Порядок работы с неплатежной, поврежденной, сомнительной и имеющей признаки подделки денежной наличностью

10.1. Порядок работы с неплатежной, поврежденной, сомнительной и имеющей признаки подделки денежной наличностью, выявленной при осуществлении операций с клиентами банка

10.1.1. При приеме и обработке денежной наличности Банка России и иностранных государств кассовые работники на основании справочных материалов и оперативной информации, получаемой от территориальных учреждений Банка России, осуществляют контроль оформления и внешнего вида денежных знаков с целью определения, являются ли принимаемые денежные знаки законным средством платежа на территории Российской Федерации / соответствующего иностранного государства (группы государств), а также проверку подлинности и платежности денежных знаков.

При осуществлении указанного контроля кассовыми работниками применяются технические средства контроля подлинности денежных знаков в соответствии с требованиями документа /1/.

При определении платежности денежных знаков Банка России кассовые работники руководствуются требованиями, изложенными в “Признаках платежеспособности банкнот и монеты Банка России” (Приложение № 2 к документу /1/).

В случае выявления при приеме денежной наличности иностранных государств, подлинных денежных знаков, имеющих повреждения, определенные документом /5/, возможность и условия приема таких денежных знаков определяется кассовыми работниками также в соответствии с указаниями документа /5/.

Сомнительные денежные знаки Банка России и иностранных государств, подлежат отправке на экспертизу в Банк России.

10.1.2. Кассовым работникам запрещается:

- возвращать клиенту денежные знаки, вызывающие сомнение в их подлинности, а также имеющие признаки подделки;

- уничтожать сомнительные и имеющие признаки подделки денежные знаки;

- производить погашение сомнительных и имеющих признаки подделки банкнот путем проставления штампов, пробивания отверстий, разрезания и т.п.;

- отказывать клиенту в приеме на экспертизу сомнительных денежных знаков, имеющих надпись (оттиск штампа) “В обмене отказано”, проставленную другой кредитной организацией;

- до окончания операции убирать из поля зрения клиента принимаемые от него полистным (поштучным) пересчетом денежные знаки.

10.1.3. При обращении представителя организации или физического лица в ВСП по вопросу обмена поврежденных банкнот (монет Банка России), кассовые работники рассматривают возможность обмена.

На неплатежных банкнотах Банка России кассовый работник проставляет наименование и номер филиала и номер ВСП, дату, фамилию, штамп “В обмене отказано”, расписывается и возвращает их клиенту.

Если кассовый работник затрудняется определить подлинность и платежеспособность банкноты (монеты Банка России), решение о возможности обмена или направления данной банкноты в филиал банка для последующего направления на экспертизу в расчетно-кассовый центр Банка России принимается заведующим кассой.

Представитель организации или физическое лицо должен подклеить разорванные банкноты без наложения отдельных частей билета одна на другую.

Обмен (покупка, замена) поврежденных денежных знаков производится на месте:

- банкнот (монет) Банка России – без отражения данной операции в бухгалтерском учете;

- банкнот иностранных государств – с взиманием комиссии, согласно действующим в банке тарифам.

10.1.4. Обмененные денежные знаки Банка России относятся к разряду “ветхих”(“дефектных”) и сдаются в расчетно-кассовый центр Банка России. Обмененные денежные знаки иностранных государств направляются в иностранный банк.

10.1.5. В случае выявления при приеме денежной наличности от клиента сомнительных денежных знаков, неплатежных денежных знаков Банка России, поврежденных банкнот иностранных государств, а также денежных знаков, имеющих признаки подделки, переоформление приходных документов осуществляется в порядке, предусмотренном в подразделах 7.2 и 7.3 настоящего Регламента.

10.1.6. При обнаружении сомнительных и имеющих признаки подделки денежных знаков кассовый работник оформляет “Справку о приеме на экспертизу сомнительных денежных знаков (задержании денежных знаков, имеющих явные признаки подделки)” в 2-х экземплярах. В справке отражаются реквизиты каждого сомнительного или имеющего признаки подделки денежного знака: наименование валюты, номинал, год образца (выпуска), серия и номер, для монеты Банка России в графе "дополнительные реквизиты" указывается наименование монетного двора. Для сомнительных банкнот – “доллары США” обязательно указываются наименование банка-эмитента, чековая буква, номер квадранта, номер клише лицевой и оборотной сторон. Для сомнительных банкнот “евро” указывается буквенно-цифровая метка, расположенная на лицевой стороне банкнот.

