Нормативная база 7 страница

• страхование профессиональных заболеваний и производ­ственного травматизма (как один из элементов системы обязательного социального страхования);

• обязательное страхование пассажиров железнодорожного, воздушного, водного и автомобильного транспорта на междугородных перевозках.

Имущественные интересы страхователя, связанные с риска­ми жизни и здоровью вследствие болезней и несчастных случа­ев, могут защищаться с помощью добровольного страхования. Основными группами страховых продуктов будут:

• страхование на случай нанесения вреда здоровью застра­хованного вследствие несчастного случая или болезни;

• страхование на случай смерти застрахованного вследст­вие несчастного случая или болезни;

• страхование на случай постоянной или временной утраты трудоспособности вследствие несчастного случая или бо­лезни.

•

Вопроси и заданил для обсуждения.

1. Дайте определение страхования от несчастных случаев и бо­лезней.

2. Дайте сравнительную характеристику страховых продук­тов, относящихся к страхованию от несчастных случаев и болезней.

3. Перечислите основные особенности страхования от несчаст­ных случаев и болезней в России.

4. Дайте характеристику основных направлений обязательного страхования от рисков, связанных с несчастными случаями и болезнями.

5. Дайте сравнительную характеристику добровольного стра­хования на случай нанесения вреда здоровью, на случай смерти застрахованного, а также постоянной или временной утраты трудоспособности вследствие несчастного случая или болезни.

Глава 6

СТРАХОВАНИЕ ЖИЗНИ

После изучения этой главы вы сможете получить представ­ление о том:

• каковы особенности страхования жизни;

• какие потребности страхователя обслуживает данный вид услуг;

• какие виды страхования жизни встречаются на практике;

• какие условия договора специфичны для страхования жизни;

• как проявляются особенности страхования жизни в его организации;

• что такое псевдостраховые схемы.

Ключевые слова: страхование на дожитие; страхование на случай смерти; аннуитет; аннуитет с гарантией возврата премий; аннуитет на пережитие; выгодоприобретатель; вы­купная сумма; оговорки о конвертации; заем под полис.

6.1.. Продукты страхования жизни

6.1.1. Общая характеристика продуктов страхования жизни

Страхование жизни является одним из наиболее старых ви­дов страхования, имеющим многовековую историю. В ходе своего развития оно приобрело ряд специфических черт в ди­зайне страхового продукта, организации страхования, а также в законодательном регулировании.

Одна из основных особенностей страхования жизни состоит в том, что это — долгосрочный вид страхования. Иными слова­ми, срок страхования не может быть меньше определенной ве­личины — как правило, пяти лет. В ряде стран, в том числе и в России, краткосрочное страхование жизни в принципе допус­кается, но оно рассматривается как неклассическое: в частно­сти, на него не распространяются налоговые льготы, предостав­ляемые по долгосрочному страхованию.

Требование долгосрочности приводит к ряду важных след­ствий, среди которых можно назвать следующие:

• изменение дизайна продуктов страхования жизни, кото­рое проявляется, например, в возможности уплаты пре­мии в рассрочку;

• усложнение процедур андеррайтинга, в частности из-за необходимости долгосрочного прогнозирования риска, подлежащего страхованию;

• появление дополнительных компонент риска ведения дела, скажем, на случай досрочного прекращения договора;

• возникновение новых инструментов управления страхо­вым продуктом (возможность изменения условий догово­ра в течение срока страхования и т.п.).

Другой важной особенностью страхования жизни является специфика урегулирования убытков, которое может осуществ­ляться в форме крупной единовременной выплаты или в фор­ме ренты (аннуитета, пенсии). При осуществлении рентных платежей период урегулирования может продолжаться не­сколько десятилетий.

Еще одной особенностью, обусловленной длительными сро­ками страхования и урегулирования, является наличие накопи­тельной компоненты практически во всех вариантах покрытия, даже в тех, которые имеют форму чисто рискового покрытия. Поэтому инвестиционные аспекты будут чрезвычайно важны для анализа и дизайна продуктов страхования жизни. В этом смысле продукты страхования жизни в той или иной степени могут конкурировать с финансовыми инструментами и инве­стированием средств в различные активы.

Долгосрочный характер страхования жизни также способст­вовал появлению таких специфических форм продуктов, как страхование с участием в прибыли и паевое страхование. Ука­занные типы продуктов первоначально появились именно в страховании жизни, а уж затем, много позже, были распростра­нены на страхование здоровья.

