Страхование коммерческих кредитов

Страхование кредитов относится к числу сравнительно новых, получивших широкое развитие только в последние десятилетия видов страховой деятельности. Оно зародилось в Европе после Первой мировой воины. Данное стра­хование представляет собой вид страховой деятель­ности, задачей которой является понижение кредитных рисков страхователей. Страхование кредитов осуществляется с целью предоставления кредиторам страховых гарантии погашения креди­тов в обусловленные сроки в случае неплатежеспособности долж­ника или неоплаты долга по иным причинам. Страхование кредитов имеет несколько разновидностей, ко­торые могут быть классифицированы по ряду признаков. По объектам оно подразделяется на страхование коммерческих кре­дитов, предоставляемых поставщиком покупателю, и страхование банковских кредитов. По характеру страховых рисков данное страхование включает страхование от экономических (коммерчес­ких) и политических рисков. К первым относятся, например, бан­кротство частного покупателя, отказ от платежа или принятия то­вара, неоплата долга в обусловленный срок и др. Страхование от экономических рисков проводится как при осуществлении сделок внутри страны, так и для обеспечения страховой защитой внешне­экономической деятельности. В то же время страхование на слу­чай наступления политических рисков проводится, как правило, только при осуществлении внешнеэкономических операции. Стра­хование коммерческих кредитов подразделяется также на страхо­вание риска неплатежа, которое предоставляет страховую защиту на случай неоплаты поставленных товаров или оказанных услуг; страхование авансовых платежей, которое проводится на случай не­поставки товаров (неоказания услуги), оплаченных авансом; стра­хование фабрикационных рисков, предоставляющее страховое обес­печение в случае отказа контрагента страхователя от принятия ра­нее заказанного товара (услуги).

Страхование кредитов является одним из наиболее монополи­зированных видов страховой деятельности: страхование кредитов от экономических рисков осуществляется, как правило, небольшим числом частных страховых компании, а страхование внешнеторго­вых операций от политических рисков — в основном государствен­ными страховыми агентствами.

К числу наиболее известных видов страхования кредитов от коммерческих рисков относится страхование риска неплатежа. Его объектом являются имущественные интересы поставщиков товаров

(услуг), связанные с возможным непогашением дебиторами задолженности вследствие неплатежеспособности или иных предусмотренных в договоре стра­хования причин. Данный вид страхования предостав­ляет страховую защиту страхователям на случай непогашения их краткосрочной или среднесрочной дебиторской задолженности, об­разовавшейся за счет неоплаты заказчиком поставок товаров или предоставления услуг. По договору такого страхования страховая организация берет на себя погашение предоставленного кредита при неплатеже должника. Наличие договора страхования повышает к тому же возможности страхователей получить банковский кредит, поскольку страховой полис может быть использован в качестве обеспечения кредитоспособности заемщика.

Проведение страхования риска неплатежа основано на следую­щих принципах:

1) страхованию подлежат только операции, связанные с постав­ками товара, осуществлением лизинговой деятельности и др., т. е. не подлежат страхованию чисто финансовые операции;

2) договор страхования заключается кредитором;

3) заключение договора страхования должно предшествовать по­явлению конкретного риска, т. е. заключению договора куп­ли-продажи или, по крайней мере, отправке товара получа­телю;

4) страховщик может поставить условие, чтобы часть стоимости поставленного товара была оплачена в момент поставки или в виде аванса;

5) условием заключения договора может быть охват им всех операций страхователя или его операций с каким-либо кли­ентом. При поставках средств производства с высокой сто­имостью могут заключаться отдельные договоры страхования кредитов, связанные с оплатой таких заказов;

6) в объем ответственности страховщика включаются лишь стро­го оговоренные риски, связанные главным образом с непред­виденными обстоятельствами;

7) на страхование принимаются только кредиты, размер кото­рых превышает оговоренную сумму. Кредиты, предоставлен­ные на меньшую сумму, остаются на ответственности самого страхователя;

8) часть возможных потерь при наступлении страхового случая остается на ответственности страхователя, что достигается установлением безусловной франшизы, составляющей обыч­но 20—30% ущерба. При этом страхователю, как правило, за­прещается страховать непокрытую часть ущерба в других стра­ховых учреждениях. Данное условие, с одной стороны, слу­жит стимулированию осмотрительности страхователя при заключении сделок, поскольку при заключении договора без франшизы у поставщика отсутствует необходимость интере­соваться платежеспособностью партнера и принимать меры для недопущения неплатежей. Во-вторых, оно побуждает страхователя к принятию зависящих от него мер по обеспе­чению выполнения должником договорных обязательств и снижению ущерба от наступившего страхового случая.

Вопросы для самопроверки

1. Какие вы знаете подотрасли в страховании экономических рисков?
2. Какие вы знаете виды страхования финансовых рисков? В чем их особенность?

Тема 10. Системы страхования. Франшизы.

Система пропорциональной ответственности. Система предельной ответственности. Система первого риска. Условная франшиза. Безусловная франшиза.

Вопросы для самопроверки

1.В чем экономическая сущность франшизы, предусмотренной в договоре страхования?

2. Охарактеризуйте особенности систем страхования.

Тема 11. Управление риском в страховании.

Риск и страхование. Виды рисков и их оценка. Классификация рисков. Метод индивидуальных оценок. Метод средних величин. Метод процентов. Общая теория управления риском.