В случае отказа клиента от предоставления документа, удостоверяющего личность (отсутствия указанного документа), в справке об этом делается соответствующая запись.

Оба экземпляра справки передаются операционно-кассовому работнику для формирования мемориальных ордеров.

10.1.7. Операционно-кассовый работник выписывает на сомнительный или имеющий признаки подделки денежный знак мемориальный ордер ф.№ 203 в двух экземплярах, на оборотной стороне второго экземпляра которого указывает реквизиты сомнительного (имеющего признаки подделки) денежного знака. Кассовый работник подписывает два экземпляра мемориального ордера ф.№ 203, на втором экземпляре проставляет печать кассы и выдает клиенту.

10.1.8. Один экземпляр “Справки о приеме на экспертизу сомнительных денежных знаков (задержании денежных знаков, имеющих явные признаки подделки)” с оттиском печати кассы выдается клиенту, другой помещается в кассовые документы. При выдаче клиенту “Справки о приеме на экспертизу сомнительных денежных знаков (задержании денежных знаков, имеющих явные признаки подделки)” кассовый работник обязан предъявить ему (не выдавая на руки) сомнительные, имеющие признаки подделки денежные знаки, для сличения их реквизитов с реквизитами, указанными в справке.

Сомнительные денежные знаки принимаются по номиналу, имеющие признаки подделки - в условной оценке один рубль за банкноту (монету).

10.1.9. Клиент может сдать в банк сомнительные денежные знаки на экспертизу. Прием от клиента указанных денежных знаков для отправки на экспертизу в расчетно-кассовый центр Банка России, а также выдача результатов экспертизы осуществляется банком без взимания платы.

Указанные денежные знаки принимаются ВСП по заявлению и описи, составленными клиентом. В заявлении указываются: наименование организации или фамилия, имя, отчество гражданина, адрес, общая сумма сдаваемых на экспертизу денежных знаков (по номиналу), способ получения суммы сдаваемых на экспертизу денежных знаков в случае признания их платежеспособными (выдать наличными деньгами или зачислить на действующий вклад), дата и подпись клиента.

При наличии у сомнительных денежных знаков повреждений, клиент, по возможности, к заявлению прилагает документ, подтверждающий причину повреждения (копия справки о пожаре, стихийном бедствии, протокола дорожно-транспортного происшествия и т.п.). В случае отсутствия указанного документа причина повреждения денежных знаков указывается клиентом в заявлении.

Опись составляется в двух экземплярах. В описи указываются общая сумма сдаваемых денежных знаков, их реквизиты, предусмотренные п.10.1.6 настоящего Регламента, дата и подпись клиента.

10.1.10. Если на экспертизу сдаются денежные знаки Банка России, имеющие существенные повреждения, установить реквизиты которых не представляется возможным, клиент при составлении заявления проставляет в нем: наименование организации или фамилию, имя, отчество клиента, адрес, слова “Денежные знаки Банка России”, условную оценку имеющих существенные повреждения денежных знаков - 1 рубль за упаковку, дату и

подпись. В описи вместо реквизитов, указанных в п. 10.1.6 настоящего Регламента, проставляется надпись “Денежные знаки Банка России в условной оценке 1 рубль”.

10.1.11. На основании заявления и описи операционно-кассовый работник на сумму принимаемых сомнительных денежных знаков оформляет мемориальный ордер ф.№ 203 в двух экземплярах и передает их вместе с заявлением и описью в кассу.

При приеме сомнительных денежных знаков кассовый работник сверяет по описи реквизиты денежных знаков, их количество и сумму (для денежных знаков, имеющих существенные повреждения, – условную оценку), подписывает два экземпляра мемориального ордера ф.№ 203 и описи, проставляет на втором экземпляре описи печать кассы и выдает клиенту, сдавшему сомнительные денежные знаки на экспертизу, вторые экземпляры описи и мемориального ордера ф.№ 203.

