма распространенным видом пося­гательства на имущество банка. По оценкам МВД России, ущерб от этого вида преступлений, совершаемых в Россий­ской Федерации, ежегодно возрастает в полтора раза.

К числу технических средств защиты от карточного мошенничества относятся:

средства защиты карт от несанкционированного исполь­зования;

средства защиты процессинговых центров, обрабаты­вающих операции с картами;

средства защиты банкоматов для выдачи наличных денег.

Средства защиты карт от несанкционированного исполь­зования включают в себя оборудование по изготовлению пластикового носителя, нанесению на него специальными методами печати соответствующих реквизитов банка и пла­тежной системы, а также технические средства для вклю­чения в карту специальных средств защиты: голограммы, штрихкода, магнитной полосы или микрочипа.

Защита процессинговых центров, обрабатывающих опе­рации с картами, от мошенничества осуществляется путем применения технических и криптографических средств защиты компьютерных сетей и средств защиты баз данных от взломщиков извне.

Для защиты от неправомерных действий персонала при­меняются средства разграничения доступа сотрудников бан­ка, ведающих пластиковыми картами, к системе управления операциями.

Весьма важную роль в предупреждении преступлений с картами играют автоматизированные системы обнаружения мошенничества, разработанные компаниями HNC Software Financial Solutions, Inc., Nestor, Inc., AT&T, MasterCard, Национальная лаборатория в Лос-Аламосе, Visa International, IBM, Texas Instruments и др. Такие системы позволяют выяв­лять подозрительные на мошенничество операции с высокой степенью вероятности в реальном режиме времени и блоки­ровать их до проведения проверочных мероприятий.

Технические средства защиты банкоматов для выдачи наличных денег призваны обезопасить эти устройства как от попыток их примитивного механического взлома с целью изъятия денег, так и от посягательств на обрабатываемую банкоматами компьютерную информацию процессингового центра.

В число технических средств защиты от указанных выше посягательств входят извещатель «Шорох-2» для защиты банкоматов от вандализма и вскрытия сейфа и извеща­тель ИО 102-31 для блокировки банкоматов на открывание и перемещение. Одновременно с извещателями использу­ются системы скрытого видеонаблюдения для проверки переданных извещателями сигналов о подозрительных манипуляциях с банкоматом и фиксации сути события.

Технико-криминалистические средства. Использование технико-криминалистических средств и справочных материалов в процессе проведения «внутренней экспертизы».

Современная криминалистика предлагает классифициро­вать технико-криминалистические средства по различным основаниям.

В частности, по источнику происхождения (спе­циально созданные криминалистические средства; средства, заимствованные из других областей человеческой деятельно­сти и приспособленные для нужд криминалистики; средства, перенесенные в криминалистику их других областей чело­веческой деятельности без изменений) и

по целевому назна­чению (предназначенные для применения при производ­стве следственных действий, для экспертных исследований криминалистических объектов, а также для решения иных криминалистических задач, в том числе для предупрежде­ния преступлений).

Последние являются наиболее распро­страненным видом технико-криминалистических средств, используемых в целях обеспечения банковской безопасно­сти. В обеспечении безопасности банка средствами кримина­листической техники участвуют (в соответствии с задачами и функциями, установленными законодательством) субъ­екты двух категорий:

а) правоохранительные органы, наделенные правом при­менять средства и методы криминалистики в рамках уголов­ного процесса и оперативно-разыскной деятельности;

б) негосударственные структуры, реализующие разра­ботанные криминалистикой меры противодействия пре­ступлениям в рамках Закона РФ «О частной детективной и охранной деятельности в Российской Федерации» и кор­поративного права.

Современные средства технико-криминалистического обеспечения деятельности службы безопасности банка, как правило, включают в себя широкий набор приспособлений, начиная с классических средств выявления и фиксации раз­личного рода следов и заканчивая последними разработками в области высоких технологий.

Так, для обнаружения подделок документов, совершен­ных лжеклиентами либо недобросовестными сотрудниками банка, применяются оптические приборы: лупы различной кратности, измерительные лупы, портативные карманные микроскопы, источники невидимых лучей — портативные ультрафиолетовые осветители, электронно-оптические пре­образователи.

Средства обнаружения и фиксации следов рук могут использоваться в целях внутренних расследований по фак­там посягательства на информацию ограниченного доступа и компьютерную информацию, на личное имущество сотруд­ников, находящееся в служебных помещениях.

В число приборов для фиксации хода и результатов внут­реннего расследования входят фото- и видеокамеры, циф­ровые звукозаписывающие устройства (весьма полезные для записи и последующего анализа пояснений опрашивае­мых лиц), а также устройства для документирования сле­дов устной речи (в случаях вымогательства, угроз, шантажа в отношении сотрудников банка).

В случаях наблюдения за изучаемым объектом в рамках ст. 5 Закона РФ «О частной детективной и охранной дея­тельности в Российской Федерации» могут использоваться специальные оптические приборы (дневного и ночного виде­ния), а также средства телевизионного наблюдения (стацио­нарные, мобильные, записывающие информацию на специ­альный носитель или передающие ее в режиме реального времени).