Страхование жизни используется для разных целей, среди которых можно назвать следующие:

• обеспечение текущих финансовых потребностей застра­хованного и иждивенцев, а именно: материальная поддерж­ка приемлемого уровня жизни застрахованного (при до­житии до оговоренного возраста, особенно в старости) и (или) членов его семьи (в случае смерти застрахованно­го), текущие расходы на воспитание детей, оставшихся сиротами, и т.п.;

• обеспечение специальных финансовых потребностей за­страхованного и иждивенцев, в том числе оплата долгов, закладных и других обязательств в случае смерти застра­хованного, оплата собственного обучения или обучения детей, а также иные виды предполагаемых или непредви­денных расходов, которые могут возникнуть в будущем или возмещение которых может быть поставлено под во­прос фактом смерти застрахованного;

• покрытие расходов, связанных со смертью застрахованно­го, включая расходы на организацию похорон, оплату ле­чения перед смертью, юридические расходы и налоги на наследство, а также другие виды затрат;

• возмещение дополнительных расходов на ведение бизнеса в связи со смертью совладельца (партнера) или ключевого сотрудника.

Перечисленные пункты в целом покрывают все имущест­венные интересы, связанные с дожитием и смертью.

6.1.2. Виды продуктов страхования жизни

Характерной чертой классических продуктов страхования жизни является установление в договоре фиксированных вы­плат в размере страховых сумм в обмен на единовременный взнос или периодически уплачиваемую премию. Классические продукты представлены на рынке

• страхованием на случай смерти;

• страхованием на дожитие;

• аннуитетами;

• комбинированными продуктами.

Страхование на случай смерти — вид страхования жизни, предполагающий осуществление единовременной страхо­вой выплаты установленного в договоре размера при насту­плении смерти застрахованного лица в течение срока дейст­вия договора.

Такое страхование может быть бессрочным, когда указан­ные обязательства действуют пожизненно, или срочным, когда вводится ограниченный период, как правило, продолжительно­стью несколько лет, по истечении которого смерть не признает­ся страховым случаем. В некоторых договорах вводится период отсрочки, т.е. выделяемый в начале срока страхования интер­вал времени, в течение которого смерть не считается страхо­вым случаем. Подобные ограничения часто используются в тех случаях, когда потребность в страховой защите ограничена во времени (например, в связи с необходимостью обеспечить рас­ходы малолетних детей в случае смерти кормильца), а также когда потребность бессрочна, но не хватает денег на приобрете­ние бессрочного полиса без периода отсрочки.

Страхование на дожитие — вид страхования жизни, пред­полагающий осуществление выплат при дожитии застрахо­ванного до конца срока страхования.

Данный вид страхования довольно редко встречается в ка­честве отдельного покрытия, чаще — в составе комбинирован­ных продуктов. Часто оно представляется как накопительное страхование, хотя всегда включает небольшую рисковую ком­поненту.

Аннуитет — последовательность платежей равного раз­мера, осуществляемых через одинаковые промежутки времени.

Термин «аннуитет» произошел от латинского слова annum, что значит «год». Первоначально аннуитетные платежи осуще­ствлялись ежегодно, сейчас чаще встречаются договоры с мень­шими платежными периодами (полгода, квартал, месяц), но название тем не менее сохранилось. Выплаты страховых ан­нуитетов привязаны к дожитию застрахованного до момента очередного платежа. В качестве дополнительных ограничений может вводиться максимальный срок получения аннуитета и (или) период отсрочки, т.е. интервал времени после заключе­ния договора, в течение которого аннуитетные платежи не осу­ществляются. Одной из форм договора па получение аннуитета является пенсионное страхование.

Комбинированные продукты представляют собой сочетание нескольких видов обязательств. Самым известным продуктом такого рода является смешанное страхование жизни.

Смешанное страхование жизни — вид страхования жизни, предполагающий включение обязательств по выплате стра­хового обеспечения как на дожитие, так и на случай смерти. Как правило, в такие продукты также включаются дополни­тельные обязательства, например по страхованию от несча­стного случая.

Смешанное страхование жизни довольно широко распро­странено. Такие договоры всегда заключаются на срок. Страхо­вая сумма на случай смерти может быть равна выплатам на до­житие, но они могут и различаться.