10.1.12. В конце дня заведующий кассой/кассовый работник на принятые на экспертизу денежные знаки Банка России и иностранных государств составляет сводные описи в двух экземплярах (Приложения №№43,44 к настоящему Регламенту), в которых указываются реквизиты каждого денежного знака, предусмотренные п. 10.1.6 настоящего Регламента. Кроме того, в описи указывается наименование юридического лица или данные физического лица (фамилия, имя, отчество, место жительства), от которых указанные банкноты поступили в ВСП. Описи подписываются заведующим кассой/кассовым работником.

Первый экземпляр сводной описи, заявления клиентов, первые экземпляры описей, составленных клиентами вместе с денежными знаками, принятыми на экспертизу, закладываются в инкассаторскую сумку для отправки в филиал банка, второй экземпляр сводной описи остается в ВСП.

Денежные знаки, направляемые на экспертизу, допускается формировать в инкассаторские сумки вместе с другими ценностями с оформлением описи ф.№236.

Копия заявления и описи, составленные клиентом, копия документа о причине повреждения денежного знака (при наличии), копия “Справки о приеме на экспертизу сомнительных денежных знаков (задержании денежных знаков, имеющих явные признаки подделки)”, второй экземпляр сводной описи хранятся в ВСП в отдельном деле в течение года, после чего сдаются в архив.

Передача сомнительных денежных знаков на экспертизу в учреждения Банка России осуществляется в течение пяти рабочих дней со дня их приема или обнаружения.

10.1.13.О выявлении денежных знаков, имеющих признаки подделки, кассовый работник немедленно ставит в известность заведующего кассой, оформляет “Справку о приеме на экспертизу сомнительных денежных знаков (задержании денежных знаков, имеющих явные признаки подделки)” согласно п.10.1.6 настоящего Регламента, выдает ее клиенту и передает заведующему кассой указанный денежный знак под роспись в книге ф.№ 0482155. Заведующий кассой незамедлительно извещает о факте обнаружения указанных денежных знаков заведующего ВСП, службу безопасности филиала банка и орган внутренних дел.

10.1.14. Заведующий кассой оформляет сообщение о денежных знаках, имеющих признаки подделки, в двух экземплярах.

Первый экземпляр сообщения направляется в филиал банка и в течение пяти рабочих дней с момента обнаружения подделки должен быть направлен в расчетно-кассовый центр Банка России, второй остается в ВСП.

Форма сообщения о поддельных денежных знаках установлена Банком России в соответствии с документом /26/. Денежные знаки, имеющие признаки подделки, изымаются сотрудниками органа внутренних дел. При этом сотрудниками органа внутренних дел оформляется протокол изъятия, один экземпляр которого передается заведующему кассой и помещается в кассовые документы.

Сумма денежных знаков, имеющих признаки подделки и переданных сотрудникам органа внутренних дел, списывается на основании мемориального ордера ф.№ 203.

Копия протокола изъятия и второй экземпляр сообщения хранятся у заведующего кассой в отдельном деле.

10.1.15. Сомнительные денежные знаки, до отправки на экспертизу, и денежные знаки, имеющие признаки подделки, не изъятые органами внутренних дел, хранятся в хранилище ВСП отдельно от других банковских ценностей и учитываются:

- Банка России – согласно документу /13/;

- иностранных государств – согласно документу /8/.

10.1.16. Письменное уведомление об изъятии денежного знака, имеющего признаки подделки, с указанием наименования органа внутренних дел, изъявшего денежный знак, и его адреса, направляется клиенту, по его просьбе, филиалом банка.

Для решения дальнейших вопросов, связанных с денежными знаками, имеющими признаки подделки, клиент обращается непосредственно в органы внутренних дел, сотрудники которого изъяли указанные денежные знаки.

10.1.17. Неплатежные денежные знаки Банка России со штампом “В обмене отказано”, поступившие из Банка России после экспертизы, возвращаются в ВСП для выдачи клиенту. Клиент извещается о результате экспертизы.

При выдаче неплатежных денежных знаков клиенту операционно-кассовый работник оформляет два экземпляра мемориального ордера ф.№ 203 на выдаваемые неплатежные денежные знаки Банка России и внутренним порядком передает кассовому работнику. Кассовый работник выдает клиенту неплатежные денежные знаки и экземпляр мемориального ордера ф.№ 203.

Невостребованные клиентами неплатежные денежные знаки хранятся в хранилище ВСП в течение одного года со дня поступления, а затем уничтожаются комиссией, в состав которой входят должностные лица, ответственные за сохранность ценностей. Банкноты уничтожаются путем сжигания или измельчения на машине для уничтожения бумаг.

