![]() |
Главная Случайная страница Контакты | Мы поможем в написании вашей работы! | |
|
Приток денежных средств | Отток денежных средств |
1Заемный капитал(кредиты, эмиссия цен.бумаг) 2.Собственный капитал (эмиссия акций) | Погашение основной суммы долга Выплаты процентов, дивидендов |
Определение БДДС
1.Оптимальный размер денежных средств на расчетном счете (желаемый)
2.Объем заемных средств
Последовательность мероприятий по сокращению дефицита бюджета:
- мобилизация внутренних резервов
-привлечение внешних источников
-сокращение оборотного капитала
-введение системы предоплаты
-систему скидок
Пример:
Основные материалы – 1000руб.
Интервал времени между предоплатой товара и поставкой материала – 3 месяца.
Банк выдает кредит на 3 месяца под 30% годовых. Размер предоплаты определяется
S = P (1 + in), где
S – наращенная сумма
i - ставка банка
n – срок 3 месяца
Р – какую сумму должен внести клиент в виде предоплаты
S 1000
Р =------------- =----------------- = 930 руб.
1 + in 1+0,3*0,75
(3 месяца от 12 месяцев = 0,25; 1 - 0,25 = 0,75)
Скидка с цены = 1000 – 930 = 70 руб.
Вывод: Гарантированный сбыт. Бремя скидок с цены компенсируется в сравнении, если бы
предприятие брало кредит, платило бы проценты и т.д.
3 Формирование прогнозного баланса: в отчете добавляются все операции планового года.
Расчет прогнозных финансовых коэффициентов на основании БДР и БДДС
Дата публикования: 2015-07-22; Прочитано: 169 | Нарушение авторского права страницы | Мы поможем в написании вашей работы!