Вопрос 34. Оптимизация ликвидности портфеля активов российских банков

Баланс коммерческого банка считается ликвидным, если быстрая реализация части средств по активу позволяет обеспечить срочные обязательства по пассиву. Основой ликвидности ком.банка является соблюдение объективно-необходимого соотношения между составляющими: собственные средства, привлеченные и заемные средства, размещаемые средства. Термин платежеспособность несколько шире: подразумевается не только и не столько возможность превращения активов в быстрореализуемые, сколько способность юридического или физического лица своевременно и полностью выполнять свои платежные обязательства, вытекающие из торговых, кредитных или иных операций денежного характера.

С учетом мировой практики, ликвидность рассматривают как запас или поток.

Ликвидность как запас включает определение уровня возможности ком. Банка выполнять свои обязательства перед клиентами в каждый конкретный момент путем изменения структуры активов. «Запас» характеризует ликвидность банка на определенный момент времени, его способность ответить по своим текущим обязательствам, в особенности по счетам до востребования. Как «поток» ликвидность оценивается за определенный период времени либо на перспективу.На ликвидность влияют факторы: 1) состав и структура пассивов; 2) состав и структура активов;3) соблюдение золотого правила банкиров: совпадение по срокам активов и пассивов.

Нормативы ликв-ти устанавливаются в целях контроля за способностью банка обеспечить полное и cвоевременное вып-ие обязательств. 1) мгновенная лик-ть (Н2) регулир.риск потери банком ликв-ти в теч.операционного дня Н ₂ = (Высоколиквидные активы) * 100% / (Обязательства по счетам до востребования ); 2 )Н текущ.лик-ти (Н3) регулир.риск потери лик-ти в теч.ЗОкаленд.дней. опред. min отнош. суммы ликвид.активов (это краткоср.ц/б кред.до востреб-онкольные) к сумме пассивов банка по счетам до востреб+сроч.вклады до 30дней>=50%.. Н ₃ = (Ликвидные активы) * 100% / (Обязательства до востребования и сроком до 30 дней). 3)Н долгосроч.лик-ти (Н4) -регул.риск потери ликвидности в рез-те размещ.ср-в в долгоср.активы и опред. mах допуст.отнош.кред.треб.б-ка со сроком погаш >1 г. к собствееным средствам б-ка и обяз-вам со сроком погаш >1. Н 4 = (Выданные кредиты со сроком погашения свыше 1 года) * 100% / (Капитал банка + Обязательства сроком свыше 1 года). 4)Н общей Л (Н5) -регул.риск потери Л и опред.яип отнош.лик-х активов к сумме активов б-ка за вычетом обяз-х резервов Н 5 = (Ликвидные активы) * 100% / (Общая сумма активов). 5) mах размер риска на 1заем-ка- регул.кред.риск б-ка в отнош. в отнош 1 з-ка и опред.mах отнош.совокуп.суммы кред.треб.б-ка к з-ку (<=25%). 6)mах размер крупных кред.рисков -регулир.совок.вел-ны кр.кред.рисков и опред.тах соот.совок. вел-ны этих р. и кап-ла б-ка (<=800%) 7)mах размер кред-в банковских гарантий и поруч-в предост-х б-ом своим акционерам или уч-ам к СС (<=50%) 8)Н достат-ти СС или кап-ла б-ка- огранич. Риск несост-ти б-ка и опред-т треб-ия по min величине СС, необх для покрыт.банк-х рисков. H=Капитал/(Активы с уч.степени риска - Обяз.резервы.

Деятельность ком.банков по управлению ликвидностью направлена на выполнение обязательств своих клиентов. Процесс управления лик-ью – это совокупность методов по управлению активами и пассивами. В мир. Практике управление ликвидностью осуществляется посредством использования ряда методов. Наиболее распространенные: метод общего фонда средств (При использовании данного метода распределение совокупной суммы банковских ресурсов между различными видами активов производится независимо от источника образования ресурсов) и метод распределения активов (позволяет преодолеть ограниченность метода общего фонда средств. Модель распределения активов устанавливает, что размер необходимых банку ликвидных средств зависит от источников привлечения фондов. Этим методом делается попытка разграничить источники средств в соответствии с нормами обязательных резервов и скоростью их обращения или оборачиваемостью) В целях регулирования необходимого уровня ликвидности при размещении активов должны соблюдаться условия: 1)размещение активов должно обнеспечивать банку определенный доход; 2) при этом риск банка не должен повышаться. В целях эффективно управления активами их принято подразд. На группы: 1)налич. Ден.ср-ва и краткосроч.обяз-ва, которые быстро и с незначит. Потерями можно превратить в налич. 2) ссуды, предоставляемые банком другим ком.банкам или ком.организщациям.3) инвестиции в ценные бумаги.4)прочие активы.

Управление активами – это изменение их структуры по отдельным группам-видам на основе результата анализа их фактического состояния на конкретную дату и в динамике. Наибольшее влияние на ликвидность банков оказывают состав и структура кредитного портфеля. Управление пассивами: постоянный поиск источников привлеченных и заемных средств и выбор среди них самых надежных и дешевых. На практике процесс управления активами и пассивами происходит одновременно, поскольку они взаимосвязаны и взаимозависимы. Экономическая устойчивость банка во многом определяется финансовыми результатами его деятельности, уровнем принимаемых банком рисков в сочетании с его ликвидностью и доходностью. Ликвидность — важнейшая качественная характеристика деятельности банка, свидетельствующая о его надежности, стабильности, устойчивости. Для обеспечения ликвидности банку необходимо формировать такую структуру баланса, при которой активы, не утрачивая своей стоимости, могут своевременно преобразовываться в денежные средства по мере востребования пассивов.