Тема 10. Финансово-правовое регулирование банковской деятельности и денежного обращения

(2 часа)

1. Банковская система Украины.

2. Правовой статус Национального банка Украины.

3. Правовые основы банковской деятельности в Украине.

4. Структура денежной системы Украины.

5. Формы денежного обращения.

6. Правовые формы безналичных расчетов в Украине.

Контрольные вопросы

1. Назовите виды банков в Украине.

2. Назовите методы правового регулирования банковской деятельности.

3. В чем заключаются контрольные полномочия НБУ относительно коммерческих банков?

4. В каких случаях НБУ может отказать в государственной регистрации коммерческого банка?

5. Назовите виды банковских операций.

6. Что такое банковский надзор?

7. Что относят к функциональным элементам денежной системы?

8. Что относят к организационным элементам денежной системы?

9. Что такое эмиссия денег?

10. Объясните понятие денежного обращения.

11. Какие государственные органы осуществляют управление денежным обращением?

12. Какие полномочия НБУ в сфере организации денежного обращения?

13. Что понимают под понятием „платежная система”?

14. Назовите основные задачи банковских учреждений относительно организации наличного обращения.

15. Что такое безналичные расчеты?

Практические задания

1. Во время проведения выездной проверки акционерного общества “Завод Автоагрегат” сотрудниками государственной налоговой инспекции в Киевском районе г. Донецка было установлено, что 15 октября 2007 г. частное предприятие “Флаг” приобрело технологическое оборудование на сумму 7 тыс. грн., производителем которого является акционерное общество “Завод Автоагрегат”. Оплата по договору покупки-продажи технологического оборудования между частным предприятием “Флаг” и акционерным обществом “Завод Автоагрегат” была осуществлена в наличной форме. Об этом свидетельствует прибыльный кассовый ордер от 15 октября 2007 г. на 7 тыс. грн., подписанный главным бухгалтером и кассиром акционерного общества “Завод Автоагрегат”.

Какие правовые последствия этой расчетной операции?

2. В справке о включении Национального банка Украины в Единственный государственный реестр предприятий и организаций Украины от 09.11.2000 г. № 9798, выданной Главным межрегиональным информационным центром Государственного комитета статистики Украины, отмечено, что формой финансирования Национального банка Украины является бюджет.

Сделайте мотивированный вывод относительно этой справки.

3. Предприятие “Дончанка”, которое имеет текущий счет в коммерческом банке “ЕХИМ”, направило в учреждение банка платежное поручение с целью перечисления 50 тыс. грн. на счет торговой компании “Вильнюс”. В реквизите “Назначения платежа” настоящей платежной доверенности было указано: “безоплатная финансовая помощь”.

Какими должны быть действия коммерческого банка в этом случае?

4. Отделом государственной исполнительной службы г. Донецка был отправлен запрос в коммерческий банк “ЕХИМ” с просьбой предоставления информации о наличии средств на текущем счете и осуществленныех операциях в течение последнего месяца клиентом банка – ООО “Каштан”, которое является должником в открытом исполнительном производстве.

Должен ли коммерческий банк предоставить соответствующую информацию в отдел государственной исполнительной службы?

5. Составьте схему банковской системы Украины по уровням.

6. Составьте схему платежных систем.

Нормативно-правовые акты и литература по теме

1. Про Національний банк України: Закон України від 20.05.1999 р. № 679 // Відомості Верховної Ради України. – 1999. – № 29. – Ст.238.

2. Про банки і банківську діяльність: Закон України від 07.12.2000 р. № 2121-III // Відомості Верховної Ради України. – 2001. – № 5-6. – Ст.30.

3. Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг: Закон України від 12.07.2001 р. № 2664-III // Офіційний вісник України. – 2001. – № 32. – Ст.1457.

4. Про платіжні системи та переказ грошей в Україні: Закон України від 05.04.2001 р. N 2346-III // Відомості Верховної Ради України. – 2001. – № 29 – Ст.137.

5. Про обіг векселів в Україні: Закон України від 05.04.2001 р. N 2374-III // Урядовий кур’єр. – 2001.- № 9.

6. Про Національну депозитарну систему та особливості електронного обігу цінних паперів в Україні: Закон України від 10.1997 р. № 710 // ВВР України. – 1998.- № 15. – ст. 67

7. Про затвердження Інструкції про безготівкові розрахунки в Україні в національній валюті: Постанова Правління НБУ від 21.01.2004 р. N 22 // Бухгалтерія. – 2004. - № 3. – С.17.

8. Про затвердження Інструкції про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах: Постанова НБУ від 12.11.2003 р. N 492 // Бухгалтерія. – 2004. - № 1. – С.18-26.

9. Алісов Є.О. Гроші і грошовий обіг: теоретичні засади та стан правового регулювання в Україні: Монографія. – Харків: «Ксилон», 2004. – 326 с.

10. Орлюк О.П. Банківське право: Навч. посіб. / О.П. Орлюк – К.: Юрінком Інтер, 2005. – 376 с.

11. Банківське право України: навч. Посібник / Кол. авт.: Жуков А.М., Іоффе А.Ю., Кротюк В.Л., Пасічник В.В., Селіванов А.О. та ін. / За заг. ред. А.О. Селіванова – К.: Видавничий Дім «Ін Юре», 2000. – 384 с.