Особенности взаимоотношений банка с клиентами и их регулирование

В последние годы утвердилась идеология банка как партнера.Партнерским отношениям присущи: добровольность, взаимозаинтересованность и коммерческий характер. Каждый клиент сам определяет, услугами какого банка ему следует воспользоваться. В равной степени это относится и к банку, который выбирает себе клиента.Банковское законодательство, ограждая интересы двух сторон, обеспечивает клиенту:- право на открытие счета в банке;- право на получение отсрочки платежа банку;- возможность участия в совете банка, банковских ассоциациях;- сохранение банковской тайны;- защиту его вкладов.Право на открытие счета подчас носит чисто декларативный характер, ибо банк, не желая "работать" с малым клиентом, может всегда под любым благовидным предлогом отказать ему в его праве. Вот почему в законодательстве некоторых стран предусмотрено право клиента: требовать от центрального банка своего государства указать ему то кредитное учреждение, где ему обязательно откроют счет (во Франции счет может быть открыт и по почте).Право на отсрочку платежа является для заемщика жизненно важным фактором. Разумеется, речь идет о финансовых затруднениях, вызванных объективными обстоятельствами, не связанными с его плохой работой. Закон в этом случае защищает лишь того клиента, который аккуратно выполняет свои обязательства. Клиент пишет заявление на реструктуризацию.Процедура пересмотра условий сокращения или прекращения кредитования обычно фиксируется в письменном соглашении. В нем может быть уточнена материальная ответственность кредитного учреждения.На макроуровне интересы клиента могут обеспечиваться посредством участия крупных предприятий как агентов хозяйства в банковском секторе, в различных банковских ассоциациях. Взаимоотношения клиента с банками во многом определяются разнообразием возможности использования банковского кредита (вклада, кредита и т.п.), доступностью денежного рынка. Предприятия - клиенты банка имеют довольно широкие возможности использования банковских услуг.Для эффективного инвестирования банки должны знать все о своих клиентах. Именно здесь возникает необходимость профессионального управления деятельностью банка. Цели финансового менеджмента отражают политику банков, стремящихся удержать своих клиентов, часть которых может переходить в другие банки. При существующей сегодня конкуренции за обслуживание банковских клиентов кредитным организациям необходимо строить тактику и стратегию взаимоотношений с клиентурой, разрабатывая индивидуальные концепции решения сложных проблем банком клиента.

13. Активные операции коммерческого банка: виды, значение,направления оценки качества активов.