По результатам уничтожения составляется акт с указанием достоинств, годов образца, серий, номеров, количества банкнот и их суммы, наименование или Ф.И.О. клиента, от которого они поступили и дата их поступления. Акт и мемориальный ордер, на основании которого производится списание суммы уничтоженных банкнот, помещаются в кассовые документы.

10.1.18. Если денежные знаки Банка России признаны экспертизой платежеспособными, их сумма зачисляется на корреспондентский счет филиала банка, клиенту - юридическому лицу сумма денежной наличности зачисляется на счет организации, физическому лицу возвращается указанным в заявлении способом.

10.1.19. Банкноты иностранных государств (группы государств), признанные экспертизой Банка России подлинными, возвращаются клиенту по расходному кассовому ордеру.

Банкноты, невостребованные клиентами в течение 6-ти месяцев, подлежат отправке из ВСП вместе с актом экспертизы на хранение в хранилище филиала банка. Дальнейшая работа с указанными банкнотами осуществляется в соответствии с требованиями документа /17/.

10.1.20. Если в результате проведенной экспертизы установлено, что денежный знак признан поддельным, он передается подразделением Банка России в территориальные органы внутренних дел. Клиенту, от которого поступил указанный денежный знак, выдается копия Акта экспертизы.

10.1.21. Денежные знаки иностранных государств, имеющие повреждения, перечисленные в п.3 документа /5/, могут приниматься на инкассо с согласия клиента, их предъявившего, в порядке, предусмотренном документом /21/.

В конце дня заведующий кассой/кассовый работник ВСП на принятые на инкассо денежные знаки иностранных государств составляет сводные описи в двух экземплярах (Приложение №45).

Первый экземпляр сводной описи вместе с денежными знаками, принятыми на инкассо, закладываются в инкассаторскую сумку для отправки в филиал банка, второй экземпляр сводной описи остается в ВСП.

10.2. Порядок работы с неплатежной, поврежденной, сомнительной и имеющей признаки подделки денежной наличностью, выявленной в упаковке кассовых работников

10.2.1. На обнаруженные в упаковке кассового работника ВСП (филиала банка) в ходе проведения ревизии ценностей, пересчета денежной наличности или при заключении операционного дня неплатежные (поврежденные, подлежащие приему на инкассо), сомнительные или имеющие признаки подделки денежные знаки оформляется акт ф.№ 0402145 (ф.№ 0402145-в, в случае обнаружения при вскрытии инкассаторских сумок- Акт произвольной формы) на кассового работника, в упаковке которого они выявлены. Указанный акт составляется в двух экземплярах.

Первый экземпляр акта хранится в филиале банка (ВСП) - получателе, а второй – направляется в подразделение - отправитель вместе с упаковочным материалом от пачки (мешка) банкнот (монет), или ярлыком от инкассаторской сумки, для предъявления кассовому работнику, в упаковке которого был выявлен денежный знак.

Неплатежные банкноты Банка России со штампом “В обмене отказано”, поврежденные денежные знаки иностранных государств, а также – подлежащие приему на инкассо, вместе с Актом и упаковочным материалом направляются в подразделение банка, кассовый работник которого формировал пачку (сумку, мешок) порядком, изложенным в п.п. 9.1.3 – 9.1.6 настоящего Регламента. Кассовому работнику денежные знаки выдаются по мемориальному ордеру ф.203.

10.2.2. Учет сомнительных денежных знаков, денежных знаков, вызывающих сомнение в их платежности, а также денежных знаков, имеющих признаки подделки, выявленных в упаковке кассовых работников, осуществляется:

- Банка России – согласно документу /13/;

- иностранных государств – согласно документу /8/.

10.2.3. Выявленные в упаковках кассовых работников денежные знаки, вызывающие сомнения в своей подлинности и платежности, до отправки на экспертизу в расчетно-кассовый центр Банка России, хранятся в хранилище отдельно от прочих ценностей вместе с актом ф.№ 0402145 (ф.№ 0402145-в, Актом произвольной формы).

10.2.4. Руководитель филиала банка организует в установленном порядке проведение служебных расследований для выявления причин, способствовавших возникновению кассовых просчетов.