Встречаются и другие формы комбинированных продуктов. Их число достаточно велико, но можно назвать несколько при­меров:

• аннуитет с гарантией возврата премий, представляющий собой аннуитет с добавлением дополнительного условия полного или частичного возврата премий в случае ранней смерти, т.е. когда аннуитетные платежи, произведенные до момента смерти, были существенно меньше уплачен­ной премии;

• аннуитет на пережитие, выплаты которого начинаются с момента смерти застрахованного и кончаются со смертью выгодоприобретателя.

Страхование жизни было исторически первым видом стра­хования, в рамках которого возникли продукты с участием в прибыли и паевые продукты. Модификации, дающие право на участие в прибыли страховщика, разработаны для всех видов классических продуктов, упомянутых выше. Паевые продукты обязательно включают компонент на случай смерти. Поэтому они имеют вид смешанного страхования или бессрочного стра­хования жизни с возможностью досрочного прекращения дого­вора страхования без дополнительных ограничений.

В ряде случаев широкое распространение получают группо­вые схемы страхования жизни, особенно когда страхователем выступает работодатель.

В качестве дополнительного покрытия договоры страхова­ния жизни часто включают обеспечение рисков, связанных с несчастными случаями и болезнями.

6.1.3. Условия договора и их изменение

Условия договоров страхования жизни во многом соответ­ствуют условиям долгосрочных договоров личного страхова­ния. Вместе с тем имеют место и специфические условия.

Прежде всего, смерть застрахованного означает необходи­мость разделения понятий «застрахованный» и «выгодоприоб­ретатель». При этом страхователем является сам застрахован­ный или третье лицо (например, работодатель).

Страхователю на заметку!

Выгодоприобретатель должен быть четко указан в договоре по имени или по его отношению к страхователю (застрахо­ванному), например супруга/супруг. Договор не должен да­вать никакой возможности неоднозначного толкования по данному пункту.

Неоднозначность может быть, в частности, связана с воз­можностью иметь нескольких жен (что допустимо в мусуль­манских странах) или нескольких детей. Однозначность иден­тификации выгодоприобретателя позволяет более эффективно проводить процедуру урегулирования. В ряде случаев страхо­вая сумма может делиться между несколькими выгодоприобре­тателями в указанной в договоре пропорции.

Страхователю на заметку!

Страхователь имеет полное право на смену выгодоприобре­тателя по действующему договору.

В случае участия выгодоприобретателя в смерти застрахо­ванного (убийство и смежные нарушения закона) договор страхования теряет силу. В ряде случаев выгодоприобретатель имеет право уступать свои права третьим лицам (например, при использовании договора страхования в качестве залога при получении кредита).

Страховой случай ограничивается определенным набором исключений (географических, медицинских и т.п.). Вид дого­вора может влиять на состав и содержание списка исключе­ний.

Право страхователя на досрочное прекращение договора со­провождается специальными оговорками, гарантирующими ему выплату определенных денежных средств, называемых вы­купными суммами. Они отражают необходимость полного или частичного возврата накопительной компоненты страховой премии.

Выкупные суммы часто привязываются к резервам или упла­ченным премиям. Это подчеркивает роль страховой компании как держателя средств страхователя. Тем не менее эти финан­совые фонды защищены от претензий кредиторов и не могут быть использованы для возврата долга, если только это не было прямо указано в договоре страхования.

Государство может регулировать правила определения раз­мера выкупной суммы. Это связано как с защитой прав страхо­вателей, так и с поддержанием финансовой устойчивости стра­ховой организации.

Страхователь всегда может внести в договор определенные изменения, не связанные с условиями получения страхового обеспечения и уплаты премий. Примером может служить сме­на выгодоприобретателя. Подобные изменения условий носят чисто технический характер и могут быть осуществлены путем заключения дополнительного соглашения к договору в любое время.

Однако изменения условий договора, касающихся типа страхового покрытия, срока страхования, размера страховых выплат и т.п., а также соответствующие им модификации пра­вил уплаты премий (вплоть до полного отказа от их дальней­шей уплаты) зачастую означают смену вида страхования. По­этому такие изменения не допускаются совсем или существенно ограничиваются.

В последнем случае это оформляется в виде оговорки о кон­вертации (convertibility clause) или страхового опциона (insurance option), допускающих возможность и оговариваю­щих порядок внесения соответствующих изменений. Как правило, такое право дается страхователю в определенные перио­ды или даты (например, только в годовщины заключения договора). Эти ограничения связаны с необходимостью прове­дения актуарных обоснований новых условий договора с уче­том резерва, имеющегося на момент изменения договора.