Активными наз. операции по размещению банк.ресурсов. БА, как и пассивы, состоят из капитальных и текущих статей. Капитальные статьи А. — земля, здания, принадлежащие банку; текущие — ден.наличность, учетные векселя и др.краткоср.об-ва, ссуды и цб. До 80% БА приходится на учетно-ссудные операции и вложения в цб. С т.з. ликвидности и прибыльности можно выделить 4 группы БА. 1) первичные резервы (самые ликвидные активы, кот. м.б. немедленно исп. для выплаты изымаемых вкладов и удовлетворения заявок на кредиты): ден.наличность банка, чеки и др.плат.док-ты в процессе инкассирования, ср-ва на корр.счетах в др.КБ. Такие А не приносят дохода, но служат главным источником ликвидности банка. 2) вторичные резервы (приносящие небольшой доход, но высоколиквидные А, кот. с мин.задержкой и незначительным риском потерь можно превратить в наличные): векселя и др.краткоср.цен.бумаги, ссуды до востребования и краткоср.ссуды первоклассным заемщикам. Основное назнач. данной группы А — служить источником пополнения первичных резервов. 3) самая важная часть портфель банковских ссуд наиболее доходные, но и самые рискованные А; главный источник прибыли банка. 4) портфель цб, или портфель банк.инвестиций. Формирование портфеля инвестиций преследует две цели: приносить банку доход и быть дополнением вторичных резервов по мере приближения сроков погашения долгоср.цб и превращения их в краткоср.Для получ. макс.дохода необходимо направлять возможно макс.сумму ср-в в операции, имеющие наибольшую доходность на практике следует учитывать целый ряд ограничений, связанных с формированием структуры А банка. 1. Не все привлеченные банком ср-ва можно реализовать в доходных активных операциях. Часть ср-в должна быть в кассе Б и на его корр.счете для выполнения им своих текущих об-в, а часть в соотв. с требованиями регулирующих органов должна храниться на резервном счете в ЦБ; часть собственных ср-в банка используется для приобретения ОС. АБ делятся на работающие, вложенные в операции, кот. могут принести доход (все операции с клиентурой банка по кредитной системе: ссудные операции с юл, кредиты банка, расчеты по ин.операциям, операции с цб, лизинговые операции, выданные гарантии; учитываются на ссудных счетах и счетах предост.межбанк.кредитов, приобр цб, корр.сч.в др.банках) и на неработающие. Такое деление необходимо для опред. доходности банков 2. При размещении работающих активов следует учитывать, что регулирующие органы могут устанавливать нормативы для показателей деят-ти КБ, влияющих на структуру их активных операций - соотношение капитала банка и его рисковых активов, а также др.нормативы, связ. с выдачей кредитов и обеспечением ликвидности. При размещении активов с целью получения прибыли следует учитывать, что любая фин.операция м/т принести как прибыль, так и убытки Доля неработающих активов опр как внутр.факторами, зависящими от рук-ва банка, так и внеш., обусловленными треб рег органов в области обяз.резервирования части привлеченных ср-в банка. Оптимальный уровень неработающих А д/н составлять не более 20% от суммы всех А. Роль активных операций для любого КБ: обеспе­чивают доходность и ликвидность банка, т.е. позволяют достичь две главные цели деятельности КБ. С помощью активных операций Б. могут направлять высвобождающиеся в процессе хоз деят д/ср тем участникам экономического оборота, ко­торые нуждаются в капитале, обеспечивая перелив капиталов в наиболее перспективные отрасли экономики, содействуя росту произв инвестиций, внедрению инноваций, осущест­влению реструктуризации и стабильному росту промышленного произ-ва, расширению жилищного строительства. Социальную роль играют ссуды банков населению. Чем более риско­ванным явл актив, тем больше дохода он может принести банку (доходность служит платой за риск) и тем ниже уровень его ликвидности (рискованный актив труднее реализовать). Са­мые рискованные активы обычно и самые высокодоходные, и наименее ликвидные.Классификация А по таким качествам, как до­ходность, ликвидность, рискованность. По степени доходности А делятся на две группы: приносящие доход (работающие), ех:банковские ссуды, значительная часть вложений в цб;не приносящие доход (неработающие); ех:: кассовая наличность; остатки средств на корреспондентских и резервном счетах в ЦБ; вложения в ОФ банка: здания, оборудование. По ликвидности различают три группы активов.1. Высоколиквидные А.,м/б немедленно использованы для выплаты изымаемых вкладов или удовлетво­рения заявок на кредит, т.к находятся в налично-денежной форме или легко и быстро м/б переведены в нее:кассовая наличность, ср-ва на корреспондентских и резервном счетах в ЦБ, ср-ва на корр-ых счетах в других КБ.2. Ликвидные А — А со средней степенью ли­квидности. М/т переведены в наличные деньги с не­большой задержкой и незначительным риском потерь. К ним относят ссуды до востребования и краткосрочные ссуды, легко­реализуемые векселя и другие краткосрочные ценные бумаги, прежде всего государственные.3. Низколиквидные А — А, вероятность превращения которых в наличные деньги очень мала или вообще нулевая. Долго­срочные ссуды банка, его инвестиции в долгосрочные цб, труднореализуемые здания, сооружения, долга с длитель­ной просрочкой.По степени риска Банк России делит активы на пять групп (Инструкция № 1 от 1 октября 1997 г. «О порядке регулирова­ния деят банков»):1) А со степенью риска от 0 до 2% (кассовая налич­ность, средства на счетах в Банке России, вложения в облига­ции ЦБ РФ);2) А со степенью риска 10% (вложения в долговые обя­зательства российского Правительства; ссуды, гарантированные последним и под залог драгоценных металлов в слитках);3) Асо степенью риска 20% (вложения в долговые обя­зательства местных органов власти, средства на корреспондент­ских счетах в иностранных банках «группы развитых стран» и др.);4) А со степенью риска 70% (средства на корреспондентских счетах российских банков);5)А со степенью риска 100% (все акти­вы, не вошедшие в первые четыре группы).До 80% банковских активов приходится на кредитные опе­рации и вложения в цб. Доходы от этих операций служат главными источниками банковской прибыли.Активные операции КБ: основные признаки и структураАктивными называются операции по размещению банковских ресурсов. Банковские А, как и пассивы, состоят из капитальных и текущих статей. Капитальные статьи активов — земля, здания, принадлежащие банку; текущие — денежная наличность банков, учетные векселя и другие краткосрочные обязательства, ссуды и цб. До 80% банковских активов приходится на учетно-ссудные операции и вложения в цб. Для банков промышленно развитых стран характерно разнонаправленное движение этих двух видов операций.Управление активами банков. Доходы от учетно-ссудных операций, проценты и дивиденды от вложений в цб служат главными источниками банковской прибыли. Однако при формировании банковских активов ни один банк не может исходить только из их доходности. Двуединая задача управ банковскими активами — обеспечение достаточной прибыльности и одновременно надежности банка для его клиентов.С т.зр ликвидности и прибыльности выделяют 4 группы банковских активов.1 группа банковских А — первичные резервы. Это самые ликвидные А, которые м/б немедленно использованы для выплаты изымаемых вкладов и удовлетворения заявок на кредиты.2— вторичные резервы. Это приносящие небольшой доход, но высоколиквидные активы, которые с мин задержкой и незначительным риском потерь можно превратить в наличные. 3 — портфель банковских ссуд. Банковские ссуды наиболее доходные, но и самые рискованные активы. 4 образует портфель цб, или портфель банковских инвестиций. Формирование портфеля инвестиций преследует две цели: приносить банку доход и быть дополнением вторичных резервов по мере приближения сроков погашения долгосрочных цб и превращения их в краткосрочные.

