Безналичный денежный оборот и принципы его организации в РФ

Безналичный денежный оборот — это движение стоимости участия наличных денег посредством перечисления денежных средств по счетам кредитных учреждений, а также в зачет взаимных требований.

Деньги безналичного и наличного оборота имеют, как свою специфику, так и много сходных черт.

О бщие черты и особенности безналичного и наличного оборота

Принцип сравнения	Безналичный оборот	Наличный оборот
Регулирование оборота	Осуществляется на основе единой законодательной базы
Денежная единица	Одинаковая
Участники расчетов	Плательщик, получатель, банк	Плательщик, получатель
Наличие кредитных от­ношений	Участники имеют кредитные отношения с банком, кото­рые проявляются в суммах остатков на счетах	Кредитные отношения отсутствуют
форма передачи денег	Перемещение (перечисле­ние) денег производится пу­тем записей по банковским счетам	Передача наличных де­нег плательщиком полу­чателю

Современный безналичный оборот в РФ организован в соот­ветствии с несколькими основными принципами.

1. Предприятия всех форм собственности обязаны хранить свои средства на счетах в банках. В кассах предприятий разреша­ется держать лишь небольшие суммы наличных денег в пределах лимита.

2. Основная часть безналичных расчетов должна осуществлять­ся через банк.

3. Требование платежа должно выставляться либо перед от­грузкой товара, либо вслед за ней. Однако в условиях кризиса пла­тежей все большее число поставщиков выставляет требование предоплаты. Нередко предварительное получение денег перед от­грузкой товара (предоплата) достигает 100%.

4. Оплата клиентом банка полученных товаров и услуг осу­ществляется банком только с согласия обслуживаемого юридичес­кого или физического лица.

5. Формы безналичных расчетов платежей, допускаемые поло­жением ЦБ РФ, выбираются предприятием по своему усмотре­нию.

Соблюдение этих принципов позволяет сохранять законность совершаемого денежного оборота.

42 Денежная система: понятие, элементы, типы.

Денежная система — это сложившаяся исторически и закрепленная национальным законодательством форма организации денежного обращения в стране или регионе.

В ми­ре су­ще­ст­ву­ют раз­лич­ные сис­те­мы де­неж­но­го об­ра­ще­ния, ко­то­рые сло­жи­лись ис­то­ри­че­ски и за­кре­п­ле­ны за­ко­но­да­тель­но го­су­дар­ст­вом. Денежные системы прошли длительный путь развития, видоизменяясь вместе с эволюционными процессами, происходившими в экономике стран и регионов. Денежные системы сформировались в XVI—XVII вв. в условиях становления централизованных государств и их национальных товарных и финансовых рынков.

Совокупность элементов денежной системы можно разделить на три блока: базовый, управленческий, инфраструктурный.

Базовый блок:

- формы и виды денег;

- масштаб цен;

- денежная единица, виды денежных знаков;

- денежная масса и ее структура;

- денежный оборот, его организация и структура;

- принципы организации денежной системы;

- организация денежной эмиссии.

Управленческий блок:

- принципы управления денежной системой;

- эмиссионный механизм;

- механизм денежно-кредитного регулирования;

- валютное регулирование и контроль;

- кассовая дисциплина;

- платежно-расчетная система;

Инфраструктурный блок:

- нормативно-правовая база;

- анализ состояния и прогноз развития денежной системы;

- институциональная структура денежной системы;

- технологии функционирования и организация.

Денежная единица – это установленный в законодательном порядке денежный знак, служащий для соизмерения и выражения цен товаров, услуг и пр.

Формы и виды денег, существующие в настоящее время, являются результатом исторического развития денежной системы и конкретных условий каждой страны. В ходе последовательной эволюции типов, форм и видов денег исторически сложились два типа (полноценные и неполноценные), две формы (наличные и безналичные) и четыре вида денег – товарные, металлические, бумажные и электронные (виртуальные) деньги. Именно формы и виды денег определяют типы денежных систем, в которых они доминируют. По признаку форм и видов доминирующих денег принято различать три типа денежных систем: товарные (штучные), металлические, системы обращения неметаллических денег.

Эмиссионная система – это законодательно установленный порядок выпуска денежных знаков. Эмиссионная система включает в себя эмиссионное законодательство и эмиссионный центр. Эмиссионное законодательство – это законодательство, регулирующее выпуск, обращение и изъятие из обращения денежных знаков. Эмиссионный центр – это институт финансового рынка, наделенный правом выпуска в обращение (эмиссии) денег.

Институты денежной системы представляют ее важный элемент, формирующий, наряду с функциональной, институциональную структуру денежной системы. В состав институтов денежной системы принято включать:

- законодательные органы и правительство страны, которые формируют организационно-правовую инфраструктуру денежной системы, определяют национальную (региональную) денежную единицу, т.е. законное платежное и расчетное средство, издают законы о центральном банке, о банках и банковской деятельности и другие нормативно-правовые акты, регулирующие деятельность банков и небанковских институтов финансового рынка;

- центральный банк, обладающий монопольным правом эмиссии наличных денег и являющийся кредитором последней инстанции для коммерческих банков. Центральный банк осуществляет денежно-кредитную политику, а также бесперебойное функционирование национальной платежной системы. Он издает подзаконные акты в области денежного обращения, функционирования денежной, кредитной и банковской систем;

- банки, эмитирующие безналичные деньги (чеки, пластиковые карты и т.п.), кредитующие экономику, осуществляющие расчеты и контролирующие денежный и платежный оборот;

- казначейство, выполняющее в ряде стран эмиссионную функцию наряду с центральным банком и выпускающее наличные деньги – казначейские билеты.

Нормативно-правовая база денежной системы – это законы о денежной системе, о центральном банке, о банках и банковской деятельности, нормативные акты центрального банка, регулирующие порядок эмиссии, организацию денежного и платежного оборота и т.п.

Управление денежной системой предполагает наличие механизма (методов и инструментов) денежно-кредитного регулирования, который представляет собой совокупность методов (административных и рыночных, общих и селективных) и инструментов (прямых и косвенных) денежно-кредитного регулирования, прав и обязанностей органов денежно-кредитного регулирования.

Классификацию денежных систем отдельных государств принято производить по разным ключевым признакам: по виду денег как формы платежного средства, по роли государства в регулировании денежного оборота и т.д.

В зависимости от вида денег различают денежные системы двух типов:

- системы металлического обращения;

- системы бумажно-кредитного обращения.

Денежные системы металлического обращения базируются на металлических деньгах (золотых, серебряных), которые выполняют все функции, присущие деньгам как всеобщему эквиваленту (меры стоимости, средства обращения и платежа, средства накопления), а обращающиеся одновременно с металлическими деньгами банкноты могут быть в любой момент времени обменен металлические деньги.

Денежные системы бумажно-кредитного обращения базируются на господстве бумажных или кредитных денег, ко­то­рые не мо­гут быть об­ме­ня­ны на зо­ло­то, а са­мо зо­ло­то вы­тес­не­но из об­ра­ще­ния.

Переход от одной денежной системы к другой связан с тем, что в процессе развития товарно-денежного обмена происходил переход от применения одних видов денег к другим, а также в связи с изменением условий их функционирования и повышением их роли.

Разновидности денежных систем металлического обращения – биметаллизм (параллельная валюта, двойная валюта, «хромающая» валюта), монометаллизм (медный, серебряный, золотой – золотомонетный стандарт, золотослитковый стандарт, золотодевизный стандарт)