Страхователю на заметку!

Внимательно изучите правила изменения условий договора.

В ряде случаев по условиям договора страхования жизни страхователю предоставляется право определенного перерас­пределения страховой суммы во времени.

Прежде всего, это возможность предоставления займа под полис. Смысл этой операции состоит в том, что страховая ком­пания предоставляет страхователю заем «под залог» будущих страховых выплат. Заем выдается в размере, не превышающем страховые резервы на момент совершения данной операции. Страховые выплаты уменьшаются на величину займа. Понят­но, что такая операция имеет смысл только для продуктов с высокой накопительной компонентой, например для смешан­ного страхования жизни.

Если страхователь перестал уплачивать премии, то альтер­нативой прекращению договора страхования может быть про­должение договора с пониженной страховой суммой, что явля­ется специальной формой предоставления займа под полис. Заем предоставляется автоматически (без соответствующего обращения страхователя к страховщику) на величину неупла­ченной вовремя премии. Поэтому такое условие иногда рас­сматривается как страховой опцион, что сближает указанные условия договора.

Другой возможностью перераспределения являются уско­ренные выплаты (accelerated benefits). Они представляют со­бой страховое обеспечение по альтернативному страховому со­бытию в рамках компоненты по страхованию здоровья, как правило, на случай инвалидности, но в рамках общего лимита, задаваемого страховой суммой. Иными словами, при длитель­ной утрате трудоспособности часть страховой суммы выплачи­вается досрочно (например, по 4% страховой суммы в месяц, но не более 25 месяцев).

6.2. Особенности организации страхования жизни

Организация страхования жизни во многом базируется на принципах, общих для всего личного страхования. Однако имеет место ряд особенностей, связанных со спецификой риска и долгосрочным характером страхования. В первую очередь они имеют место при андеррайтинге. На уровне создания стра­ховых продуктов и урегулирования убытков специфика стра­хования жизни проявляется слабо. Более того, процедуры уре­гулирования убытков здесь часто намного проще, чем в страховании здоровья.

Андеррайтинг имеет исключительно большое значение для страхования жизни. Это связано с тем, что нужно оценивать риск на несколько лет или даже десятилетий вперед, так как возможности страховой компании в пересмотре условий дого­вора часто сильно ограничены.

Существует ряд факторов, изменяющих риск смертности. Однако если ранее их влияние нивелировалось степенью кон­сервативности предпосылок, то в последние десятилетия си­туация изменилась.

Обратите внимание!

В связи с появлением новых смертельных заболеваний про­изошло резкое усугубление эффектов неблагоприятного от­бора и оппортунистического поведения, что усилило роль андеррайтинга.

Кроме перечисленных ранее факторов (пол, возраст, про­фессия и т.п.) важными аспектами анализа риска являются, на­пример, следующие:

• опасные хобби (подводное плавание, прыжки с парашю­том и т.д.), наличие которых может резко усилить риск смертности;

• состояние здоровья застрахованного, которое обусловли­вает возможность избыточного страхования;

• состояние здоровья ближайших родственников, на основа­нии чего определяется риск, связанный с наследственны­ми факторами, так как применение иных источников ин­формации (скажем, генетических анализов) в страхова­нии жизни пока не допускается.

Таким образом, медицинский андеррайтинг имеет первостепенное значение, хотя профессиональный и финансовый ан­деррайтинг также важны для оценки риска.

В страховании жизни широко распространено применение специальных условий для лиц с повышенным риском смерти. Такими специальными условиями могут быть повышение пре­мии, снижение страховой суммы, уменьшение срока страхова­ния или введение периода отсрочки (договор вступает в силу немедленно, но ответственность страховщика наступает намно­го позже). Страхование жизни на подобных специальных усло­виях затрудняет процедуры ведения договора и отчасти урегу­лирования убытков, но его достоинством является расширение страхового портфеля.

6.3- Российские особенности страхования жизни

Обязательное страхование жизни является частью обяза­тельного социального страхования, рассмотренного в предыду­щей главе. Поэтому данный параграф будет посвящен специ­фике добровольного страхования жизни в России.