14. Кредитные операции кб: сущность; виды кредитов и источники их погашения

Кредитные операции – это отношения м/у кредитором и заемщиком (дебитором) по представлению первым последнему опр суммы д/ср на усл платности, срочности, возвратности. Банковские кредитные операции подразделяются на 2 большие группы:активные, когда банк выступает в лице кредитора, выдавая ссуды;пассивные, когда банк выступает в роли заемщика (дебитора), привлекая деньги от клиентов и других банков в банк на условиях платности срочности, возвратностиВыделяются и 2 основные формы осуществления кредитных операций: ссуды и депозиты. Соответственно активные и пассивные кредитные операции банков могут осуществляться как в форме ссуд, так и в форме депозитов различие м/у кредитными и ссудными операциями, кредитом и ссудой. Кредит – более широкое понятие, предполагающее наличие разных форм организации кредитных отношений, как формирующих источники средств банка, так и представляющих одну из форм их вложения. Ссуда же является лишь одной из форм организации кредитных отношений, возникновение которых сопровождается открытием ссудного счета. Кроме того, кредитные отношения могут быть организованы не только в рамках банковского кредита, но и как коммерческое кредитование, когда в лице и заемщика, и кредитора выступают предприятия, а кредитные отношения между ними оформляются векселем. Долгосрочные заемные средства — это кредиты и займы, полученные орг на период более 1 г, срок погашения которых наступает не ранее чем через год. К ним относятся задолженность по налоговому кредиту; задолженность по эмитированным облигациям; задолженность по финансовой помощи, предоставленной на возвратной основе. Кредиты и займы, привлекаемые на долгосрочной основе, направляются на финансирование приобретения имущества длительного использования. Краткосрочные заемные средства — обязательства, срок погашения которых не превышает года. Среди этих средств следует выделить текущую кредиторскую задолженность, которая возникает в результате коммерческих и др текущих расчетных операций: задолженность персоналу по оплате труда; задолженность бюджету и внебюджетным фон-дам по обязательным платежам; авансы полученные; предварительная оплата заказов и продукции; задолженность поставщикам и др виды задолженности. Краткосрочные кредиты и займы и кредиторская задолженность являются источника-ми формирования оборотных активов.Погашение (возврат) займа осуществляется либо одной суммой одновременно по окончании срока пользования займом, или периодически (постепенно) в течение всего срока действия кредитного соглашения. Конкретный способ погашения займа предусматривается в тексте кредитного договора и срочного обязательства.

Первичным источником погашения кредита являются доходы заемщика. В случае финансовой несостоятельности заемщика источником возврата займа может выступать выручка от реализации заложенного имущества, перечисление средств гарантом или страховой компанией. Заем может быть возмещена также путем продажи активов заемщика, продажи акций, получение займа у другого кредитора и Согласно условиям кредитного договора заемщик должен добровольно выполнять свои платежные обязательства перед банком. Погашение займа осуществляется в день наступления срока платежа или в другой определенный период при наличии средств на текущем счете заемщика. При погашении ссуды наличными клиент в соответствующие сроки вносит деньги в кассу банка. принудительный способ погашения займов. Сумма долга в этом случае списывается с банковского счета заемщика без его согласия (принудительно) с исполнительными документами судов.В случае краткосрочных кредитов (например, под торгово-посреднические операции), как правило, используется порядок единовременного погашения займа по истечении срока кредитования. В случае долгосрочных кредитов (на инвестиционные нужды), как правило, погашение займа осуществляется равными долями в течение всего срока кредитной сделки. Для банка выгодным является регрессивные механизм погашения кредита, когда в начале погашения займа вносится большая часть средств, а затем - меньше. Противоположным является дегресивний механизм погашения кредита, когда сначала погашается меньшая сумма, а потом - больше.средства для погашения задолженности в первую очередь направляются для уплаты процентов за пользование кредитом, потом - просроченной задолженности; сумма, которая остается, направляется на погашение основной суммы кредита.Отсрочка погашения кредита с повышением процентной ставки осуществляется банком в исключительных случаях, в случае возникновения у заемщика временных финансовых затруднений,Это отсрочки должно быть оформлено дополнительным договором между заемщиком и банком.

Своевременно непогашенные ссуды учитываются в банке как неуплаченную в срок задолженность. Если, несмотря на все мероприятия банка относительно заемщика, погашение предоставленных ссуд не проводится, кредит считается сомнительным к возвращению.

В случае несвоевременного погашения долга по кредиту и уплаты процентов (комиссий) и отсутствии договоренности об отсрочки погашения кредита банк имеет право на применение штрафных санкций в размерах, предусмотренных договором.

Банк должен принимать все необходимые меры по обеспечению полного и своевременного погашения ссуды. Если принятые меры не дают необходимого эффекта, то банку остается требовать от заемщика погашения долга по решению судебных органов.

15. Организация кредитного процесса в коммерческом банке.

15.Кредитование коммерческим банком корпоративных заемщиков:состояние и перспективы развития.