К числу технико-криминалистических средств, разра­ботанных на базе высоких технологий, следует отнести активно внедряющиеся в сферу обеспечения безопасности банка информационно-аналитические комплексы (ИАК), а также устройства, известные в настоящее время под назва­нием «полиграф».

Аналитические системы, созданные на основе данных тех­нологий, способны преобразовывать в единый формат дан­ные, поступающие с различных контролируемых объектов. Их применение позволяет проследить последовательность действий злоумышленника, установить способ совершения и маскировки преступления, цель неправомерного доступа и местонахождение следов. Полученные данные представля­ются в виде визуальной схемы, понятной не только специали­стам, но и другим лицам (следователю, понятым, суду и т.д.).

Полиграф, как известно, представляет собой устройство, объективно регистрирующее психофизические реакции человека и нашедшее практическое применение в области криминалистического обеспечения банковской безопасности для решения задач:

- выявления, предупреждения и раскрытия преступле­ний и правонарушений;

- установления лиц, подготавливающих, совершающих или совершивших преступления и правонарушения;

- подготовки и осуществления сыскных мероприятий в целях сбора, обработки и фиксации данных, имеющих зна­чение в процессе внутреннего расследования и уголовно-процессуального доказывания;

- проверки истинности пояснений, полученных в ходе внутренних расследований.

Служба безопасности банка может использовать полиграф при выполнении задач внутреннего контроля, проведении внутренних расследований, подготовке материалов для при­нятия решений о полной материальной ответственности работника или коллектива (бригады) работников. Полиграф необходим также для повышения качества и сокращения сроков проверки кандидатов на работу в банк и в ряде других случаев.

Использование технологии ОИП позволяет выявлять у кандидатов на работу такие факторы риска, как склонность к злоупотреблению алкоголем, употреблению наркотиков, связь с криминальными структурами и т.д. Периодическое проведение ОИП в коллективе позволяет освободиться от лиц, приобретающих указанные факторы уже в период работы, т.е. проводить профилактику правонарушений.

Все более широкое применение в обеспечении безопасно­сти банков в последнее время находят различного рода него­сударственные учеты, содержащие информацию о фактах, субъектах, предметах и следах противоправной деятельно­сти. Они представляют собой разновидность криминалисти­ческих учетов, разработанных в рамках теоретических поло­жений и рекомендаций криминалистической техники. Такие специализированные информационные системы создаются в каждом отдельном банке, а также в рамках межбанковских организаций и активно используются в целях предупреж­дения преступлений, в первую очередь в кредитной сфере и сфере вексельного обращения.

Важную роль в процессе внутренней экспертизы под­линности банковских документов играет правильная орга­низация рабочего места криминалиста, его оснащение необ­ходимой техникой, без которой даже квалифицированные специалисты не смогут распознать некоторые виды подделок.

Рекомендации по оснащению приборами рабочих мест экспертов выработаны на основе многолетней практики с учетом следующих критериев:

• наличия возможности оперативного проведения экс­пертных исследований в присутствии клиента;

• минимизации затрат на приобретение оборудования при выборе альтернативных моделей;

• компактности приборов, снижения или полного исклю­чения вспомогательных операций при получении результа­тов исследований.

Выбор конкретного оборудования определяется пре­жде всего теми задачами, обеспечение которых возлагается на создаваемые экспертные подразделения. Решение таких задач предусматривает использование:

• аппаратуры индивидуального рабочего места эксперта;

• аппаратуры для исследования документов в «полевых» условиях;

• комплекса аппаратуры для детального (в том числе сравнительного) исследования спектральных и магнитных параметров объектов;

• комплекса аппаратуры для контроля и регистрации цветовых параметров объектов.

Наиболее распространенными типами приборов, приме­няющихся в работе банковских криминалистов, являются следующие.

Микроскоп стереоскопический GL99TI используется для определения элементов защиты бланков ценных бумаг и денежных знаков (видов полиграфической печати, графических особенностей изображений, параметров защит­ных нитей и волокон и др.), обнару­жения признаков технической под­делки подписей и оттисков печатей.

Визуализаторы магнитных меток МАГ-2, DORS 30 используются для определения магнитных элементов защиты бланков ценных бумаг и денежных знаков. В отличие от дру­гих типов магнитных детекторов позволяют надежно опре­делять имитации, выполненные частицами ферромагнитных материалов.

Прибор ультрафиолетового кон­троля «Генетика-02» предназначен для комплексного исследования бланков ценных бумаг и документов. Позволяет определять различные элементы защиты ценных бумаг — люминес­центные свойства, водяные знаки, защитные нити; выявлять подчи­стки, исправления и другие изме­нения, внесенные в первоначаль­ный текст документов. Приборы инфракрасного контроля позволяют исследовать ценные бумаги и другие документы на наличие и локализацию инфракрасных меток и применение спецэле­мента «М».