Рынок страхования жизни в России довольно узок и пока еще недостаточно развит. Это связано прежде всего с высокой инфляцией, имевшей место в нашей стране в течение 90-х го­дов прошлого века. С одной стороны, реальные процентные ставки долгое время были отрицательными, т.е. любые долго­срочные финансовые операции, включая и страхование жизни, не имели смысла. С другой стороны, население, столкнувшись со значительным обесценением страховых сумм по договорам, заключенным еще в советское время, разочаровалось в этом виде страхования.

Страхователю на заметку!

Страхование жизни в России пока является наименее раз­витым видом личного страхования.

До последнего времени значительная доля рынка страхова­ния жизни в России была представлена псевдостраховыми схе­мами, которые использовались для увода от налогообложения личных доходов, за что и получили название зарплатных. Суть использования такой схемы состоит в том, что оплата труда осуществлялась не в форме заработной платы и других начис­лений, подлежащих налогообложению, а в форме уплаты пре­мий по договору со значительными обязательствами на дожи­тие на достаточно короткий срок. Кроме чрезвычайно высокого значения убыточности по соответствующим операциям при­знаками использования данной схемы являются:

• короткий срок страхования на дожитие или аннуитет без периода отсрочки или с очень коротким периодом отсроч­ки (в этом случае рисковая компонента крайне мала, так что такие продукты легко использовать для перераспреде­ления средств от страхователя к застрахованному при по­средничестве страховщика);

• выплата дополнительного страхового обеспечения в раз­мере уплаченных премий (в отличие от классического страхования жизни эти платежи осуществляются не в форме возврата премий страхователю, а как платежи за­страхованному).

К сожалению, эти признаки сами по себе не позволяют дос­товерно указать на применение зарплатной схемы, так как они могут быть характерны для некоторых классических схем стра­хования жизни.

К настоящему моменту российские нормативные акты о на­логообложении и страховании изменены таким образом, чтобы перекрыть возможности использования зарплатных схем. В ча­стности, налоговые льготы распространяются только на стра­ховое обеспечение, выплачиваемое не ранее чем через пять лет после заключения договора, а в отношении подоходного налога по выплатам до истечения указанного срока налоговый режим даже ужесточен. Кроме того, в рамках процедуры получения лицензии на страхование жизни специально проверяются сро­ки страхования.

Обратите внимание!

Хотя в настоящее время некоторые формы зарплатных схем еще сохраняются, они постепенно вытесняются классиче­скими схемами.

Среди классических схем преобладают традиционные про­дукты. Продукты с участием в прибыли и паевые продукты, хотя и присутствуют на рынке в небольшом количестве, не по­пулярны среди клиентов. Это объясняется их большей сложно­стью и отсутствием налоговых льгот.

В России встречаются практически все типы продуктов страхования жизни, выделяемые по характеру покрываемого риска: аннуитеты, страхование на дожитие, страхование на слу­чай смерти (с выплатой страховой суммы единовременно и в виде ренты), смешанное страхование жизни. Характерной осо­бенностью российского рынка является отсутствие устоявшей­ся терминологии, облегчающей потенциальным клиентам срав­нение условий договоров разных компаний. Например, в некоторых компаниях (преимущественно московских и феде­ральных) смешанное страхование жизни называется «страхо­ванием к сроку», что нельзя признать удачным наименованием продукта, так как его легко спутать со срочным страхованием и оно не проясняет смысла операции.

Сроки страхования пока невелики, но наблюдается тенден­ция к их увеличению. В ряде случаев страховая сумма диффе­ренцируется (например, в зависимости от причины смерти). Иногда в договор включается дополнительное покрытие на случай болезни (прежде всего критического заболевания) и (или) несчастного случая.

Список исключений в целом соответствует ограничениям, принятым на международных рынках.

Некоторые компании проводят процедуру андеррайтинга, включая медицинское освидетельствование. При этом согласно правилам разных компаний указанное освидетельствование может быть отнесено как на счет клиента, так и (значительно реже) на счет самого страховщика. Как правило, процедура ан­деррайтинга не слишком жесткая. Для противодействия повы­шенному риску неблагоприятного отбора используются допол­нительные условия заключения договора, например ограничения на возраст застрахованного.

Страховые премии могут уплачиваться как единовременно, так и в виде аннуитета. В последнем случае оговариваются предельные сроки задержки очередной выплаты, по истече­нии которых отсутствие премии означает автоматическое пре­кращение действия договора. Договор может прекращаться и по письменному заявлению клиента. В ряде случаев преду­смотрена выплата выкупной суммы или возврат части страхо­вых премий. Некоторые компании допускают возможность из­менения условий договора.

