Система принципов оценки рисков

В системе принципов оценки рисков выделяют методологические принципы по трем уровням (рис.1.3):

методологические принципы, определяющие концептуальные положения, являющиеся наиболее общими, а главное не зависящие от специфики рассматриваемого вида риска (даже инвариантные относительно характера и конкретного содержания целевых и ценностных установок);

методические принципы, непосредственно связанные с видом деятельности объекта, его спецификой, ценностными представлениями, конкретно-историческими ситуациями и т.д.;

операциональные принципы, связанные с наличием, достоверностью, однозначностью и т.д. информации и возможностями ее обработки.

Структура системы принципов в свою очередь должна удовлетворять определенным условиям, таким, как полнота и непересекаемость (рис.1.3).

Рис. 1.3. Система принципов оценки рисков

Система выделенных принципов позволяет провести анализ рисков. Ниже указанные ранее принципы рассматриваются более детально.

Методологические принципы включают:

Однотипность рисков означает, что для любого участника деятельности представления о риске совпадают друг с другом, т.е. если риск представляется как ущерб, то нет субъектов, которые считают как-то по-другому. Принцип однотипности рисков необходим в силу того, что нельзя строить рискологическую стратегию и тактику, когда у участников их реализации имеются противоречивые мнения;

Позитивность рисков означает, что интегральный показатель риска не больше уровня приемлемости, который связывают с представлением о достигаемости результатов. В инвестиционном проектировании этот принцип, как правило, связывают с принципом «результативность». Под результативностью проекта обычно понимают положительность эффекта его осуществления, т.е. превышения оценки совокупности получаемых результатов с учетом всех рисков над ожидаемыми совокупными затратами, требуемыми для реализации проекта;

Объективность рисков означает, что при оценке необходимо обеспечить правильное отражение структуры и характеристик изменяющегося объекта. При этом нужно стремиться опираться на правильные качественные (структурные, функциональные и др.) и количественные показатели процессов с учетом переходных процессов, а также по возможности учитывать степень недостоверности и неопределенности, объективно присущей будущему;

Корректность рисков означает, что при оценке должны выполняться определенные формальные требования, к числу которых могут быть отнесены:

интервальная монотонность, т.е. на определенном интервале значений показателей при увеличении интенсивности деятельности растет величина риска, причем в пограничных областях неопределенность изменяется качественным образом;

непропорциональность: рост риска непрямо пропорционален увеличению интенсивности деятельности (в заданном интервале изменения показателей);

транзитивность, которая определяет если первая ситуация менее рисковая, чем вторая, а вторая менее, чем третья, то это означает, что первая ситуация менее рискованная, чем третья;

аддитивность, означающая если риск первого вида деятельности равен R₁, а второго – R₂, и оба вида деятельности совершаются одновременно, то общий риск равен сумме частных рисков, или R_общ = R₁+ R₂;

Комплексность рисков означает, что в своей совокупности они должны образовывать замкнутую систему, имеющую иерархический вид. Выделяют приоритетные эмерджентные риски, т.е. риски, относящиеся к эмерджентным свойствам и видам деятельности объекта исследования, далее не эмерджентные риски, т.е. риски, относимые к структурным составляющим объекта исследования;

Взаимозависимость рисков означает, что возникновение одних рисков либо автоматически, либо через сложные опосредованные связи влечет возникновение других рисков. Например, возникновение экономических рисков всегда связано с социальными рисками.

Ограниченность – возникновение рисков из-за наличия ограниченности тех или иных ресурсов. Причем в процессе деятельности плата за расходованием ресурсов может изменяться – это относится как к ресурсам однократного, так и многократного пользования. Соответствующие цены ресурсов, по которым рассчитывается величина затрат, должны включать в себя и упущенную выгоду, связанную с возможным использованием ресурсов.

Такой подход относится ко всем видам ресурсов, включая природные, социальные, финансовые, информационные и, что особо необходимо учитывать, предпринимательские способности.

Методические принципы базируются на следующих основных понятиях:

Диссонансируемость рисков, которая означает, что любая новая деятельность вносит в окружающую среду специфические свойства. С позиции экономических рисков именно эта специфика определяет в конечном итоге величины конкретных показателей, а величина риска тем больше, чем значимее величина диссонанса новой деятельности;

Разновоспринимаемость рисков связана с наличием различных участков деятельности, что предопределяет несовпадение их интересов, разное отношение к возможным ущербам. Отсюда вытекает необходимость оценки рисков с позиции каждого участника деятельности, например, государственных чиновников, журналистов, банкиров и т.д.;

Динамичность рисков предполагает, что методическое обеспечение учитывает изменчивость рисков во временном интеравале и позволяет однозначно дать характеристику предполагаемой динамике процессов, отображающих развитие изучаемых явлений во времени. Поэтому при рассмотрении динамики рисков они должны быть приведены к сопоставимому виду, аналогично тому, как это делается при инвестиционном проектировании;

Согласованность рисков исходит из несинхронности отдельных этапов деятельности и, следовательно, неравномерности ресурсовложения, непоследовательности реализации целевых установок и т.д. Например, для экономических рисков методический аппарат должен учитывать влияние инфляционных процессов. Согласованность рисков связана с тем, что риски начинают наступать в строго определенный период, и процессы предупреждения должны быть согласованны с другими процессами.

Операциональные принципы включают:

Моделируемость рисков связана с условием, когда ситуация, при которой возникают риски, может быть описана моделью. Следует иметь в виду, что «метод моделирования» применяется для расчета величины риска, а «принцип моделируемости» определяет «правила игры»;

Симплифицируемость – условие, при котором при оценке рисков выбирают тот метод, который наиболее «прост» с информационно-вычислительной точки зрения.

После определения принципов оценки рисков, необходимо особо оговорить подходы к формированию методического аппарата.