«Ультрамаг-С6»— универсальный просмотровый детектор для профессиональной проверки подлинности банкнот, ценных бумаг, документов, удо­стоверяющих личность, и т.п. Это прибор нового поколения, позво­ляющий увидеть и проверить мак­симальное количество защитных признаков.

За счет модульной архитектуры прибор реализован в разных моди­фикациях, адаптированных к решению разных задач.

«Ультрамаг-С6 Эксперт», включающий базовый прибор «Ультрамаг-С6 Видео», магнитооптическую камеру «Маг-Видео» и спектральную видео­лупу «Ультрамаг-А37», является по сути компактным экспертно-криминалистическим видеоком­плексом с широкими возможно­стями исследования документов, банкнот и ценных бумаг.

Лупа криминалистическая 10-кратная С2 име­ет два вида светодиодной под­светки — диффузную и боковую косопадающего света, что дает возможность исследовать мик­рорельеф поверхности объекта. Лупа может иметь размерную шкалу с ценой деления 0,1 мм. В качестве альтернативы используются аналогичные лупы Regula и Assistant DVM2

«Ультрамаг-А-ЗбИ» — универсальный портатив­ный прибор, предназначенный для комплексной визуальной проверки защитных признаков документов. Преимущество данной модификации прибора — визуализация антистоксовой люминесценции для контроля спецэлемента «И».

«Лупа «Корунд-ИК» предназначена для визуаль­ного контроля в нестационарных условиях с применением отраженного инфракрасного излучения и обеспечивает про­верку наличия и распределения защитных меток, метамерных и других специальных красителей, а также выявление допи­сок и исправлений, внесенных красителями, отличающимися от подлинника уровнем поглощения в инфракрасном диапа­зоне.

Видеокомплекс УС-30 необходим для иссле­дования сложных объектов форматом до А4 и получения максимально возможного объема информации об их параметрах. Позволяет проводить исследования документов в различных условиях освещения в широком спектральном диапазоне, что дает возможность контрастировать и выявлять слабовидимые изображения, недоступные для обнаружения с помощью микроскопа МБС-10.

Прибор «Улътрамаг-А37» используется как дополнительное уст­ройство к приборам «Ультрамаг-Сб», «Ультрамаг-25 ИКМ» или к компью­теру и позволяет:

• проводить анализ спектральных характеристик доку­ментов;

• исследовать различные виды люминесценции при воз­буждении источниками ультрафиолетового излучения, синего и сине-зеленого света;

• исследовать структуру бумаги и способы печати доку­ментов;

Прибор «Улътрамаг-А37 - выявлять слабовидимые надписи, изменения первона­чально нанесенных надписей, внесенные с использованием дорисовки, подчистки, вытравливанием.

«Маг-Видео» — профессиональный прибор для визуа­лизации ферромагнитных компонентов в составе красок, защитных нитей и других объектов. Используется в каче­стве дополнительного устройства к комплексу VC-30, при­бору «Ультрамаг-С6».

Телевизионная спектральная система «Радуга-2» пред­назначена для проведения исследований ценных бумаг, документов, удостоверяющих личность, денежных знаков и других документов при разных режимах освещения: в отра­женных видимых лучах, УФЛ и ИКЛ, в проходящих види­мых лучах и ИКЛ, в косопадающем свете, а также для изуче­ния люминесцентных свойств объектов в разных диапазонах спектра.

Цифровая камера Nikon D200 -Необходима для регистрации люминесцентных и оптически-переменных (кипп-эффект, голограмма, краска с изменяющимся цве­том и др.) элементов защиты бланков ценных бумаг.

Набор светофильтров - Предназначен для использования совме­стно с цифровой камерой для выделения необходимого спек­трального диапазона.

Планшетный сканер Umax Power Look III. -необходим для регистрации с высоким качеством цветовых и графических особенностей элементов защиты бланков ценных бумаг и их имитаций на подделках. Эффективно используется в эксперт­ной работе для получения исходных графических материалов для проведе­ния исследования подписей и оттисков печатей.

Deskjet 1280 — струйный принтер с высоким разрешением (до 1000 dpi). Необходим для подготовки учеб­ных материалов, образцов и пособий, а также иллюстрации результатов проводимых экспертиз.

Задача определения подлинности документов требует наличия высококачественных справочных и методических материалов. В числе последних наиболее полно представ­лены информационно-методические издания по определе­нию подлинности денежных знаков.

Хищения денежных средств при совершении кредитных операций.

Выдача кредитов представляет собой наиболее распро­страненную услугу кредитных организаций. Правовой осно­вой взаимоотношений кредитора и заемщика является кре­дитный договор, по которому банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на усло­виях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется воз­вратить полученную денежную сумму и уплатить проценты а нее.

Согласно общим правилам кредитования банковские кре­диты предоставляются как физическим, так и юридическим лицам (включая предпринимателей без образования юридического лица). Юридические лица получают кредитную сумму только путем безналичного зачисления на расчетный, текущий счет, физические лица — как в безналичном порядке, так и наличными денежными средствами.

Наиболее распространенными формами банковского кре­дита являются: