Правила работы с банковскими ценностями

4.1. Прием на работу работников ВСП производится в соответствии с действующим в Сбербанке России порядком.

Перечень обязанностей работников ВСП определяется должностной инструкцией.

С каждым кассовым работником ВСП заключается договор о полной индивидуальной материальной ответственности (Приложение № 13 к настоящему Регламенту), один экземпляр которого передается работнику, а второй – хранится в его личном деле.

4.2. К операциям с банковскими ценностями допускаются работники, прошедшие обучение и получившие документ, подтверждающий прохождение обучения по правилам работы с банковскими ценностями. Работники, не прошедшие профессиональную подготовку, к самостоятельной работе с банковскими ценностями не допускаются.

Документами, подтверждающими прохождение обучение по порядку совершения кассовых операций и на основании которых кассовые работники допускаются к совершению операций с ценностями, являются:

- протокол заседания экзаменационной комиссии о результатах приема зачета по операционно-кассовой работе (Приложение 2 к документу /28/);

- сертификат (Приложения 3,4 к документу /28/).»

Незнание кассовыми работниками требований настоящего Регламента и других нормативных документов Банка России и Сбербанка России по работе с банковскими ценностями не может служить основанием для освобождения их от ответственности в случае допущения ими каких-либо нарушений.

4.3. Оформление кассовых операций, формирование кассовых и мемориальных ордеров, отражение операций в кассовых журналах (операционных дневниках) осуществляется операционно-кассовыми работниками, как правило, с применением ПТК.

4.4. В справках кассовых работников и других документах о проведенных операциях за день, книгах учета, “Книге учета принятых и выданных денег (ценностей)” ф.№ 0482155, описях иностранная валюта/драгоценные металлы указывается по каждому наименованию (коду/виду) в номинале/ учетных единицах массы металла (граммах).

4.5. Кассовое обслуживание клиентов при совершении отдельных банковских операций (групп операций), определенных соответствующими внутренними нормативными документами банка, может осуществляться одним кассовым работником с возложением на него функций операционно-кассового работника. В этом случае проверку принятых от клиентов кассовых документов, их оформление и отражение в кассовом журнале (операционном дневнике), а также отражение операций по счету клиента осуществляет указанный работник. В случае применения в ВСП программно-технического оборудования и соответствующего программного обеспечения, в указанном программном обеспечении должна быть предусмотрена система контроля, исключающая доступ кассового работника к проведению операций по банковскому счету клиента без его распоряжения.

4.6. Кассовым работникам запрещается:

- хранить личные деньги и другие ценности вместе с денежной наличностью и ценностями банка;

- передоверять выполнение порученной работы с банковскими ценностями другим лицам, а также выполнять работу, не входящую в круг их обязанностей, установленных настоящим Регламентом и должностными инструкциями;

- оставлять при временном отсутствии на рабочем месте непомещенными в индивидуальные средства хранения банковские ценности (кроме стендов с монетами из драгоценных металлов в бронированных кассовых кабинах), кассовые документы, печати, пломбиры, именные штампы, клише, ключи от индивидуальных средств хранения, а также ключи в скважинах замков индивидуальных средств хранения;

- оставлять незапертыми двери кассовой кабины и помещений для совершения операций с ценностями.

4.7. Кассовые работники снабжаются образцами подписей операционно-кассовых работников, уполномоченных подписывать приходные и расходные кассовые документы, а операционно-кассовые работники, связанные с оформлением приходных и расходных кассовых документов, – образцами подписей кассовых работников (в т.ч. работников, временно заменяющих операционно-кассовых и кассовых работников на период болезни, отпуска и т.п.). Образцы заверяются подписями руководителя и главного бухгалтера (их заместителей), а также скрепляются печатью филиала банка.

Ответственность за своевременное обновление указанных образцов подписей возлагается на заведующего ВСП.

4.8. Передача приходных и расходных кассовых документов между кассовыми и операционно-кассовыми работниками производится внутренним порядком.

4.9. В ВСП один из кассовых работников выполняет функции заведующего кассой. В ВСП со сменным режимом работы заведующим кассой является один из кассовых работников каждой смены.

4.10. Рабочие места кассовых работников оснащаются индивидуальными средствами хранения, а также специальным банковским оборудованием.

В случае оборудования рабочего места кассового работника Темпокассой, рабочий и депозитный ящики являются индивидуальными средствами хранения.

4.11. Для осуществления операций с банковскими ценностями кассовые работники снабжаются именными штампами и индивидуальными пломбирами (клише).

Оттиск пломбира кассового работника ВСП должен содержать: номер пломбира и сокращенное наименование или номер филиала банка (БИК филиала банка).

Оттиск клише содержит следующие реквизиты: сокращенное наименование либо банковский идентификационный код вышестоящего филиала банка и порядковый номер клише.

4.12. Каждое рабочее место кассового работника, осуществляющего операции по приему/выдаче банковских ценностей клиентам обеспечивается печатью “Операционная касса № __”[1]. Кассовые работники, осуществляющие прием платежей от физических лиц с применением ККМ или ПТК, проставляют на документах оттиск штампа ККМ или ПТК.

Хранение и учет передачи печатей осуществляется в соответствии с требованиями документа /27/.

4.13. Все металлические печати и ключи от хранилища, сейфов, пломбиры и клише должны быть зарегистрированы в специальном журнале.

Указанный журнал ведется работником филиала банка2, освобожденным от совершения операций с банковскими ценностями, назначенным руководителем филиала банка. Кассовые работники получают металлические печати и ключи от хранилища, сейфов, пломбиры и клише под расписку в журнале.

Допускается получение ключей от хранилища заведующим ВСП с последующей выдачей их должностным лицам по книге ф. №3. Дальнейшая передача металлических печатей и ключей от хранилища между должностными лицами ВСП осуществляется по “Книге регистрации передачи металлических печатей и ключей от хранилища, несгораемых шкафов и картотек с документами филиалов отделения Сбербанка России” ф. №3 (Приложение №14 к настоящему Регламенту).

В случае, если ВСП территориально находится на значительном удалении от филиала банка, металлические печати, ключи, пломбиры, клише разрешается получать в филиале банка заведующему ВСП (специально назначенному работнику) под расписку в журнале или отражать в указанном журнале отправку их в ВСП работником филиала банка. Выдачу их в ВСП осуществлять по аналогичному журналу, который будет вести работник ВСП.

При организации работы в ВСП в сменном режиме работники, ответственные за ведение книги ф. №3, назначаются из состава должностных лиц каждой смены. Хранение книги ф.№3 осуществляется под ответственностью указанных работников в индивидуальном средстве хранения, ключи от которого закрепляются и выдаются/принимаются по книге ф.№3 аналогично ключам от хранилища.

Хранение металлических печатей, пломбиров, клише, ключей, в т.ч. от индивидуальных средств хранения, именных и других штампов, используемых кассовыми работниками, должно исключать возможность использования их другими лицами.

4.14. В рабочее время металлические печати, пломбиры, клише и штампы кассовых работников хранятся в индивидуальных средствах хранения, либо в личных средствах хранения.

В нерабочее время металлические печати, пломбиры, клише и именные штампы хранятся в личных средствах хранения, а при отсутствии в ВСП условий хранения, исключающих возможность их использования другими лицами, кассовым работникам разрешается осуществлять их хранение за пределами ВСП.

Неиспользуемые в работе пломбиры, клише, металлические печати и штампы хранятся в сейфе или металлическом шкафу под ответственностью работников, указанных в п.4.13 настоящего Регламента.

4.15. Ключи от индивидуальных средств хранения снабжаются бирками (ярлыками), на которых обозначается принадлежность ключа к конкретному рабочему месту (номер рабочего места, название индивидуального средства хранения и т.п.).

4.16. Комплект ключей по каждому рабочему месту, в т.ч. ключи от кассовых кабин, в начале операционного дня выдается работнику ВСП заведующим кассой, после окончания рабочего дня сдается работником заведующему кассой. Указанные комплекты ключей во внерабочее время хранятся в сейфовой комнате без вложения их в сейф, предназначенный для хранения банковских ценностей.

В случае хранения банковских ценностей в сейфе (при отсутствии сейфовой комнаты) место хранения указанных ключей определяется заведующим ВСП.

4.17. На дубликаты ключей (при их наличии) от индивидуальных средств хранения составляется опись. Дубликаты ключей вместе с описью упаковываются в отдельный мешок, снабжаемый ярлыком, на котором указывается: “Дубликаты ключей от индивидуальных средств хранения”, стоимость в условной оценке один рубль за мешок, дата упаковки, подписи должностных лиц с расшифровкой. Мешок прошивается и опломбировывается пломбирами должностных лиц, ответственных за сохранность банковских ценностей, и помещается на хранение в сейф сейфовой комнаты или в металлический шкаф (стеллаж), расположенный в хранилище ценностей.

4.18. Филиал банка, исходя из технической укрепленности рабочих мест кассовых работников ВСП, устанавливает лимит денежной наличности, действующий в течение операционного дня на рабочих местах кассовых работников. В случае оборудования рабочих мест в виде операционных касс в соответствии с требованиями документа /6/, вопрос о необходимости установления максимального лимита денежной наличности, действующего в течение операционного дня на указанных рабочих местах, решается филиалом банка самостоятельно.

Лимит денежной наличности в рублях и иностранной валюте на рабочих местах кассовых работников ВСП Сбербанка России г. Москвы устанавливается Решением Комитета по процентным ставкам и лимитам Сбербанка России по представлению Управления кассовой работы.

На рабочих местах, оборудованных Темпокассой, лимит денежной наличности устанавливается для рабочих ящиков Темпокассы. Лимит денежной наличности, находящейся в депозитном ящике Темпокассы, не устанавливается.

Контроль за соблюдением указанных лимитов возлагается на заведующего ВСП (заместителя заведующего ВСП).

4.19. Передача банковских ценностей между кассовыми работниками должна осуществляться только через заведующего кассой.

Банковские ценности выдаются/принимаются заведующим кассой кассовым работникам/от кассовых работников по “Книге учета принятых и выданных денег (ценностей)” ф.№ 0482155 (Приложение № 15 к настоящему Регламенту). Кассовые работники ВСП могут осуществлять размен денежной наличности как у заведующего кассой, так и у другого кассового работника. Данная операция осуществляется без отражения в книге ф.№ 0482155.

Книга учета принятых и выданных денег (ценностей)» ф. №0482155 хранится на рабочем месте кассового работника. Допускается хранение указанной книги в личных средствах хранения или других местах хранения, определяемых заведующим ВСП

4.20. Книги ф. № 0482155 ведутся заведующим кассой/кассовыми работниками до полного использования, после чего хранятся в ВСП в течение 10 рабочих дней согласно требований документа /29/

.4.21. Книга ф.№ 0482155 может формироваться заведующим кассой/кассовыми работниками в электронном виде.

При автоматизированном формировании книги ф.№ 0482155 в ней должны содержаться только операции, данные о которых введены кассовым работником, передающим банковские ценности, и акцептованы (подтверждены в программном обеспечении) кассовым работником, принимающим эти ценности (за исключением операций по выдаче денежной наличности с использованием электронного кассира). Графа “Расписка в получении” при этом не заполняется1.

Листы книг ф. № 0482155 за каждый день распечатываются на бумажном носителе и подшиваются в отдельное дело. Подшитые в отдельное дело листы брошюруются по истечении каждого календарного месяца. Вышеуказанные сшивы заверяются подписями руководителя, главного бухгалтера филиала банка и заведующим кассой ВСП с проставлением печати филиала банка.

4.22. В ВСП книги учета, а также книги ф.№0482155 должны быть пронумерованы, прошнурованы, а общее количество листов в книгах заверено подписями руководителя, главного бухгалтера филиала банка (их заместителей) и заведующим кассой ВСП с проставлением печати филиала банка. В ВСП с одним работником книги учетазаверяется руководителем (заместителем руководителя) филиала банка, главным бухгалтером (заместителем главного бухгалтера) и указанным работником.

4.23. Книги учета, а также книги учета денежной наличности при обслуживании банкоматов ф.№.№ 206 – 207, установленные документом /12/, могут вестись с использованием средств ПТК, предусматривающих невозможность изменения ранее внесенных данных в вышеуказанные книги в электронной форме.

Листы указанных учетных форм ежедневно распечатываются и подшиваются в отдельное дело.

По окончании календарного месяца листы книг брошюруются в хронологическом порядке, общее количество листов заверяется подписями руководителя и главного бухгалтера (их заместителей), заведующего кассой, а также скрепляются печатью филиала банка. Хранение указанных сшивов осуществляется аналогично хранению книг, соответствующих форм, сроки хранения соответствуют требованиям документа /29/.