Страхователю на заметку!

Классические продукты страхования жизни в России соот­ветствуют международному опыту.

Выводи по главе

Особенностями страхования жизни являются:

• долгосрочный характер страхования;

• специфика урегулирования убытков;

• наличие накопительной компоненты. Цели использования страхования жизни:

• обеспечение текущих финансовых потребностей застрахованного и иждивенцев;

• обеспечение специальных финансовых потребностей застрахованного и иждивенцев;

• покрытие расходов, связанных со смертью застрахованного;

• возмещение дополнительных расходов на ведение бизнеса. Страхование на случай смерти — вид страхования жизни,

предполагающий осуществление единовременной страховой выплаты установленного в договоре размера при наступлении смерти застрахованного лица в течение согласованного периода.

Страхование на дожитие — вид страхования жизни, предпо­лагающий осуществление выплат при дожитии застрахованно­го до конца срока страхования.

Аннуитет — последовательность платежей равного размера, осуществляемых через одинаковые промежутки времени.

Смешанное страхование жизни — вид страхования жизни, предполагающий включение обязательств по выплате страхо­вого обеспечения как на дожитие, так и на случай смерти. Как правило, в такие продукты также включаются дополнительные обязательства, например по страхованию от несчастного случая.

Особенности организации страхования проявляются в фор­мулировках договора, андеррайтинге, ведении договора и уре­гулировании убытков.

В России большая часть портфелей страхования жизни представлена псевдостраховыми схемами. Классическое страхо­вание жизни в нашей стране соответствует международному опыту.

Вопросы и задания для обсиждтия

1. Дать общую характеристику страхования жизни.

2. Какие потребности страхователя обслуживает страхование жизни?

3. Дайте общую характеристику разных типов продуктов стра­хования жизни.

4. Поясните правила выбора выгодоприобретателя.

5. Поясните понятие выкупной суммы.

6. Какие права имеет страхователь на изменение условий дого­вора?

7. Что такое ускоренные выплаты?

8. Охарактеризуйте особенности страхования жизни в России.

9. Каковы особенности псевдостраховых схем в страховании жизни в России?

ЧАСТЬ 5

ОСНОВНЫЕ виды

ИМУЩЕСТВЕННОГО

СТРАХОВАНИЯ

В соответствии с Гражданским кодексом РФ под имущест­венным страхованием понимаются такие взаимоотношения ме­жду страховщиком и страхователем, при которых страховщик обязуется за обусловленную договором плату (страховую пре­мию) при наступлении страхового случая возместить страхова­телю или иному лицу, в пользу которого заключен договор, причиненные этим случаем убытки в застрахованном имущест­ве либо убытки в связи с иными имущественными интересами страхователя в пределах определенной договором страхования суммы.

По договору имущественного страхования могут быть за­страхованы:

• риск утраты, недостачи или повреждения имущества. В этом случае можно говорить о таком виде страхования, как страхование имущества;

• риск ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или иму­ществу других лиц, не связанных страховыми отношения­ми. Договоры страхования таких рисков принято назы­вать страхованием гражданской ответственности;

• риск убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами пред­принимателя или изменения условий этой деятельности, а также риск недополучения ожидаемых доходов. Такие договоры принято называть страхованием предпринима­тельских рисков.

Таким образом, в понятие имущественного страхования включаются три вида страховых взаимоотношений: страхова­ние имущества, страхование ответственности и страхование предпринимательских рисков (рис. 5.1).

Общим для всех трех видов страхования выступает наличие риска возникновения имущественного ущерба, который явля­ется результатом случайного события, не зависящего от воли или безволия субъектов страховых взаимоотношений (страхо­вателя, страховщика или выгодоприобретателя).

В соответствии с российской классификацией страхование имущества включает следующие подвиды:

• страхование средств наземного транспорта, за исключени­ем железнодорожного;

• страхование средств железнодорожного транспорта;

• страхование средств воздушного транспорта;

• страхование средств водного транспорта;

• страхование грузов;

• сельскохозяйственное страхование (страхование урожая, сельскохозяйственных культур, многолетних насаждений, животных);

• страхование имущества юридических лиц, за исключени­ем страхования транспортных средств и сельскохозяйст­венного страхования;

• страхование имущества граждан, за исключением транс­портных средств.

В страхование ответственности включаются: